收购相关情况 - 2025年1月2日公司完成对Northway Financial的全股票收购，获得其100%流通股，交易总价9650万美元，发行230万股公司普通股，占发行时公司普通股流通股的14%[31][32] - 合并后公司在新罕布什尔州新增17家分行，截至2025年3月31日，共有73家分行，资产达70亿美元[33] - 公司为收购产生750万美元非经常性成本，计入非利息费用[34] - 收购产生5910万美元临时商誉，分配至公司银行报告部门[35] - 收购资产公允价值11.5419亿美元，负债公允价值11.16773亿美元，净公允价值3741.7万美元[36] - 收购贷款和贷款待售的购买会计调整净额为9143.9万美元，其中包括消除的1020万美元信贷损失拨备和200万美元净递延发起成本[36] - 2025年第一季度，公司因收购贷款的公允价值折扣记录了430万美元的净贷款增值[38] - 收购的PCD贷款未偿还本金余额为1.03048亿美元，公允价值为9057万美元[41] - 收购的非PCD贷款未偿还本金余额为7.69036亿美元，公允价值为6.82022亿美元，公司为此确认了630万美元的信贷损失拨备[42] - 公司收购的核心存款无形资产采用贴现现金流法确定，公允价值为4805.8万美元[36][48] - 2025年1月2日，公司发行2283782股普通股用于收购Northway[163] - 2025年1月2日，公司通过收购Northway承担了6550万美元的客户回购协议[121] - 2025年1月2日收购Northway后，指定未偿还本金余额为1.03亿美元的贷款为PCD贷款[86] 收入和利润（同比环比） - 2025年和2024年第一季度，公司预计总收入分别为6.0054亿美元和5.6538亿美元，净利润分别为1604.7万美元和755.8万美元[52] - 2025年第一季度出售AFS债务证券的收入为5643.2万美元，无实现收益或损失；2024年第一季度无出售[57] - 2025年和2024年第一季度，公司分别出售4230万美元和4140万美元住宅抵押贷款，分别实现净收益49.7万美元和47万美元[75] - 2025年第一季度ASC 606范围内非利息收入为951.9万美元，2024年同期为830.9万美元；总非利息收入为1119.6万美元，2024年同期为1032.2万美元[159] - 2025年第一季度净收入为732.6万美元，2024年同期为1327.2万美元；基本每股收益和摊薄每股收益均为0.43美元（2025年）和0.91美元（2024年）[161] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度净定期养老金成本为22.9万美元，2024年同期为18.1万美元；退休后福利成本为3.5万美元，2024年同期为3.3万美元[160] - 2025年和2024年第一季度，核心存款无形资产（CDI）的摊销费用分别为1500000美元和139000美元[107] 证券相关情况 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司交易性证券的公允价值分别为490万美元和520万美元[53] - 截至2025年3月31日，公司AFS债务证券的摊销成本为8.98145亿美元，公允价值为8.3613亿美元，未实现损失为6734.5万美元；截至2024年12月31日，摊销成本为6.73003亿美元，公允价值为5.93749亿美元，未实现损失为8010.9万美元[54] - 2022年，公司将公允价值为5.203亿美元的证券从AFS转移至HTM，转移时AFS债务证券的未实现损失为7210万美元；截至2025年3月31日和2024年12月31日，转移证券在AOCI中的净未实现损失分别为4070万美元和4180万美元[55] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，AFS债务证券在AOCI中的净未实现损失（不包括从AFS转移至HTM的证券）分别为4900万美元和6220万美元[56] - 2025年第一季度，公司AFS债务证券的未实现损失未计入收入，因管理层不打算出售且不太可能在成本基础恢复前出售[58] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，AFS债务证券的应计利息应收款分别为230万美元和170万美元，均未计提减值准备[59] - 截至2025年3月31日，按合同到期日划分，一年及以内到期的AFS债务证券摊销成本为11.6万美元，公允价值为11.6万美元；1 - 5年到期的摊销成本为1169.5万美元，公允价值为1120.7万美元；5 - 10年到期的摊销成本为1130.3万美元，公允价值为1023.2万美元；10年以上到期的为0[61] - 截至2025年3月31日，抵押相关证券的摊销成本为8.75031亿美元，公允价值为8.14575亿美元[61] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，持有至到期（HTM）债务证券摊余成本分别为5.16682亿美元和5.17778亿美元，公允价值分别为4.78172亿美元和4.70824亿美元[62] - 2023年第一季度，公司核销180万美元签名银行公司债券；2024年第一季度出售该债券并收回91万美元[63] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，HTM债务证券应计利息应收款分别为140万美元和160万美元[66] - 截至2025年3月31日，按合同到期日划分，一年及以内到期的HTM债务证券摊余成本35.6万美元，公允价值35.5万美元[68] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，可供出售（AFS）和HTM债务证券以摊余成本7.435亿美元和5.199亿美元、公允价值6.805亿美元和4.49亿美元质押[69] - 2025年3月31日，交易证券公允价值为486万美元，2024年12月31日为524.3万美元[177] - 2025年3月31日，AFS债务证券中，州和政治分区债务为531.4万美元，美国政府赞助企业发行或担保的MBS为63319.2万美元等[177] 贷款相关情况 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，贷款总额分别为4.885086亿美元和4.115259亿美元[72] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，指定为持有待售的住宅抵押贷款本金余额分别为1100万美元和1090万美元[76] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，向某些高管、董事及其关联公司发放的未偿还贷款均低于公司股东权益的5%[74] - 2025年3月31日贷款损失准备（ACL）期末余额为46723000美元，较2024年12月31日的35728000美元有所增加[86] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，贷款应计利息应收款分别为1580万美元和1270万美元[88] - 截至2025年3月31日，出租住宅建筑行业和出租非住宅建筑行业的风险敞口均占总贷款的13%，分别占商业房地产贷款的32%和31%[89] - 2025年第一季度，公司对贷款损失准备的折现现金流分析中的重大模型输入和假设进行评估，方法无重大变化，但更新了宏观经济（损失）驱动因素中的一个关键假设[87] - 商业房地产非业主占用、业主占用、商业和住宅房地产投资组合部分的信用质量指标用1至10级表示[91] - 房屋净值贷款和消费贷款不单独进行风险评级，而是作为一个整体考虑逾期率和其他经济条件进行分析[92] - 2025年第一季度，商业房地产非业主占用贷款的冲销为0，回收为1000美元；业主占用贷款冲销为191000美元，回收为51000美元[86] - 2025年第一季度，商业贷款冲销为896000美元，回收为110000美元；住宅房地产贷款冲销为4000美元，回收为6000美元[86] - 2025年第一季度，房屋净值贷款冲销为3000美元，无回收；消费贷款冲销为26000美元，回收为3000美元[86] - 截至2025年3月31日，非业主占用商业房地产贷款总额为1685752千美元，其中评级为“合格（1 - 6级）”的贷款为1624757千美元[94] - 截至2025年3月31日，业主占用商业房地产贷款总额为381246千美元，其中评级为“合格（1 - 6级）”的贷款为361205千美元[94] - 截至2025年3月31日，商业贷款总额为487409千美元，其中评级为“合格（1 - 6级）”的贷款为478518千美元[94] - 截至2025年3月31日，住宅房地产贷款总额为2028062千美元，其中评级为“合格（1 - 6级）”的贷款为2022746千美元[94] - 截至2025年3月31日，房屋净值贷款总额为283291千美元，其中“正常还款”的贷款为282352千美元[94] - 截至2025年3月31日，消费者贷款总额为19026千美元，其中“正常还款”的贷款为19019千美元[94] - 非业主占用商业房地产贷款中，“特别提及（7级）”的贷款为7456千美元，“次级（8级）”的贷款为53639千美元[94] - 业主占用商业房地产贷款近三个月的冲销总额为191千美元[94] - 商业贷款近三个月的冲销总额为896千美元[94] - 住宅房地产贷款近三个月的冲销总额为4千美元[94] - 截至2024年12月31日，非业主占用商业房地产贷款总额为1387252000美元，业主占用商业房地产贷款总额为324712000美元[95] - 截至2024年12月31日，商业贷款总额为382785000美元，住宅房地产贷款总额为1752249000美元[95] - 截至2024年12月31日，房屋净值贷款总额为253243000美元，消费者贷款总额为15010000美元[95] - 2024年商业贷款的总冲销额为1784000美元[95] - 截至2025年3月31日，所有贷款逾期30 - 59天的总额为2598000美元，逾期60 - 89天的总额为1998000美元，逾期90天或以上的总额为2491000美元[97] - 截至2025年3月31日，所有贷款当前未逾期总额为4877999000美元，未偿还贷款总额为4885086000美元[97] - 截至2024年12月31日，所有贷款逾期30 - 59天的总额为1333000美元，逾期60 - 89天的总额为1297000美元，逾期90天或以上的总额为3225000美元[97] - 截至2024年12月31日，所有贷款当前未逾期总额为4109404000美元，未偿还贷款总额为4115259000美元[97] - 贷款在借款人财务状况恶化、本息无法按计划全额支付或本金或利息逾期90天以上时会被列入非应计状态[96] - 贷款在确保收回本息且借款人在合理期限（通常至少六个月）内按时支付本息时会恢复应计状态[96] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，非应计贷款的摊余成本分别为7251000美元和4829000美元[98] - 2025年和2024年第一季度，非应计贷款按原条款本应确认的利息收入分别为73000美元和43000美元[98] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，抵押依赖型贷款的摊余成本分别为4434000美元和4448000美元[100] - 2025年第一季度有一笔先前修改的贷款违约，2024年第一季度无违约[102] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，处于止赎程序的消费抵押贷款分别为439000美元和1000000美元[103] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，作为抵押的房地产和商业贷款的账面价值分别为23亿美元和19亿美元[104] - 2025年3月31日抵押依赖贷款公允价值为4163000美元，2024年12月31日为4363000美元[185] - 2025年3月31日特定预留抵押依赖贷款估值的折扣率为6%，2024年12月31日为15%[185] - 2025年3月31日商业房地产贷款账面价值2043954000美元，公允价值1950877000美元[186] - 2024年12月31日商业房地产贷款账面价值1694586000美元，公允价值1569165000美元[186] 表外及其他财务相关情况 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，表外承诺分别为902131000美元和779212000美元[118] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，表外信用