公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2025年3月31日，公司总资产为20.648亿美元，较2024年6月30日的21.852亿美元下降5.5%[19] - 2025年第一季度总营收为6.24亿美元，较2024年同期的7.177亿美元下降13.1%；前九个月总营收为18.839亿美元，较2024年同期的20.569亿美元下降8.4%[20] - 2025年第一季度净亏损为4770万美元，较2024年同期的1.673亿美元大幅收窄；前九个月净亏损为1.405亿美元，较2024年同期的5.214亿美元大幅收窄[20] - 2025年前九个月经营活动产生的现金流量净额为2.159亿美元，而2024年同期为净流出9880万美元[23] - 截至2025年3月31日，现金及现金等价物为9.143亿美元，较2024年6月30日的6.976亿美元增长31.1%[19] - 截至2025年3月31日，股东赤字为4913万美元，较2024年6月30日的5191万美元有所收窄[19] - 2023年12月31日，A类和B类普通股股份为364.2，额外实收资本为476710万美元，其他综合收益为1950万美元，累计亏损为528590万美元，股东权益赤字为49930万美元[25] - 2024年3月31日，A类和B类普通股股份为370.6，额外实收资本为484540万美元，其他综合收益为1740万美元，累计亏损为545320万美元，股东权益赤字为59040万美元[25] - 2024年12月31日，A类和B类普通股股份为389.9，额外实收资本为506030万美元，其他综合收益为1900万美元，累计亏损为557650万美元，股东权益赤字为49720万美元[25] - 2025年3月31日，A类和B类普通股股份为398.3，额外实收资本为512970万美元，其他综合收益为320万美元，累计亏损为562420万美元，股东权益赤字为49130万美元[25] - 2025年3月31日止三个月和九个月，现金重组费用分别为240万美元和860万美元，非现金重组费用分别为170万美元和2240万美元，总计分别为410万美元和3100万美元；2024年同期现金重组费用分别为3590万美元和5610万美元，非现金重组费用分别为1950万美元和5560万美元，总计分别为5540万美元和1.118亿美元[64] - 截至2025年3月31日，现金重组相关负债余额为250万美元，其中遣散费等人员成本80万美元，退出和处置成本及专业费用170万美元[70] - 2025年3月31日，公司金融工具的账面价值为15.415亿美元，公允价值为17.733亿美元；2024年6月30日，账面价值为15.49亿美元，公允价值为15.28亿美元[76] - 2025年3月31日，存货净值为2.135亿美元，2024年6月30日为3.297亿美元[78] - 截至2025年3月31日，递延收入分别为9020万美元和9590万美元，客户存款分别为6620万美元和6770万美元[59] - 2025年和2024年截至3月31日的九个月，公司确认的递延收入分别为9020万美元和9520万美元[60] - 2025年3月31日结束的三个月和九个月，公司总股份支付费用分别为6760万美元和1.762亿美元，2024年同期分别为6790万美元和2.086亿美元。截至2025年3月31日，公司有3.378亿美元与未归属股份支付奖励相关的未确认股份支付费用，预计将在2.2年的加权平均期限内确认[152] - 2025年3月31日结束的三个月和九个月，公司因股权奖励修改分别确认240万美元的增量股份支付费用；2024年同期分别确认20万美元和560万美元[153][154] - 2025年3月31日结束的三个月和九个月，公司所得税费用分别为80万美元和230万美元，有效税率分别为 - 1.71%和 - 1.66%；2024年同期分别为60万美元和 - 30万美元，有效税率分别为 - 0.36%和0.06%[155] - 2025年3月31日结束的三个月和九个月，归属于普通股股东的净亏损分别为4770万美元和1.405亿美元，基本和摊薄每股净亏损分别为 - 0.12美元和 - 0.36美元；2024年同期分别为1.673亿美元和5.214亿美元，基本和摊薄每股净亏损分别为 - 0.45美元和 - 1.44美元[157] - 2025年3月31日结束的三个月和九个月，公司合并收入分别为6.24亿美元和18.839亿美元，成本分别为3.06亿美元和9.437亿美元，毛利润分别为3.181亿美元和9.402亿美元[163] - 2025年3月31日结束的三个月和九个月，报告分部毛利润调整为合并所得税前亏损分别为 - 4690万美元和 - 1.382亿美元；2024年同期分别为 - 1.667亿美元和 - 5.218亿美元[164] - 2025财年第三季度，运营费用同比下降23%，GAAP经营活动净现金和非GAAP自由现金流均超9000万美元[170] - 2025年Q1和前9个月，总收入分别为6.24亿美元和18.839亿美元，同比下降13.1%和8.4%[214][217] - 2025年Q1和前9个月，净亏损分别为4770万美元和1.405亿美元，同比分别收窄71.5%和73.1%[214] - 2025年Q1和前9个月，总基于股份的薪酬费用分别为6760万美元和1.762亿美元，同比分别下降0.4%和15.5%[215] - 2025年Q1和前9个月，总折旧和摊销费用分别为2120万美元和6880万美元，同比分别下降21.8%和17.1%[215] 各业务线数据关键指标变化 - 2025年第一季度Connected Fitness Products收入为2.055亿美元，较2024年同期的2.799亿美元下降26.6%；前九个月收入为6.185亿美元，较2024年同期的7.796亿美元下降20.7%[20] - 2025年第一季度Subscription收入为4.185亿美元，较2024年同期的4.378亿美元下降4.4%；前九个月收入为12.654亿美元，较2024年同期的12.773亿美元下降0.9%[20] - 2025年3月31日止三个月和九个月，自行车租赁收入分别为1110万美元和3550万美元，2024年同期分别为1180万美元和3840万美元[47] - 2025年3月31日止三个月和九个月，延保服务收入分别为510万美元和1680万美元，占总收入1%；2024年同期分别为850万美元和2820万美元，占比同样为1%[55] - 2025年3月31日止三个月和九个月，北美地区收入分别为5.721亿美元和17.246亿美元，美国收入分别为5.495亿美元和16.571亿美元，占总收入88%；2024年同期北美地区收入分别为6.597亿美元和18.948亿美元，美国收入分别为6.324亿美元和18.185亿美元，占比88%[57] - 2025年3月31日结束的三个月和九个月，连接健身产品业务收入分别为2.055亿美元和6.185亿美元，成本分别为1.762亿美元和5.417亿美元，毛利润分别为2930万美元和7680万美元；订阅业务收入分别为4.185亿美元和12.654亿美元，成本分别为1.298亿美元和4.02亿美元，毛利润分别为2.888亿美元和8.634亿美元[163] - 2025年3月31日止三个月，有氧硬件产品净推荐值（NPS）超70，Tread产品NPS超80；会员支持满意度（MSAT）为4.3，环比提升1%，同比提升20%；服务与维修MSAT为4.5，环比提升5%，同比提升7%[171] - 2025年3月31日止三个月，近50万会员开启个性化计划[172] - 2025年3月31日止三个月，在德州大学奥斯汀分校的健身空间接待近1000名首次使用的用户，为2400家希尔顿酒店推出新的按需健身课程[173] - 2025年3月31日止三个月，国际市场付费健身订阅量较2024年同期增长，推出AI字幕，目前每天翻译约100节课程[176] - 截至2025年3月31日，99%的健身订阅和83%的应用程序订阅为按月付费；约12%的健身订阅用户拥有多种不同的健身产品[198][199] - 2025年Q1和前9个月，连接健身产品收入分别为2.055亿美元和6.185亿美元，同比下降26.6%和20.7%[214][217] - 2025年Q1和前9个月，订阅收入分别为4.185亿美元和12.654亿美元，同比下降4.4%和0.9%[214][217] - 2025年Q1和前9个月，连接健身产品成本分别为1.762亿美元和5.417亿美元，同比下降34.3%和27.6%[214] - 2025年Q1和前9个月，订阅成本分别为1.298亿美元和4.02亿美元，同比下降7.2%和2.9%[214] 公司费用相关数据关键指标变化 - 2025年第一季度销售和营销费用为1.065亿美元，较2024年同期的1.703亿美元下降37.5%；前九个月费用为3.411亿美元，较2024年同期的5.467亿美元下降37.6%[20] - 2025年前九个月资本支出为4600万美元，较2024年同期的1.3亿美元下降64.6%[23] - 2025年3月31日结束的九个月和三个月，公司记录的员工股票购买计划（ESPP）相关股份支付费用分别为340万美元和60万美元，2024年同期分别为530万美元和220万美元[150] - 2025年Q1和前9个月，销售和营销费用分别为1.065亿美元和3.411亿美元，同比下降37.5%和37.6%[214] - 2025年Q1和前9个月，研发费用分别为5960万美元和1.784亿美元，同比下降22.4%和24.2%[214] 公司债务相关数据关键指标变化 - 2024年5月，公司发行3.5亿美元的2029年到期5.50%可转换优先票据，净收益约3.423亿美元，初始转换价格约为每股4.58美元，有效利率为5.97%[80][81][89] - 截至2025年3月31日，2029年票据的净账面价值为3.433亿美元，2024年6月30日为3.424亿美元；2025年第一季度利息费用为510万美元，前九个月为1530万美元[90] - 2021年2月，公司发行10亿美元的2026年到期0.00%可转换优先票据，净收益约9.772亿美元，初始转换价格约为每股239.23美元[91][92] - 截至2025年3月31日，2026年票据因临近到期日，在合并资产负债表中归类为流动负债[93] - 2029年票据持有人在特定条件下可在2025年4月1日至6月30日选择转换，公司可在2027年6月7日后赎回[83][86] - 2026年票据持有人可在2025年8月15日后选择转换，公司可在到期日前赎回[94][95] - 2024年5月公司回购2026年票据本金总额8.01亿美元，支付现金7.249亿美元，2024财年录得提前偿债收益6980万美元[98] - 2026年票据发行时有效利率为0.45%，截至2025年3月31日仍为0.45%[99] - 2025年3月31日，2026年票据净账面价值为1.982亿美元，2024年6月30日为1.976亿美元[100] - 2024年5月30日公司签订第三份修订和重述信贷协议，提供10亿美元定期贷款和1亿美元循环信贷额度，均于2029年5月30日到期[103][104][105] - 定期贷款按季度分期偿还0.25%，循环信贷额度提取时利率可选，公司需按未使用部分支付年费[104][106] - 截至2025年3月31日，公司已提取全部定期贷款，未提取循环信贷额度，总未偿还借款9.925亿美元[111] - 定期贷款初始有效利率为12.4%，截至2025年3月31日为10.9%[115] - 截至2025年3月31日，公司债务工具未来最低还款总额为15.415亿美元[117] 公司收入确认及准则相关 - 公司主要收入来源为经常性内容订阅收入、健身产品及相关配件销售、Precor品牌健身产品销售、交付和安装服务收入[40] - 公司通过识别合同、履约义务、确定交易价格、分配交易价格和确认收入等步骤确定收入确认[42] - 公司在客户取得商品或服务控制权时，按预期有权收取的对价确认收入，收入净额需扣除销售退回、折扣等[41] - 2023年11月，FASB发布ASU 2023 - 07，公司正在评估采用该准则的影响，该准则2023年12月15日后的财年及2024年12月15日后财年的中期报告期追溯生效[36] -