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Cantaloupe(CTLP) - 2025 Q3 - Quarterly Report

财务费用与收益 - 2025年第一季度,公司确认额外费用300万美元,用于资本化内部使用软件项目[32] - 2025年第一季度和前九个月,无形资产摊销费用分别为160万美元和440万美元;2024年同期分别为130万美元和430万美元[66][67] - 截至2025年3月31日,公司因或有对价公允价值下降确认60万美元收益,或有对价公允价值的0.1万美元和0.6万美元分别计入应计费用和其他非流动负债[74] - 2025年第一季度和前九个月,公司分别确认0.3百万美元的整合和收购相关成本,与0.6百万美元的或有对价公允价值调整收益相抵[77] - 2025年第一季度和前三季度,公司分别录得所得税收益4190万美元和4130万美元[98] - 2024年第一季度和前三季度,公司分别录得所得税费用10万美元和20万美元[99] - 2025年第一季度和前三季度,公司因关联方交易在一般及行政运营费用中确认的总费用分别为10万美元和20万美元[103] 应收账款与信用损失 - 截至2025年3月31日,应收账款净额为3390万美元,截至2024年6月30日为4380万美元[37] - 截至2025年3月31日,信用损失备抵余额为1198.6万美元,截至2024年3月31日为1319.5万美元[39] - 公司在应收账款和设备租赁方面面临信用风险,市场和信用风险与2024年6月30日年度报告中的情况基本一致[177] 金融应收款 - 截至2025年3月31日,总金融应收款为1477.6万美元,截至2024年6月30日为1836.1万美元[41] - 截至2025年3月31日,金融应收款备抵余额为249.4万美元,截至2024年3月31日为221.2万美元[42] - 金融应收款待收现金总额为1536.8万美元,扣除利息和信用损失备抵后,总金融应收款为1228.2万美元[43] 租赁相关 - 截至2025年3月31日,经营租赁使用权资产为762.2万美元,截至2024年6月30日为798.6万美元[44] - 截至2025年3月31日,总租赁负债为971万美元,截至2024年6月30日为977.7万美元[44] - 2025年第一季度,设备租赁计划收入为230万美元,2024年同期为210万美元[46] - 2025年前九个月,设备租赁计划收入为680万美元,2024年同期为610万美元[47] - 截至2025年3月31日,未履行的租赁义务预计未来确认收入总计767.7万美元[88] 债务与融资安排 - 截至2025年3月31日,公司债务及其他融资安排总额为3916万美元,非流动部分为3722.6万美元;截至2024年6月30日,总额为3755万美元,非流动部分为3628.4万美元[48] - 2025年1月31日,公司签订2025信贷安排,包括4000万美元定期贷款、3000万美元循环信贷和3000万美元延迟提取定期贷款,定期贷款用于偿还2022年修订信贷安排剩余的3730万美元借款[49][50] - 2025信贷安排加权平均利率约为7.24%,循环信贷有0.25% - 0.40%未使用承诺费,违约利率增加2.00%[53] - 2022年修订摩根大通信贷安排,利率基于基准利率或SOFR加适用利差,违约利率增加2.00%,未使用部分有0.50%承诺费[60] - 截至2025年3月31日,公司债务预计到期情况为2025年剩余时间50万美元、2026年200万美元、2027年250万美元、2028年300万美元、2029年350万美元、之后2800万美元[63] - 截至2025年3月31日,公司未偿还借款总额为3950万美元,SOFR利率每上升100个基点,每年利息费用将变动40万美元[175] 应计费用 - 截至2025年3月31日,应计费用为1749.3万美元;截至2024年6月30日,为2400.8万美元[64] 无形资产与商誉 - 截至2025年3月31日,无形资产净值为2461.2万美元,商誉1.028亿美元;截至2024年6月30日,无形资产净值为2462.6万美元,商誉9490.3万美元[66] 收购相关 - 2024年9月5日,公司以约1140万美元收购SB Software,包括1000万美元现金和140万美元或有对价[69][72] - 收购SB Software,可辨认净资产公允价值358.1万美元,商誉779.3万美元,总对价公允价值1137.4万美元[75] - 收购Cheq花费450万美元,可辨认净资产公允价值245.8万美元,商誉200万美元,总对价公允价值445.8万美元[79] 营收与收入 - 2025年第一季度和前九个月,公司总营收分别为7542.7万美元和2.19985亿美元,较2024年同期的6789.7万美元和1.95939亿美元有所增长[82] 合同资产与递延收入 - 截至2025年3月31日和2024年6月30日,合同资产分别为220万美元和260万美元[84] - 2025年第一季度和前九个月,递延收入期末余额均为204.6万美元,2024年同期为189.3万美元[86][87] 资本化合同成本摊销 - 2025年第一季度和前九个月,资本化合同成本摊销分别为20万美元和70万美元,与2024年同期相同[90] 股票期权 - 2025年前九个月授予3万份股票期权,加权平均授予日公允价值为3.10美元;2024年同期授予17.5万份,加权平均授予日公允价值为4.01美元[93] 有效税率与所得税 - 2025年第一季度和前九个月,排除估值备抵释放影响,有效税率分别为4.5%和5.5%[96] - 截至2025年3月31日,公司释放4220万美元与美国联邦和某些州递延所得税资产相关的估值备抵[97] - 截至2025年3月31日和2024年3月31日,公司未确认所得税收益均为70万美元[100] 每股收益 - 2025年第一季度,基本每股收益为0.67美元,摊薄每股收益为0.65美元;前三季度,基本每股收益为0.78美元,摊薄每股收益为0.77美元[101] - 2024年第一季度,基本每股收益为0.06美元,摊薄每股收益为0.06美元;前三季度,基本每股收益为0.13美元,摊薄每股收益为0.12美元[101] - 2025年前三季度和2024年前三季度,计算摊薄每股收益时排除的潜在反摊薄股份分别约为80万股和100万股[101]