财务数据关键指标变化 - 2025年第一季度净收入为190万美元，较2024年同期减少230万美元[139] - 2025年第一季度净利息和股息收入为1130万美元，较2024年同期减少28万美元，降幅2.4%[140] - 2025年第一季度GAAP净息差降至3.27%，较2024年同期的3.36%有所下降[140] - 截至2025年3月31日的三个月，利息和股息收入减少13.9万美元，即0.8%，降至1780万美元，上年同期为1800万美元[143] - 截至2025年3月31日的三个月，贷款利息收入减少31万美元，即2.1%，降至1450万美元，上年同期为1480万美元，贷款平均余额从10.9亿美元降至10.8亿美元[143] - 截至2025年3月31日的三个月，应税投资证券利息收入增加47.4万美元，即20.6%，增至280万美元，上年同期为230万美元，平均余额增加4260万美元，平均收益率提高8个基点[143] - 截至2025年3月31日的三个月，其他银行生息存款利息收入减少27.4万美元，降至45.9万美元，上年同期为73.3万美元，平均收益率下降91个基点，平均余额减少1380万美元[143] - 截至2025年3月31日的三个月，利息支出增加14.1万美元，即2.2%，增至650万美元，上年同期为640万美元；与2024年12月31日止三个月相比，减少140万美元，即17.3%[143] - 截至2025年3月31日的三个月，非利息收入减少110万美元，即58.9%，降至78.7万美元，上年同期为190万美元[151] - 截至2025年3月31日的三个月，非利息支出增加140万美元，即16.3%，增至980万美元，上年同期为840万美元[152] - 2025年第一季度所得税费用为42.7万美元，上年同期为92万美元，主要因税前收入从510万美元降至230万美元[153] - 2025年第一季度信贷损失拨备为净收回4万美元，上年同期为净收回3.7万美元[150] 各条业务线表现 - 2025年3月31日，公司商业房地产（CRE）投资组合总额为4.973亿美元，较2024年12月31日增加1180万美元，增幅为2.4%，CRE贷款集中在匹兹堡都会区[166] 各地区表现 无 管理层讨论和指引 - 公司通过信用集中政策管理整体信贷风险和投资组合构成，指定特定贷款类型、抵押品类型和贷款结构进行正式跟踪并设定最大风险敞口限制，未发现超过指定风险敞口限制的集中情况[165] - 公司董事会设立资产/负债管理委员会，负责评估公司资产和负债的利率风险，确定适当的风险水平并进行管理，高级管理层监控利率风险水平，该委员会每季度开会审查资产/负债政策和利率风险状况[168] - 公司通过模拟模型监控利率风险，该模型从资本和收益角度衡量利率风险，计算预计净利息收入对利率变化的敏感性以及经济价值权益（EVE）比率对利率变动的敏感性[169][170] - 2025年3月31日，表格列出了市场利率瞬时变化导致的EVE和净利息收入风险的估计变化，计算基于众多假设，结果在董事会批准的政策范围内[172] - 利率上升400个基点时，经济价值评估（EVE）为182461千美元，较基准下降28500千美元，降幅13.5%；净利息收益为54925千美元，较基准增加3481千美元，增幅6.8%[174] - 利率上升300个基点时，EVE为188786千美元，较基准下降22175千美元，降幅10.5%；净利息收益为54021千美元，较基准增加2577千美元，增幅5.0%[174] - 利率上升200个基点时，EVE为196455千美元，较基准下降14506千美元，降幅6.9%；净利息收益为53187千美元，较基准增加1743千美元，增幅3.4%[174] - 利率上升100个基点时，EVE为204030千美元，较基准下降6931千美元，降幅3.3%；净利息收益为52351千美元，较基准增加907千美元，增幅1.8%[174] - 利率持平（Flat）时，EVE为210961千美元，净利息收益为51444千美元[174] - 利率下降100个基点时，EVE为215805千美元，较基准增加4844千美元，增幅2.3%；净利息收益为50381千美元，较基准减少1063千美元，降幅2.1%[174] - 利率下降200个基点时，EVE为220373千美元，较基准增加9412千美元，增幅4.5%；净利息收益为49292千美元，较基准减少2152千美元，降幅4.2%[174] - 利率下降300个基点时，EVE为223001千美元，较基准增加12040千美元，增幅5.7%；净利息收益为47682千美元，较基准减少3762千美元，降幅7.3%[174] - 利率下降400个基点时，EVE为218316千美元，较基准增加7355千美元，增幅3.5%；净利息收益为46169千美元，较基准减少5275千美元，降幅10.3%[174] - 利率风险测量方法存在固有缺陷，测量结果不能精确预测市场利率变化对EVE和净利息收入的影响[174] 其他没有覆盖的重要内容 - 截至2025年3月31日，公司总资产为14.83亿美元，较2024年12月31日增加190万美元，增幅0.1%[131] - 截至2025年3月31日，应计利息和其他资产为3010万美元，较2024年12月31日减少140万美元，降幅4.4%[133] - 截至2025年3月31日，总负债为13.4亿美元，较2024年12月31日增加100万美元，增幅0.1%[134] - 截至2025年3月31日，总存款为12.81亿美元，较2024年12月31日减少240万美元[134] - 截至2025年3月31日，现金及银行存款为6130万美元，较2024年12月31日增加1170万美元，增幅23.6%[136] - 截至2025年3月31日，证券为2.587亿美元，较2024年12月31日减少350万美元，降幅1.3%[136] - 截至2025年3月31日，总贷款为10.88亿美元，较2024年12月31日减少410万美元，降幅0.4%[136] - 除贷款承诺、备用和履约信用证外，公司无其他对财务状况等有重大影响的表外安排[154] - 2025年3月31日，公司最具流动性的现金及银行存款总额为6130万美元，未质押证券总额为9560万美元，可从匹兹堡联邦住房贷款银行借款最高达5.083亿美元，其中4.864亿美元可用，还可通过借款人保管信贷额度协议从美联储借款最高达7520万美元，与多家非关联银行的信贷安排总额为5000万美元且未使用[157] - 2025年3月31日，2.373亿美元（占定期存款总额的88.6%）的定期存款将在一年内到期，银行当前存款组合62.3%由联邦存款保险公司承保，投资证券额外提供15.2%的保险，仅22.5%的存款未投保[158] - 2025年3月31日，CB Financial（非合并、独立基础）的流动资产为1510万美元，未来支付股息或进行股票回购的能力可能受监管限制[160] - 2025年3月31日和2024年12月31日，银行在监管框架下被归类为“资本充足”，2025年3月31日，普通股一级资本（相对于风险加权资产）实际金额为1.53046亿美元，比率为14.94%；一级资本实际金额为1.53046亿美元，比率为14.94%；总资本实际金额为1.63448亿美元，比率为15.95%；一级杠杆率实际金额为1.53046亿美元，比率为10.36%[163][164] - 2025年3月31日，公司贷款总额为10.88亿美元，较2024年12月31日的10.93亿美元减少410万美元，降幅为0.4%[165]