收购相关情况 - 2025年2月1日完成对Traditions的收购，收购日Traditions贡献资产8.777亿美元、贷款6.485亿美元、存款7.415亿美元[116] - 2025年第一季度平均贷款较2024年同期增加4.993亿美元，主要受收购影响[123] - 2025年第一季度平均计息存款较2024年同期增加4.218亿美元，主要受收购影响[123] - 截至2025年3月31日，公司资产总计32.7亿美元，较2024年12月31日的23.9亿美元有所增加，收购贡献了8.777亿美元[137] - 收购对生息资产和负债平均余额的增加起主要推动作用，2025年第一季度收购会计调整对贷款和存款的增值影响为150万美元[130] - 截至2025年3月31日，股东权益总额为3.869亿美元，较2024年12月31日的3.033亿美元增加，主要因发行2035246股普通股（价值8360万美元）收购Traditions[156] 净利润与每股收益情况 - 2025年第一季度净亏损27.2万美元，2024年同期净利润680万美元，同比减少700万美元[117][118][124] - 2025年第一季度摊薄后每股亏损0.03美元，2024年同期摊薄后每股收益0.80美元[117][118][124] 净利息收入与净息差情况 - 2025年第一季度净利息收入2710万美元，2024年同期2060万美元，同比增加650万美元[118][125] - 2025年第一季度FTE净息差为4.07%，2024年同期为3.77%，同比增加30个基点[117][118][125] - 2025年3月31日止三个月，FTE净利息收入较2024年同期增加649.2万美元，其中因生息资产平均余额增加带来694.7万美元，因收益率和利率变化带来94.3万美元[128] - 2025年第一季度净利息收入为2710万美元，较2024年同期的2060万美元增加650万美元；FTE净利息收益率为4.07%，较2024年同期的3.77%增加30个基点[125] - 2025年第一季度FTE净利息收入增加649.2万美元，其中因生息资产平均余额增加带来694.7万美元，收益率上升带来336.4万美元[128] 生息资产与付息负债情况 - 2025年3月31日止三个月，公司总生息资产平均余额为27.14亿美元，利息收入3644.5万美元，收益率5.45%；2024年同期平均余额为22.15亿美元，利息收入2613.4万美元，收益率4.74%[127] - 2025年3月31日止三个月，公司总付息负债平均余额为20.59亿美元，利息支出920万美元，成本率1.81%；2024年同期平均余额为16.36亿美元，利息支出538.1万美元，成本率1.32%[127] - 2025年3月31日止三个月，总利息支出较2024年同期增加380万美元，付息存款平均余额增加4.22亿美元，利率上升使利息支出增加250万美元，余额增加使利息支出增加140万美元[129] - 2025年第一季度，应税贷款平均余额为20.80231亿美元，利息收入为3167.6万美元，收益率为6.18%；2024年同期平均余额为15.73109亿美元，利息收入为2147万美元，收益率为5.49%[127] - 2025年第一季度总利息支出增加380万美元，平均计息存款增加4.218亿美元，利率上升使利息支出增加250万美元，平均余额增加使利息支出增加140万美元[129] 信贷损失拨备情况 - 2025年3月31日，信贷损失拨备为2460万美元，2024年12月31日为1730万美元[123] - 2025年3月31日止三个月，信贷损失拨备为600万美元，未使用承诺拨备转回48万美元；2024年同期信贷损失拨备为22.3万美元，未使用承诺拨备转回15.1万美元[131] - 2025年第一季度信贷损失拨备为600万美元，未使用承诺拨备转回48万美元，而2024年同期分别为22.3万美元和15.1万美元[131] - 截至2025年3月31日，信贷损失准备金为2460万美元，占净贷款总额的1.06%，较2024年12月31日有所增加[148] - 2025年3月31日信贷损失准备金为2460万美元，占贷款总额1.06%，较2024年12月31日增加740万美元，较2024年3月31日增加450万美元[148] 不良贷款情况 - 2025年3月31日，不良贷款为1000万美元，占总贷款的0.43%，2024年12月31日为680万美元，占总贷款的0.40%[123] 非利息收入与支出情况 - 2025年第一季度非利息收入为720万美元，2024年同期为570万美元，同比增加150万美元[123] - 2025年3月31日止三个月，非利息收入为720万美元，较2024年同期的570万美元增加151.7万美元，增幅26.8%[133] - 2025年3月31日止三个月，非利息支出为2933.5万美元，较2024年同期的1766.2万美元增加1167.3万美元，增幅66.1%[134] - 2025年第一季度非利息收入为720万美元，较2024年同期的570万美元增加151.7万美元，增幅26.8%[133] - 2025年第一季度非利息支出为2933.5万美元，较2024年同期的1766.2万美元增加1167.3万美元，增幅66.1%[134] 所得税情况 - 2025年3月31日止三个月，公司确认所得税收益27.7万美元，2024年同期为所得税拨备180万美元[135] - 2025年第一季度公司确认所得税收益27.7万美元，而2024年同期为所得税拨备180万美元[135] 资产情况 - 截至2025年3月31日，投资证券总计5.213亿美元，较2024年12月31日的4.595亿美元增长13.5%[139] - 截至2025年3月31日，净贷款总额为23.22209亿美元，较2024年12月31日的16.8291亿美元增加6.39299亿美元，增幅38.0%[141] - 截至2025年3月31日，资产总计32.7亿美元，较2024年12月31日的23.9亿美元增加，收购贡献8.777亿美元[137] - 截至2025年3月31日，投资证券为5.213亿美元，较2024年12月31日的4.595亿美元增加13.5%[139] - 截至2025年3月31日，扣除未实现收入后贷款总额为23.22209亿美元，较2024年12月31日增加6.39299亿美元，增幅38.0%[141] 各业务线贷款情况 - 2025年商业房地产投资组合增长2.849亿美元，增幅29.4%，抵押物主要分布在宾夕法尼亚州和马里兰州[142] - 2025年住宅房地产抵押贷款总计5.915亿美元，增加1.895亿美元，增幅47.2%[146] - 2025年商业和工业贷款总计2.208亿美元，增加7990万美元，增幅56.7%[147] - 2025年商业房地产投资组合增长2.849亿美元，增幅29.4%，3月31日宾夕法尼亚州和马里兰州抵押品占比分别为65.3%和32.5%，非自有商用房地产占比66.3%[142] - 2025年住宅房地产抵押贷款增至5.915亿美元，增加1.895亿美元，增幅47.2%，其中次级留置权为5640万美元[146] - 2025年商业和工业贷款增至2.208亿美元，增加7990万美元，增幅56.7%[147] 存款情况 - 截至2025年3月31日，存款总计25.40009亿美元，较2024年12月31日的17.92501亿美元增加7.47508亿美元，增幅41.7%[151] - 2025年定期存款增加2.041亿美元，增幅74.8%，其中包括3月31日的5400万美元经纪存款[152] - 截至2025年3月31日存款增至25.4亿美元，增加7.475亿美元，增幅41.7%，贷款存款比率为91.43%，低于2024年12月31日的93.89%[151][152] 贷存比情况 - 截至2025年3月31日，贷存比为91.43%，低于2024年12月31日的93.89%[152] 借款情况 - 截至2025年3月31日，短期借款为4420万美元，较2024年12月31日的1580万美元增加2840万美元；回购协议下出售证券余额减少180万美元，降幅11.2%；短期联邦住房贷款银行（FHLB）预付款为2500万美元，而2024年12月31日为零[154] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，长期借款总额均为2.553亿美元[155] - 2025年3月31日短期借款为4420万美元，较2024年12月31日增加2840万美元，长期借款为2.553亿美元，与2024年12月31日持平[154][155] 股东权益情况 - 2025年第一季度，股息再投资和股票购买计划发行6470股，收益26.7万美元[157] 资本比率情况 - 2025年3月31日，ACNB公司一级杠杆资本（与平均资产之比）为11.81%，ACNB银行一级杠杆资本（与平均资产之比）为11.50%；2024年12月31日，ACNB公司为12.52%，ACNB银行为12.03%[159] - 2025年3月31日ACNB Corporation一级杠杆资本比率为11.81%，ACNB Bank为11.50%[159] - 2025年3月31日ACNB Corporation普通股一级资本比率为13.65%，ACNB Bank为13.58%[159] - 公司需满足一级杠杆资本比率至少为平均资产的4.0%、一级普通股资本比率至少为风险加权资产的4.5%、一级资本比率至少为风险加权资产的6.0%、总资本比率至少为风险加权资产的8.0% [160] - 公司需维持高于最低风险资本要求2.5%的“资本保护缓冲” [160] 借款能力与额度情况 - 截至2025年3月31日，ACNB银行子公司从FHLB借款能力约为9.509亿美元，其中6.886亿美元可用；从贴现窗口可借款约6140万美元，全部可用；联邦基金额度为1.92亿美元，全部可用；ACNB公司有500万美元无担保信贷额度，全部可用[162][163] - 2025年3月31日，公司银行子公司从联邦住房贷款银行（FHLB）的借款能力约为9.509亿美元，其中6.886亿美元可用 [162] - 2025年3月31日，公司银行子公司可从贴现窗口借款约6140万美元，全额可用 [162] - 截至2025年3月31日，公司银行子公司联邦基金额度为1.92亿美元，全额可用 [163] - 截至2025年3月31日，公司与代理银行的无担保信贷额度为500万美元，全额可借 [163] 回购协议情况 - 2025年3月31日和2024年12月31日，银行子公司与客户的回购协议下出售证券分别约为1410万美元和1580万美元[164] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司银行子公司与客户的回购协议证券分别约为1410万美元和1580万美元 [164] 未偿还承诺情况 - 截至2025年3月31日，公司未偿还未使用信贷承诺为5.691亿美元，未偿还备用信用证为2520万美元[167] - 2025年3月31日，公司未兑现的未偿信贷承诺为5.691亿美元，未偿备用信用证为2520万美元 [167] 担保情况 - 公司为子公司ACNB保险服务的150万美元商业信贷额度提供担保，截至2025年3月31日无未偿还余额 [163]