营收数据变化 - 2025年第一季度营收89,212美元，2024年同期为101,007美元；2025年前六个月营收179,994美元，2024年同期为198,857美元[9] - 2025年第一季度和前六个月公司总营收分别为8.9212亿美元和17.9994亿美元，较2024年同期的10.1007亿美元和19.8857亿美元有所下降[58] - 2025年3月31日结束的三个月，公司收入为892.12万美元，2024年同期为1010.07万美元；六个月收入为1799.94万美元，2024年同期为1988.57万美元[9] - 2025年第一季度收入为8.9212亿美元，2024年同期为10.1007亿美元；2025年前六个月收入为17.9994亿美元，2024年同期为19.8857亿美元[58] 净利润数据变化 - 2025年第一季度净利润878美元，2024年同期为1,812美元；2025年前六个月净利润1,992美元，2024年同期为3,963美元[9] - 2025年3月31日结束的三个月，公司净收入为87.8万美元，2024年同期为181.2万美元；六个月净收入为199.2万美元，2024年同期为396.3万美元[93][9] - 2025年和2024年3月31日结束的6个月，公司净收入分别为199.2万美元和396.3万美元[93] 资产数据变化 - 2025年3月31日总资产306,607千美元，2024年9月30日为314,381千美元[12] - 2025年3月31日，公司总资产为3.06607亿美元，2024年9月30日为3.14381亿美元[12] - 2025年3月31日合同资产为2.192亿美元，较2024年9月30日的2.3945亿美元减少，主要因发票时间问题[56] - 2025年3月31日，公司应收账款为5171.3万美元，较2024年9月30日的4984.9万美元增加[63] - 2025年3月31日其他流动资产为312.9万美元，2024年9月30日为276.6万美元[64] - 2025年3月31日，公司无形资产净值为1.00093亿美元，较2024年9月30日的1.08321亿美元减少；2025年和2024年第一季度及前六个月摊销费用均为410万美元和820万美元[66] - 2025年3月31日，公司设备及改良净值为148.7万美元，较2024年9月30日的183万美元减少；2025年和2024年第一季度折旧费用分别为20万美元和10万美元，前六个月均为30万美元[68] 负债数据变化 - 2025年3月31日总负债193,758千美元，2024年9月30日为204,249千美元[12] - 2025年3月31日，公司总负债为1.93758亿美元，2024年9月30日为2.04249亿美元[12] - 2025年3月31日，公司应付账款及应计负债为1736.2万美元，较2024年9月30日的2529万美元减少[69] - 截至2025年3月31日，应计工资总额为1244.6万美元，较2024年9月30日的1284.8万美元有所下降[70] - 截至2025年3月31日，长期债务净额为1.30271亿美元，较2024年9月30日的1.37316亿美元减少[71] - 截至2025年3月31日，有担保定期贷款本金余额为1.3775亿美元，有担保循环信贷额度余额为1390万美元[75] 股东权益数据变化 - 2025年3月31日股东权益112,849千美元，2024年9月30日为110,132千美元[12] - 2024年12月31日普通股股份为14,386，金额为14美元，额外实收资本为100,463美元，留存收益为10,962美元，股东权益总计为111,439美元；2025年3月31日普通股股份为14,386，金额为14美元，额外实收资本为100,995美元，留存收益为11,840美元，股东权益总计为112,849美元[18] 现金流数据变化 - 2025年前六个月经营活动提供净现金2,965千美元，2024年同期为10,301千美元[15] - 2025年前六个月投资活动使用净现金1千美元，2024年同期为466千美元[15] - 2025年前六个月融资活动使用净现金3,110千美元，2024年同期为9,812千美元[15] - 2025年3月31日现金余额196千美元，2024年同期为238千美元[15] - 2025年3月31日结束的六个月，公司经营活动提供的净现金为296.5万美元，2024年同期为1030.1万美元[15] - 2025年3月31日结束的六个月，公司投资活动使用的净现金为1000美元，2024年同期为46.6万美元[15] - 2025年3月31日结束的六个月，公司融资活动使用的净现金为311万美元，2024年同期为981.2万美元[15] - 2025年3月31日，公司现金余额为19.6万美元，2024年9月30日为34.2万美元[12][15] 利息与所得税数据变化 - 2025年前六个月支付利息7,165千美元，支付所得税508千美元；2024年同期支付利息7,873千美元，支付所得税1,798千美元[15] - 2025年第一季度利息费用为387.7万美元，2024年同期为419万美元；2025年前六个月利息费用为801万美元，2024年同期为884.8万美元[73] - 因签订利率互换协议，2025年截至3月31日的六个月利息费用减少约20万美元[76] 财务报表编制与审计说明 - 公司合并财务报表涵盖DLH Holdings Corp.及其全资子公司，按美国公认会计原则编制[20] - 截至2025年3月31日的六个月经营结果不一定能代表2025年9月30日财年或未来期间的结果，该日期及相关三个月和六个月数据未经审计[21] 业务收入来源与确认方式 - 公司收入来自技术支持的业务流程外包、项目管理解决方案、公共卫生研究和分析，主要来自美国政府及其机构，有时间与材料、成本补偿、固定总价等合同类型[23] - 公司收入来自技术支持的业务流程外包、项目管理解决方案以及公共卫生研究和分析，合同类型包括时间和材料合同、成本补偿合同和固定总价合同[23] - 公司在控制权持续转移给客户且满足履约义务时随时间确认收入，对于美国政府合同，基于履约义务完成进度确认收入[25] - 合同修改会影响交易价格、履约期限、资金调整或产生新的履约义务，需评估其影响[26] 长期资产减值评估 - 公司长期资产包括设备及改良、无形资产、使用权资产和商誉，至少每年审查是否减值，2025年3月31日因股价下跌对商誉进行额外定量评估，结果显示未减值[33][38] - 2025年3月31日的评估表明发生触发事件，公司进行了额外的定量评估，结果显示公司公允价值超过账面价值，商誉未减值[38] - 若重大合同未续约或业务条件发生重大变化，可能对未来商誉估值产生重大不利影响[39] 经营租赁相关数据 - 截至2025年3月31日，设施和设备的经营租赁剩余租赁期限为不到1年至6.5年[37] - 2025年3月31日，公司经营租赁使用权资产为695.6万美元，较2024年9月30日的668.1万美元增加；经营租赁负债为1538.2万美元，较2024年9月30日的1544.1万美元略有减少[59] - 2025年第一季度和前六个月公司总租赁成本分别为95.9万美元和194.9万美元，2024年同期分别为90.3万美元和179.8万美元[60] - 截至2025年3月31日，公司未来最低租赁付款总额为1833.2万美元，现值为1538.2万美元，加权平均剩余租赁期限为5.4年，加权平均折现率为6.5%[61] - 截至2025年3月31日，设施和设备的经营租赁剩余租赁期限为不到1年至6.5年[37] - 截至2025年3月31日，运营租赁使用权资产为695.6万美元，运营租赁负债（流动）为271.6万美元，运营租赁负债（长期）为1266.6万美元，总运营租赁负债为1538.2万美元[59] - 截至2025年3月31日，未来最低租赁付款总额为1833.2万美元，现值为1538.2万美元，长期运营租赁负债为1266.6万美元[61] - 截至2025年3月31日，加权平均剩余租赁期限为5.4年，加权平均折现率为6.5%[61] 所得税核算与税务状况 - 公司按资产和负债法核算所得税，2025年3月31日和2024年9月30日无不确定税务状况，2025年和2024年截至3月31日的六个月均未确认所得税相关利息和罚款[40] - 截至2025年3月31日和2024年9月30日，公司无不确定的税务状况，且在2025年和2024年前六个月未确认与所得税相关的利息和罚款[40] - ASU 2023 - 09于2024年12月15日后开始的财年对公共企业生效，公司正在评估其对所得税披露改进的影响[53] 股份支付核算与相关数据 - 公司采用公允价值法核算股份支付，使用蒙特卡罗方法估计股票期权公允价值，期权授予期限不超过10年[41] - 截至2025年3月31日，2025年股权奖励计划下有120万股可供授予[82] - 2025年第一季度股票期权总费用为53.3万美元，2024年同期为95.4万美元；2025年前六个月为72.5万美元，2024年同期为157.3万美元[83] - 截至2025年3月31日，未确认的员工股票薪酬费用为456.7万美元，非员工董事为30.9万美元，总计487.6万美元[89] - 截至2025年3月31日，股票期权未行使数量为113.7万股，较2024年9月30日的123.7万股减少[91] - 2025年和2024年3月31日结束的三个月，公司股票薪酬费用分别为53.3万美元和95.4万美元；6个月分别为72.5万美元和157.3万美元[83] - 2025年和2024年3月31日结束的6个月，公司分别授予312,906股和169,544股受限股票单位[85] - 2025年3月31日和2024年，DLH员工未确认股票薪酬费用分别为456.7万美元和702.6万美元；非员工董事分别为30.9万美元和35.9万美元[89] - 截至2025年3月31日，股票期权未行使数量为113.7万股，加权平均行使价格为9.25美元，加权平均剩余合约期限为5.5年[91] - 截至2025年3月31日，受限股票单位DLH员工分别为697,384股和429,320股；非员工董事分别为67,615股和61,525股[83][88] 每股收益计算与数据 - 基本每股收益按归属于普通股股东的收入除以加权平均普通股股数计算，摊薄每股收益考虑潜在稀释性证券[92] - 2025年3月31日结束的三个月，基本每股净收入为0.06美元，2024年同期为0.13美元；六个月基本每股净收入为0.14美元，2024年同期为0.28美元[93][9] - 2025年和2024年3月31日结束的三个月，基本每股收益分别为0.06美元和0.13美元；6个月分别为0.14美元和0.28美元[93] - 2025年和2024年3月31日结束的三个月，摊薄每股收益分别为0.06美元和0.12美元；6个月分别为0.14美元和0.27美元[93] 合同义务相关数据 - 截至2025年3月31日，公司总合同义务为1.69982亿美元，其中2025年需支付157.32万美元[94] - 截至2025年3月31日，公司债务义务总计1.5165亿美元，设施经营租赁总计183.32万美元[94] 其他事项说明 - 公司将原始期限三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物，在金融机构的现金存款由联邦存款保险公司最高承保25万美元，存款可能超过该限额[44] - 公司定期评估应收账款预期信用损失，2025年3月31日和2024年9月30日认为无需计提坏账准备[45] - 公司将在2025年9月30日财年的10 - K年度报告中采用ASU 2023 - 07，因单一报告分部结构，预计该标准对合并财务报表及相关披露无重大影响[52] - 公司将在2025年9月30日结束的财年年度报告中采用ASU 2023 - 07，预计对合并财务报表或相关披露无重大影响[52] - 2025年和2026财年的年度摊销额为1900万美元，2027财年为2375万美元[78] - 截至2025年3月31日和2024年9月30日，公司未持有任何库存股，也未发行任何优先股，授权发行的优先股最高为500万股[47][48] - 截至2025年3月31日，