公司基本信息 - 公司是一家金融控股公司，总部位于堪萨斯州威奇托，旗下全资银行子公司Equity Bank通过71个全方位服务银行网点提供金融服务[211] 财务报表编制基础 - 公司财务报表按照GAAP编制，需要管理层做出影响报告结果和披露的判断和假设[212] 特定时间点财务数据 - 截至2025年3月31日，公司合并总资产为54.5亿美元，净贷款投资总额为35.9亿美元，总存款为44.1亿美元，股东权益总额为6.173亿美元[211] - 2025年3月31日，利息和股息收入为7468.4万美元，利息支出为2439.2万美元，净利息收入为5029.2万美元[209] - 2025年3月31日，公司年化平均资产回报率（ROAA）为1.17%，年化平均股权回报率（ROAE）为10.07%[209] - 2025年3月31日，贷款年化收益率为7.15%，计息存款年化成本为2.44%，总存款成本为1.90%[209] - 2025年3月31日，一级杠杆率为11.76%，普通股一级资本比率为14.70%，一级风险资本比率为15.30%，总风险资本比率为18.32%[209] - 2025年3月31日，每股账面价值为35.23美元，有形普通股每股账面价值为31.07美元[209] 第一季度财务数据对比（2025年 vs 2024年） - 2025年第一季度公司净收入为1500万美元，2024年同期为1410万美元[211] - 2025年第一季度归属于普通股股东的净利润为1500万美元，摊薄后每股收益为0.85美元，较2024年同期的1410万美元和0.90美元增加97.3万美元[221] - 2025年第一季度净利息收入为5029.2万美元，较2024年同期的4418.2万美元增加611万美元[223][228] - 2025年第一季度净利息收益率为4.27%，较2024年同期的3.75%有所提高[223] - 2025年第一季度贷款平均余额为35.7523亿美元，利息收入为6299.7万美元，平均收益率为7.15%；2024年同期平均余额为34.52553亿美元，利息收入为5882.9万美元，平均收益率为6.85%[223] - 2025年第一季度生息资产平均余额为47.71972亿美元，利息收入为7468.4万美元，平均收益率为6.35%；2024年同期平均余额为47.422亿美元，利息收入为7176.7万美元，平均收益率为6.09%[223] - 2025年第一季度计息负债平均余额为36.39268亿美元，利息支出为2439.2万美元，平均利率为2.72%；2024年同期平均余额为37.10073亿美元，利息支出为2758.5万美元，平均利率为2.99%[223] - 2025年第一季度存款总成本为1937.7万美元，平均成本率为1.90%；2024年同期为2285.5万美元，平均成本率为2.16%[223] - 2025年第一季度生息资产与计息负债的比率为131.12%，2024年同期为127.82%[223] - 2025年第一季度利息收入增加290万美元，其中180万美元归因于平均资产规模增加，110万美元归因于生息资产利率/收益率上升[229] - 2025年第一季度利息支出减少320万美元，原因是存款组合重新定价、美联储银行借款减少，部分被联邦住房贷款银行借款额度增加所抵消[230] - 与2024年第一季度相比，2025年第一季度净息差增加52个基点，净息差从3.10%增至3.63%，增加了53个基点[231] - 2025年第一季度信贷损失拨备为270万美元，高于2024年同期的100万美元；净冲销分别为16.5万美元和66.8万美元[233] - 2025年第一季度非利息收入为1033万美元，较2024年同期减少140.1万美元，降幅为11.9%[236] - 2025年第一季度非利息支出为3910万美元，较2024年同期增加190万美元，增幅为5.1%[239] - 2025年第一季度效率比率为62.43%，低于2024年同期的63.45%[246] - 2025年第一季度有效所得税税率为20.2%，低于2024年同期的20.8%[248] 财务数据变动原因分析 - 2025年第一季度净利息收入增加主要由于生息资产平均余额增加带来的239.4万美元和平均收益率/利率变化带来的371.6万美元[228] 特定时间点资产负债数据对比（2025年3月31日 vs 2024年12月31日） - 截至2025年3月31日，公司总资产增至54.5亿美元，较2024年12月31日增加1.141亿美元；总负债增至48.3亿美元，增加8960万美元；股东权益增至6.173亿美元，增加2440万美元[249] - 贷款投资增加1.308亿美元，现金及现金等价物增加4760万美元，可供出售证券减少5400万美元[249] - 截至2025年3月31日，总投资贷款为36.31628亿美元，较2024年12月31日的35.00816亿美元增长3.7%[251] - 截至2025年3月31日，总待售贷款为33.8万美元，较2024年12月31日的51.3万美元下降34.1%[251] - 2025年3月31日，商业和工业贷款为7.62906亿美元，占比21.0%，较2024年12月31日增长15.8%[251] - 2025年3月31日，商业房地产贷款为18.632亿美元，占比51.3%，较2024年12月31日增长1.8%[251] - 截至2025年3月31日，总贷款（含待售贷款）占存款的82.4%，占总资产的66.7%；2024年12月31日分别为80.0%和65.7%[255] - 2025年3月31日，非应计贷款为2424.5万美元，较2024年12月31日的2705万美元有所下降[270] - 2025年3月31日，总不良资产为2786.2万美元，较2024年12月31日的3467.5万美元下降[270] - 2025年3月31日，不良资产与总资产之比为0.51%，与总贷款加OREO和收回资产之比为0.77%；2024年12月31日分别为0.65%和0.99%[270] - 2025年3月31日，公司潜在问题贷款为3310万美元，低于2024年12月31日的3540万美元[273] - 2025年3月31日，证券占总资产的17.5%，较2024年12月31日的18.9%略有下降[280] - 截至2025年3月31日，可供出售证券的摊销成本为1011181千美元，公允价值为950453千美元；2024年12月31日摊销成本为1079252千美元，公允价值为1004455千美元[283] - 截至2025年3月31日，持有至到期证券的摊销成本为5226千美元，公允价值为5295千美元；2024年12月31日摊销成本为5217千美元，公允价值为5214千美元[286] - 截至2025年3月31日，可供出售证券总额为9.5045亿美元，持有至到期证券总额为5226万美元，债务证券总额为9.5567亿美元[288] - 截至2024年12月31日，可供出售证券总额为10.04455亿美元，持有至到期证券总额为5217万美元，债务证券总额为10.09672亿美元[288] - 截至2025年3月31日，总存款为44.05364亿美元，较2024年12月31日的43.74789亿美元增加3060万美元，增幅0.7%[295] - 截至2025年3月31日，排除经纪存款后，总存款减少1.094亿美元，降幅2.6%[295] - 2025年3月31日较2024年12月31日，计息活期存款减少5540万美元，降幅4.7%；储蓄和货币市场存款减少5470万美元，降幅3.6%；定期存款增加500万美元，增幅0.9%[295] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，计息活期存款总额分别为455,534千美元和544,666千美元，储蓄和货币市场存款总额分别为98,292千美元和100,596千美元，定期存款总额分别为183,578千美元和85,391千美元，互惠和经纪存款总额分别为737,404千美元和730,653千美元[300] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，3个月及以下定期存款分别为101,954千美元和69,637千美元，增长46.4%；3 - 6个月定期存款分别为128,385千美元和200,049千美元，下降35.8%；6 - 12个月定期存款分别为50,386千美元和13,799千美元，增长265.1%；12个月以上定期存款分别为51,869千美元和52,080千美元，下降0.4%；定期存款总额分别为332,594千美元和335,565千美元，下降0.9%[302] - 2025年第一季度末平均贷款为35.8亿美元，较2024年12月31日平均余额增长3.9%[308] - 2025年3月31日现金及现金等价物为4.314亿美元，较2024年12月31日的3.838亿美元增加4760万美元，主要由于融资活动提供8380万美元净现金和经营活动提供2170万美元净现金，被投资活动使用的5780万美元净现金部分抵消[309] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司总股东权益分别为617,324千美元和592,918千美元[323] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，有形普通股权益分别为544,373千美元和523,891千美元[323] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，每股账面价值分别为35.23美元和34.04美元，每股有形账面价值分别为31.07美元和30.07美元，摊薄后每股有形账面价值分别为30.84美元和29.70美元[323] - 截至2025年3月31日，公司总股东权益为617,324千美元，较2024年12月31日的592,918千美元增长4.12%[326] - 截至2025年3月31日，公司总资产为5,446,100千美元，较2024年12月31日的5,332,047千美元增长2.14%[326] - 截至2025年3月31日，公司股权与资产比率为11.34%，较2024年12月31日的11.12%有所上升[326] 贷款相关数据 - 信用损失准备代表管理层对贷款组合预期寿命内所有预期信用损失的估计，其水平受多种因素影响[214] - 截至2025年3月31日，各类贷款的信贷损失准备金（ACL）分别为商业房地产16122千美元、商业和工业13548千美元、住宅房地产8827千美元、农业房地产5158千美元、农业356千美元、消费者1813千美元，总计45824千美元[277] - 截至2025年3月31日，各类贷款未偿还总额分别为商业房地产1863200千美元、商业和工业762906千美元、住宅房地产563954千美元、农业房地产260683千美元、农业94199千美元、消费者86686千美元，总计3631628千美元[277] - 2025年第一季度，各类贷款净（冲销）回收分别为商业房地产420千美元、商业和工业 - 39千美元、住宅房地产 - 4千美元、农业房地产48千美元、农业 - 16千美元、消费者 - 574千美元，总计 - 165千美元[277] - 截至2025年3月31日，集体计量的贷款信贷损失准备金为4120万美元，占集体计量贷款36亿美元的1.1%；2024年12月31日为3840万美元，占集体计量贷款35亿美元的1.1%[279] - 2025年3月31日和2024年12月31日，总准备金占总贷款的百分比均为1.3%[279] - 管理层认为2025年3月31日的信贷损失准备金足以覆盖该日贷款组合的当前预期信贷损失，但不能保证未来不会遭受损失[278] 证券相关数据 - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司持有的住宅抵押贷款支持证券分别有71.4%和72.3%的合同最终到期日超过10年，加权平均寿命分别为4.7年和5.1年，修正久期分别为3.9年和4.2年[290] - 截至2025年3月31日，证券投资组合加权平均期限为4.7年，修正久期为3.9年[308] 商誉评估 - 截至2025年3