收入和利润表现 - 2025年第一季度营业收入为10,258美元，而2024年同期为零收入[17] - 2025年第一季度净亏损为3,063,997美元，较2024年同期净亏损6,633,422美元收窄53.8%[17] - 运营亏损从2024年第一季度的5,492,971美元收窄至2025年同期的3,571,317美元，改善35.0%[17] - 2025年第一季度净亏损为306.4万美元，较2024年同期的663.3万美元改善53.8%[21] - 截至2025年3月31日止三个月，公司持续经营业务净亏损为306.3997万美元，基本和稀释后每股亏损均为0.33美元[63] - 截至2024年3月31日止三个月，公司持续经营业务净亏损为663.3422万美元，基本和稀释后每股亏损均为6.40美元[63] - 截至2024年3月31日止三个月，公司已终止经营业务净收入为2787.9455万美元，导致净收入总额为2124.6033万美元[63] - 2025年第一季度收入为10,258美元，而2024年同期为0美元[87] - 2025年第一季度收入为1.03万美元，相比2024年同期的0美元增长100%，毛利率为6.56%[185][187] - 2025年第一季度运营亏损为306.4万美元，相比2024年同期的运营亏损663.3万美元改善了54%[185] 成本和费用 - 截至2025年及2024年3月31日止三个月，公司所得税拨备均为0美元[64] - 工资薪金费用增长213%至69.61万美元，主要因高管薪资增加及2024年7月Scienture合并后员工人数增加[185][188] - 专业费用增长130%至41.29万美元，主要由于收购Scienture后的专业咨询费用增加[185][189] - 研发费用为57.47万美元，主要用于SCN-102 (20.51万美元)、SCN-104 (15.99万美元)等项目的合同研究组织成本[185][192] - 利息费用大幅增加581%至67.08万美元，主要源于Scienture可转换债务及2024年8月和11月发行票据的利息[185][192] - 2025年第一季度总运营租赁费用为3.64万美元，较去年同期的1.284万美元增长183.6%[144] - 2025年第一季度，与股票期权授予相关的总薪酬成本为437美元，较2024年同期的24,266美元大幅下降约98.2%[135] 现金流表现 - 2025年第一季度经营活动所用现金净额为295.6万美元，较2024年同期的1019万美元改善71.0%[21] - 2025年第一季度融资活动提供现金净额469.8万美元，主要来自发行普通股收入459.8万美元[21] - 2025年第一季度用于投资活动的现金净额为零，而2024年同期为投资证券支出250万美元[21] - 截至2025年3月31日，现金及现金等价物期末余额为205.0万美元，期内现金净增加174.2万美元[21] - 2025年第一季度经营活动所用现金净额为2,956,457美元，较2024年同期的10,189,673美元减少7,233,216美元，降幅为71%[179][181] - 2025年第一季度投资活动产生的现金净额为0美元，而2024年同期为27,432,589美元，主要因2024年第一季度完成MMS处置[179][182] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金净额为4,697,999美元，较2024年同期的-13,896,011美元增加18,594,010美元，增幅为-134%[179] - 2025年第一季度现金净增加额为1,741,542美元，而2024年同期为3,346,905美元，减少1,605,363美元，降幅为48%[179] - 2025年第一季度融资活动现金流入469.8万美元，而2024年同期为融资活动现金流出1389.6万美元，主要由于2024年支付了1485.9万美元的股息[183] 资产和负债状况 - 公司总资产从2024年12月31日的104,853,805美元增加至2025年3月31日的106,358,530美元，增长1.4%[13] - 现金及现金等价物大幅增加至2,049,638美元，较2024年末的308,096美元增长565.3%[13] - 累计赤字从2024年末的39,038,973美元扩大至2025年3月31日的42,102,970美元[15] - 截至2025年3月31日，其他应收款为404.4万美元，主要包括对Wellgistics Health和Tollo Health的短期垫款[41] - 截至2025年3月31日，公司累计赤字为42,102,970美元，现金余额为2,049,638美元[67] - 截至2025年3月31日，公司其他应收款包括应收Wellgistics的3,828,769美元和应收Tollo Health的215,000美元[81] - 截至2025年3月31日，公司总资产为1.064亿美元，其中Scienture部门资产占比最高，为9937.73万美元[147] - 截至2025年3月31日，公司现金为2,049,638美元，较2024年12月31日的308,096美元增加1,741,542美元，增幅达565%[170][172] - 截至2025年3月31日，公司营运资本为363,561美元，较2024年12月31日的-1,601,416美元改善1,964,977美元，增幅为-123%[172] - 截至2025年3月31日，公司累计赤字为42,102,970美元[177] 融资和资本活动 - 公司通过股权融资活动筹集资金，包括根据ELOC协议发行2,800,000股普通股，净筹资2,691,467美元[19] - 2025年第一季度普通股发行用于服务支付240,000股，价值1,080,000美元[19] - 加权平均普通股流通股数从2024年第一季度的1,036,756股大幅增加至2025年同期的9,425,751股[17] - 截至2025年3月31日止三个月，加权平均基本流通股为9,425,751股，稀释后为9,425,751股（2024年同期为1,036,756股和1,266,977股）[63] - 2025年第一季度，公司发行240,000股普通股用于支付服务，公允价值为1,080,000美元[118] - 2025年3月，公司根据股权信用额度（ELOC）协议发行2,800,000股普通股，总收益为4,597,999美元，净增加额外实收资本2,691,467美元[127] - 公司于2025年4月16日作为承诺费向投资者发行了60.141万股普通股[155] 投资和收购活动 - 公司于2024年7月收购Scienture, LLC，专注于品牌和专科制药市场的研发[23][27][32] - 公司于2024年7月25日收购无形资产价值7640万美元，并确认商誉2137.296万美元[48] - 公司收购Scienture的总对价公允价值为78,646,184美元，包括普通股3,221,245美元和X系列优先股75,424,939美元[70][72] - 收购Scienture的初步购买价格分配中，商誉为21,372,960美元，无形资产-产品技术为76,400,000美元[72] - 公司处置Softell业务获得总对价公允价值30,160,182美元，并确认处置收益29,685,946美元[74][75] - 公司处置Superlatus业务仅获对价1美元，并确认处置损失2,083,742美元[76][78] - 公司于2024年7月25日合并Scienture后确认商誉21,372,960美元及无形资产76,400,000美元[90] - 无形资产中产品技术估值76,400,000美元，包括SCN-102（23,600,000美元）、SCN-104（25,000,000美元）、SCN-106（15,000,000美元）和SCN-107（12,800,000美元）[90] - 公司于2024年7月25日完成与Scienture LLC的业务合并，确认使用权资产6.16万美元和租赁负债6.19万美元[143] 债务和金融工具 - 2025年第一季度因认股权证和衍生负债公允价值变动产生其他收入共计1,249,308美元[17] - 2025年第一季度认股权证负债公允价值变动产生收益64.6万美元，而2024年同期为损失73.0万美元[21] - 2025年第一季度衍生负债公允价值变动产生收益60.3万美元，2024年同期无此项[21] - 与Arena投资者达成的可转换债券总本金金额最高为12,222,222美元，第一笔交割本金为3,333,333美元，购买价格为3,000,000美元，相当于10%的原始发行折扣[94][95] - 截至2025年3月31日，Arena债券未偿还净额为1,092,461美元（本金3,333,333美元减去未摊销折扣2,240,872美元）[100] - 2025年第一季度，公司应计Arena债券利息费用为84,167美元[99] - 衍生负债公允价值从2024年12月31日的2,296,834美元变动至2025年3月31日的1,693,512美元，减少603,322美元[106] - Scienture的NVK债务余额为2,000,000美元，利率为15.50%，2025年第一季度利息费用为77,500美元[107] - 2024年8月发行的360,000美元可转换票据于2025年3月31日转换为274,000股普通股，公允价值为411,000美元，导致转换损失96,646美元[110] - 截至2025年3月31日，公司总债务本金为5,333,333美元，净未摊销债务折扣后为3,092,461美元[111] - 与2024年12月31日相比，总债务本金从5,693,333美元减少至5,333,333美元，降幅约为6.3%[111][112] - 截至2025年3月31日，长期债务净额为1,092,461美元，较2024年12月31日的612,275美元增长约78.4%[111][112] - 权证负债公允价值变动产生收益64.6万美元，而2024年同期为损失72.99万美元[185][193] - 衍生负债公允价值变动产生收益60.33万美元[185][193] 股权激励工具 - 截至2025年3月31日，公司拥有238,594份认股权证、15,759股B系列优先股和23,930份股票期权[61] - 截至2025年3月31日，公司流通在外认股权证为238,594份，加权平均行权价为19.02美元，剩余合约期限为2.95年[133] - 2025年第一季度，因认股权证公允价值重估，公司确认收益645,986美元，而2024年同期确认损失729,889美元[132] - 截至2025年3月31日，流通在外股票期权为23,930份，加权平均行权价为42.16美元，剩余合约期限为2.43年[136] 业务剥离和重组 - 公司于2025年4月8日达成协议，以500万美元本票出售IPS和Bonum Health子公司，预计2025年6月30日完成交易[28][29][31] - 公司于2025年4月8日达成协议，以500万美元本票作为对价向Tollo Health出售IPS和Bonum Health[153] - 公司剥离IPS和Bonum资产，Tollo将支付500万美元本票作为对价，年利率为基准利率，到期日为2030年6月30日[168] 诉讼和或有事项 - 因与Kesin的协议终止，公司确认了1,285,000美元的终止费负债，若未在约定时间内偿还，未付余额将按年利率8%计息[138] - 公司因Kesin终止协议被起诉，要求支付争议金额128.5万美元[140] 租赁活动 - 截至2025年3月31日，公司租赁负债现值为20.48万美元，加权平均贴现率为10.90%[144] 分部信息 - 2025年第一季度总收入为1.0258万美元，全部来自Integra业务部门，毛利率为6.6%[147] - 2025年第一季度公司净亏损306.4万美元，其中Scienture部门亏损142.01万美元[147] 备考信息 - 未经审计备考财务信息显示，假设Scienture合并于2024年1月1日完成，2024年第一季度营收为1,863,830美元，持续经营净亏损为9,698,339美元[73] 公司治理和其他 - 公司于2024年9月20日将法律名称从"TRxADE HEALTH, Inc."更改为"Scienture Holdings, Inc."[160] - 公司披露截至2025年3月31日的披露控制和程序未有效运行[205] - 来自关联方的高管短期贷款：2024年7月265,000美元，2024年11月150,000美元，2025年2月100,000美元，截至2025年3月31日仍未偿还[84][85] - 截至2025年3月31日止三个月，公司未确认任何商誉减值或长期资产减值费用[52][56] - 公司预计未来12个月的总运营费用和营运资本需求约为980万美元，主要为一般及行政开支[174]