财务数据关键指标变化 - 截至2025年3月31日，公司总资产为1.0635853亿美元，较2024年12月31日的1.04853805亿美元增长1.43%[13] - 截至2025年3月31日，公司总负债为2519.577万美元，较2024年12月31日的2578.1684万美元下降2.27%[13] - 2025年第一季度，公司实现营收1.0258万美元，而2024年同期为0[17] - 2025年第一季度，公司净亏损306.3997万美元，较2024年同期的净亏损663.3422万美元有所收窄[17] - 2025年第一季度，公司基本每股净亏损为0.33美元，2024年同期为6.40美元[17] - 截至2025年3月31日，公司普通股发行和流通数量为1251.5019万股，较2024年12月31日的875.0582万股增加42.99%[14] - 2025年第一季度，公司经营活动产生的净现金流量为负数，亏损306.3997万美元，2024年同期亏损663.3422万美元[17] - 2025年第一季度，公司其他收入（费用）为50.732万美元，2024年同期为 - 114.0451万美元[17] - 2025年第一季度，公司研发费用为57.4679万美元，2024年同期为0[17] - 截至2025年3月31日，公司累计亏损为4210.297万美元，较2024年12月31日的3903.8973万美元增加7.85%[15] - 2025年3月31日结束的三个月内，持续经营业务净亏损3063997美元，2024年同期为6633422美元[21] - 2025年和2024年经营活动持续业务净现金使用分别为2956457美元和9659231美元[21] - 2024年投资活动净现金提供27432589美元，2025年为0[21] - 2025年和2024年融资活动净现金提供分别为4697999美元和-13896011美元[21] - 2025年3月31日现金期末余额为2049638美元，2024年为3498812美元[21] - 2025年第一季度，公司持续经营业务净亏损306.3997万美元，2024年为663.3422万美元[63] - 2025年第一季度，基本和摊薄后持续经营业务每股净亏损均为0.33美元，2024年为6.40美元[63] - 2025年第一季度，基本和摊薄后终止经营业务每股净收入分别为0美元和22.00美元，2024年分别为26.89美元和22.00美元[63] - 2025年和2024年第一季度，公司未确认商誉减值[52] - 2025年和2024年第一季度，公司未记录减值费用[56] - 2025年和2024年第一季度，公司所得税费用为0美元[64] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，其他应收款分别为4043769美元和4138770美元[41] - 2025年第一季度，公司将2024年12月31日资本化的534800美元递延发行成本计入额外实收资本[43] - 截至2025年3月31日，公司累计亏损42102970美元，现金为2049638美元[67] - 2025年第一季度和2024年第一季度的收入分别为1.0258万美元和0美元，2025年全部为产品收入[87] - 2025年第一季度，公司Arena债券应计利息费用为8.4167万美元，债务折扣摊销48.0186万美元[99][100] - 截至2025年3月31日，衍生负债余额为169.3512万美元[106] - 截至2025年3月31日，公司总债务为533.3333万美元，净债务为309.2462万美元；截至2024年12月31日，总债务为569.3333万美元，净债务为289.7698万美元[111][112] - 2025年第一季度，公司为服务发行24万股普通股，公允价值108万美元；因转换2024年8月可转换票据发行27.4万股普通股，公允价值41.1万美元，确认转换损失9.6646万美元[118][119] - 2024年8月，公司发行76923份购买普通股的认股权证，行使价9.36美元；截至2025年3月31日，认股权证公允价值重估为27.3949万美元，2025年第一季度确认收益64.5986万美元，2024年确认损失72.9889万美元[131][132] - 公司股票期权计划最多授予15.5556万股，2024年7月24日，可授予股份增至500万股；2025年第一季度，股票期权相关薪酬成本为437美元，2024年同期为24266美元[134][135] - 2025年和2024年第一季度末，总经营租赁费用分别为36,402美元和12,840美元[144] - 2025年第一季度，Integra收入为10,258美元，成本为9,585美元，毛利为673美元，净亏损为298,401美元[147] - 截至2025年3月31日，公司现金为2049638美元，较2024年12月31日的308096美元增加1741542美元，增幅达565%，主要因根据ELOC协议发行普通股所得款项[170][172] - 2025年3月31日与2024年12月31日相比，公司流动资产（不含现金）减少221793美元，降幅4%；流动负债减少445227美元，降幅6%；营运资金增加1964977美元，增幅123%[172] - 2025年第一季度，公司持续经营业务经营活动净现金使用量为2956457美元，较2024年的10189673美元减少7233216美元，降幅71%[179] - 2025年第一季度，公司持续经营业务投资活动净现金使用量为0，较2024年的2500000美元减少2500000美元，降幅100%[179] - 2025年第一季度，公司持续经营业务融资活动净现金流入为4697999美元，较2024年的流出13891011美元增加18589010美元，增幅134%[180] - 2025年第一季度现金使用量减少主要因净亏损降低和经营资产及负债使用现金减少，2024年投资活动现金流入主要因第一季度MMS处置，部分被250万美元证券投资抵消[181][182] - 2025年第一季度融资活动提供现金469.7999万美元，2024年同期使用现金1389.6011万美元，主要因2024年支付股息1485.8831万美元[183] - 2025年第一季度收入10258美元，较2024年同期增加10258美元，增幅100% [185] - 2025年第一季度销售成本9585美元，较2024年同期增加9585美元，增幅100%；毛利润673美元，较2024年同期增加673美元，增幅100% [185] - 2025年第一季度工资和薪金费用69.6068万美元，较2024年同期增加47.3474万美元，增幅213% [185] - 2025年第一季度专业费用41.285万美元，较2024年同期增加23.3297万美元，增幅130% [185] - 2025年第一季度研发费用57.4679万美元，较2024年同期增加57.4679万美元，增幅100% [185] - 2025年第一季度总运营费用357.199万美元，较2024年同期减少192.0981万美元，降幅35% [185] - 2025年第一季度利息费用67.0784万美元，较2024年同期增加57.2269万美元，增幅581% [185] - 2025年第一季度持续经营业务净亏损306.3997万美元，较2024年同期减少356.9426万美元，降幅54% [185] - 2024年第一季度已终止经营业务净收入2787.9455万美元，2025年同期为0，减少2787.9455万美元，降幅100% [185] 各条业务线表现 - 2025年第一季度，Integra收入为10,258美元，成本为9,585美元，毛利为673美元，净亏损为298,401美元[147] 管理层讨论和指引 - 公司管理层认为近期发布但未生效的会计准则不会对财务报表产生重大影响，公司将根据情况采用适用的新准则[65] - 公司需筹集额外资金或获得债务融资以支持运营和收购，若无法获得可能影响公司持续经营能力[68] - 公司需筹集额外资金或获得债务融资以支持运营和收购，若无法获得，可能影响增长和创收能力，对公司持续经营能力产生重大怀疑[178] - 公司预计2025年4月至2026年3月的运营费用和营运资金需求约为980万美元，主要为一般及行政费用[174] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年9月20日，公司名称从“TRxADE HEALTH, Inc.”变更为“Scienture Holdings, Inc.”[23] - 2024年10月4日，公司将IPS 100%会员权益转让给Softell，IPS成为Softell全资子公司[24] - 2024年7月25日，公司收购无形资产7640万美元，确认商誉2137.296万美元[48] - 2025年4月8日公司与Tollo签订协议，将出售IPS全部会员权益和Bonum Health全部普通股，预计6月30日完成交易，Tollo将支付500万美元的本票[28][29][31] - 2024年2月16日，公司与Softell和MMS完成MMS APA交易，初始现金收购价22660182美元，后续收到额外付款7500000美元，业务处置收益29685946美元[74][75] - 2024年3月5日，公司与买方完成Superlatus SPA交易，股票收购价1美元，业务处置损失2083742美元[76][78] - 2023年9月14日，公司向Wellgistics Health发行300000美元本票，Wellgistics预付250000美元，截至2023年12月31日余额50000美元，2024年2月还清[80] - 截至2025年3月31日，其他应收款中包含来自Wellgistics的3828769美元和来自Tollo Health的215000美元，无担保、不生息、按需偿还[81] - 2024年7月25日，公司在合并中记录了2137.296万美元的商誉和7640万美元的无形资产[90] - 2024年11月22日，公司与Arena Investors达成协议，可发行最高1222.2222万美元的可转换债券，第一笔333.3333万美元于11月25日完成发行[94][95] - 2024年8月，公司发行36万美元可转换票据，2025年3月31日，公司将未偿还票据转换为股权，确认转换损失9.6646万美元[108][110] - 产品技术无形资产估值采用多期超额收益法，关键假设包括2%的长期收入增长率和3%的贡献资产收费率，折现率为53%[91] - 2024年7月25日，公司撤销A系列优先股发行授权，授权发行最多921.1246万股X系列优先股[113] - 作为Scienture合并的对价，Scienture普通股转换为29.1536万股公司普通股和682.6753万股公司X系列优先股[115] - 2024年11月25日，公司与Arena签订ELOC协议，有权要求其最多购买5000万美元公司普通股；已发行7万股普通股作为承诺费，公允价值53.48万美元；2025年又发行45.0437万股，公允价值97.1732万美元[122][125][126] - 2025年3月，公司根据ELOC协议发行280万股普通股，总收益459.7999万美元，扣除发行成本后，额外实缴资本净增加269.1467万美元[127] - 公司董事会独立成员每年4月1日获价值5.5万美元限制性普通股年度授予，按季度1/4比例归属[128] - 2024年3月，Scienture与Kesin终止协议，需支付128.5万美元终止费；若未在规定时间内还清，未付余额将按8%年利率计息[138] - 2025年3月11日，Kesin向美国纽约东区地方法院对Scienture LLC提起诉讼，要求支付有争议的128.5万美元[140] - 公司于2018年10月至2023年11月签订租赁协议，新租赁需计量和确认租赁负债和使用权资产313,301美元[142] - 2025年4月8日，公司与Tollo签订协议，出售IPS的所有会员权益和Bonum Health的所有已发行和流通普通股，Tollo将支付500万美元[150][151][153] - 2024年9月20日，公司将法定名称从“TRxADE HEALTH, Inc.”变更为“Scienture Holdings, Inc.”[160] - 截至2025年3月31日，公司拥有Softell Inc.、Integra Pharma Solutions和Scienture, LLC的100%股权[160] - 2024年10月4日，公司将IPS的100%会员权益