衍生资产余额变化 - 2025年3月31日衍生资产余额为0千美元，2024年12月31日为12千美元，因SWAP终止减少12千美元[37] 各业务线收入变化 - 2025年第一季度，精密物流业务主动服务收入3694千美元，较2024年的4225千美元下降12.57%；高级服务收入735千美元，较2024年的1389千美元下降47.09%[56] - 2025年第一季度，认证业务品牌保护服务收入26千美元，较2024年的145千美元下降82.07%[56] - 2025年第一季度，公司合并收入4455千美元，较2024年的5759千美元下降22.64%[56] - 2025年第一季度，精密物流和认证部门净收入分别为442.9万美元和2.6万美元，2024年同期分别为561.4万美元和14.5万美元[125] 反摊薄股份数量变化 - 2025年第一季度约有753.4万份反摊薄股份，2024年第一季度约有838.3万份反摊薄股份[49] 业务付款期限 - 精密物流业务主动服务付款期限通常为7 - 30天，高级服务付款期限通常为30 - 45天[44] - 认证业务付款期限通常为30 - 60天[46] 收入确认准则 - 公司按ASC Topic 606准则确认收入，分五步确定各协议应确认的收入金额[38][39][41] 商誉减值测试 - 公司按年度在第四季度对商誉进行减值测试，特定情况下会在年度测试之间进行[47] 每股收益报告准则 - 公司按ASC Topic 260准则报告每股收益，因各期均报告净亏损，基本和摊薄每股亏损金额相同[48] 合同资产余额变化 - 2025年3月31日合同资产期末余额为64.1万美元，2024年同期为91.6万美元[60] 资产出售情况 - 2024年12月8日公司出售Trust Codes Global，售价1新西兰元，确认损失10万美元[63] 商誉净值情况 - 截至2025年3月31日，认证业务商誉净值为0，精密物流业务为398.8万美元，总计398.8万美元[68] 无形资产情况 - 2025年3月31日无形资产净账面价值为524.7万美元，2024年12月31日为536.5万美元[71] - 2025年和2024年第一季度无形资产摊销费用分别为27.4万美元和26.9万美元[71] 受限股票相关费用 - 2025年和2024年第一季度受限股票奖励费用分别为5.5万美元和14.8万美元[73] - 2025年和2024年第一季度受限股票单位费用分别为23.7万美元和26.4万美元[75] 受限普通股发行情况 - 2025年3月31日公司发行6万股受限普通股，价值4.1万美元用于咨询服务[75] 库存股情况 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，库存股分别为251,120股和290,467股，价值分别约为35.1万美元和48万美元[79] 2020计划修订情况 - 2020计划经修订后可潜在发行普通股数量增至4,069,100股，有效期延长至2034年6月4日[84] 股票期权情况 - 截至2025年3月31日，公司股票期权流通数量为15.1万股，加权平均行使价格为3.61美元，加权平均剩余合约期限为0.3年[88] 未归属受限股票奖励情况 - 截至2025年3月31日，未归属受限股票奖励数量为14万股，授予日公允价值为1.60美元，未确认股份支付成本为4.1万美元，预计在不到一年的加权平均期间内确认[93] 未归属受限股票单位情况 - 截至2025年3月31日，未归属受限股票单位数量为31.4498万股，授予日公允价值为1.48美元，未确认股份支付成本为18.5万美元，预计在不到一年的加权平均期间内确认[94] 未归属基于绩效的受限股票单位情况 - 截至2025年3月31日，未归属基于绩效的受限股票单位数量为150.3535万股，授予日公允价值为1.37美元，未确认股份支付成本为35.7万美元，预计在1.1年的加权平均期间内确认[96][97] 认股权证情况 - 截至2025年3月31日，公司认股权证流通数量为462.8586万股，加权平均行使价格为4.38美元，加权平均剩余合约期限为1.9年[98] 认股权证诱导协议情况 - 2025年1月13日，公司与机构投资者达成认股权证诱导协议，新认股权证公允价值估计为397.1万美元，直接交易成本约为35.2万美元[99][100] ATM销售协议情况 - 2025年3月6日，公司与Roth Capital Partners, LLC签订ATM销售协议，可发行和出售普通股，总发行价最高为1580万美元，Roth有权获得3.0%的佣金[103] 信贷额度及债务情况 - 截至2025年3月31日，PNC Facility的循环信贷额度未使用，2025年1月21日，4年期定期票据已全额偿还[106][108] - 截至2025年3月31日，可转换债务未偿还金额为75万美元，2025年1月21日，35万美元已转换为普通股[111] 所得税情况 - 公司目前使用21%的有效所得税税率计算预计可用的净运营亏损结转，截至2025年3月31日，未确认税收优惠[113] 租赁成本及相关资产负债情况 - 2025年第一季度总租赁成本为3万美元，2024年同期为5.2万美元[119] - 截至2025年3月31日，使用权资产为10万美元，2024年12月31日为23.6万美元[119] - 截至2025年3月31日，总经营租赁负债为10.2万美元，2024年12月31日为24.7万美元[119] 客户与供应商占比情况 - 2025年第一季度和2024年第一季度，单个客户分别占收入的15%和22%[120] - 2025年第一季度和2024年第一季度，单个供应商分别占精密物流部门运输成本的99%[120] - 截至2025年3月31日，单个客户占应收账款净额的41%；截至2024年12月31日，两个客户占应收账款的36%[120] 各业务线毛利润变化 - 2025年第一季度，精密物流和认证部门毛利润分别为147万美元和2万美元，2024年同期分别为212.8万美元和13.2万美元[125] 公司净亏损情况 - 2025年第一季度公司净亏损57.1万美元，2024年同期净亏损55.3万美元[125] 普通股发行情况 - 2025年4月1日，公司因2024年9月1日授予的限制性股票单位归属发行5792股普通股[126]