财务数据关键指标变化 - 2025年第一季度收入约17万美元，较2024年同期增长36.8%[138] - 2025年第一季度总运营费用约183万美元，较2024年同期增长20.9%[139] - 2025年第一季度运营亏损约166万美元，较2024年同期增长19.5%[140] - 2025年和2024年第一季度，公司净亏损分别为1,624,218美元和1,386,904美元[119] - 2025年第一季度经营活动净现金使用约157万美元，2024年同期约104万美元，增长主要因净亏损增加约24万美元、股票薪酬减少约7万美元和预付费用减少约12万美元[143] - 2025年第一季度投资活动净现金使用为0，2024年同期约1万美元，变化因2025年未购买房产和设备[144] - 2025年第一季度融资活动净现金流入约312万美元，2024年同期为0，变化因2025年发行B类普通股获得收益[145] - 2025年和2024年第一季度，公司广告费用分别为212,070美元和143,915美元，计入一般和行政费用[193] - 2025年和2024年第一季度，公司研发费用分别为99,364美元和119,009美元，计入合同人工[195] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，总合同负债分别为667美元和369美元[203] 各条业务线表现 - 截至2025年3月31日，公司Discord服务器用户会员总数约为204,588人[113] - 2025年和2024年第一季度，公司Discord服务器付费订阅用户分别为1,254人和438人[118] - 订阅收入与一项随时间确认的履约义务相关，订阅可按月、季或年提前支付[200] - 与客户的营销活动合同收入通常为期不到2周[201] - 与客户的AE.360.DDM合同收入通常为期不到1周[202] 管理层讨论和指引 - 基于现有资金和预期收入，公司预计资金可支持运营至2026年3月31日及之后至少12个月[141] - 2024年11月，财务会计准则委员会发布ASU 2024 - 03标准，要求公开业务实体对利润表费用进行分类披露，该指引将于2027年1月1日对公司生效[210] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年7月1日下午5点，公司进行1比5的反向股票分割，涉及A类和B类普通股[105] - 2024年公司S - 3表格注册声明获批，可发售最高1亿美元证券[119] - 2024年5月和7月，公司分两期完成A类优先股私募配售，共获300万美元[119] - 截至2025年3月31日，公司“按市价发售”B类普通股，最高总收益增至5,489,399美元，已售5,417,700股，净收益4,830,647.56美元[119] - 公司A类优先股投资者确认将应公司要求追加最高300万美元投资[119] - 2025年5月6日，公司签订合并协议，子公司将与Strive Asset Management合并[125] - 合并完成后，Strive将持有公司94.2%的完全摊薄后流通普通股[127] - 若合并协议在特定情况下终止，公司或Strive可能需支付1000万美元终止费[131] - 部分股东持有约42.7%公司普通股投票权，同意投票支持合并协议[135] - 公司向部分股东支付250万美元，用于其将A类普通股转换为B类普通股[135] - 公司CEO、CFO和执行主席各获7.5万美元现金奖金，执行副总裁兼CMO获2.5万美元[137] - 2025年3月27日公司与CEO Arshia Sarkhani续约，年薪24万美元，立即支付现金奖金2.5万美元，无理由解雇需支付24万美元遣散费[146] - 2025年3月27日公司与CFO Matthew Krueger续约，年薪18万美元，立即支付现金奖金5万美元，无理由解雇需支付18万美元遣散费[147] - 2025年3月27日公司与CMO Kyle Fairbanks续约，年薪24万美元，4月1日支付现金奖金1万美元，无理由解雇需支付24万美元遣散费[148] - 2025年3月27日公司与执行主席Michael Gaubert续约，月费2万美元，立即支付现金费用7.5万美元，无理由解雇需支付24万美元遣散费[150] - 2024年公司与Ionic Ventures签订协议，最多发行330股A类优先股，最高收益300万美元，分两次发行，每次165股，每次收益150万美元[152][153] - 2024年5月24日首次发行165股A类优先股，收益150万美元，7月29日第二次发行165股，收益150万美元[153] - Ionic Ventures确认将应公司要求追加投资最多300万美元，需协商并签订额外或修订协议[154] - 公司于2024年6月7日提交第一份S - 1表格注册声明，注册转售385,894股B类普通股，7月24日生效；8月9日提交第二份S - 1表格注册声明，注册转售482,120股B类普通股，9月11日生效[155] - 7月29日第二次Ionic交割，发行出售165股A系列优先股，总收益150万美元[155] - 若未按时提交或使注册声明生效，将产生20,000股B类普通股的违约金[156] - 公司指定660股优先股为A系列可转换优先股，每股初始声明价值10,000美元[157] - A系列优先股持有人有权获得累积股息，年利率6%，触发事件发生后增至12% [159] - A系列优先股初始转换价格为3.75美元，可根据全棘轮反稀释条款调整[160] - A系列优先股持有人转换后实益拥有的B类普通股不得超过4.99%，可提前61天通知增至9.99% [161] - 若B类普通股收盘价低于3.75美元/股，持有人出售B类普通股受限，每日最多出售25,000美元或当日交易量的15% [166] - 若B类普通股收盘价连续十个交易日等于或低于0.4275美元/股，公司将采取行动进行反向股票拆分[167] - 截至2025年3月31日，330股A系列优先股已转换为7,970,848股B类普通股，其中2,158,882股暂存[172] - 公司在第一次和第二次离子交易结束时分别向布斯特德证券支付12万美元，费用为A类优先股总购买价格的7%，非报销费用津贴为总购买价格的1%，并分别向其发行30,800股B类普通股认股权证，占可转换B类普通股数量的7%[173] - 2024年9月27日，公司与销售代理签订ATM销售协议，可出售最高1,791,704美元的B类普通股，11月和2025年1月将最高总收益提高至5,489,399美元[177] - 公司将向销售代理支付ATM股份总销售价格3.0%的现金佣金，报销费用不超过6万美元，季度维护费用不超过5,000美元[181] - 2024年9月20日，公司与离子公司达成豁免和同意协议，离子公司放弃对ATM融资相关行动的限制和调整[185] - 2024年9月26日，公司与布斯特德达成有限豁免和同意协议，布斯特德放弃对不超过500万美元股权证券“按市价发行”的条件、限制、补偿权和优先购买权，公司需支付总销售价格3.0%的费用[186] - 2025年和2024年第一季度，公司无无形资产减值费用，有限寿命无形资产摊销年限为5至15年[189][190] - 公司基于授予日公允价值记录股票薪酬费用，服务期一般为1至3年[196] - 公司按以下步骤确认收入：识别合同、识别履约义务、确定交易价格、分配交易价格、履行履约义务时确认收入[199] - 2025年1月1日合同负债余额为369美元，递延收入298美元，3月31日余额为667美元[204] - 截至2025年3月31日，代表105,490股普通股等价物的认股权证因反摊薄而被排除在摊薄净亏损每股计算之外[206] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司没有任何承诺和或有事项[207] - 公司作为一个运营部门运营，首席执行官根据净收入评估绩效和分配资源[208][209] - 公司采用FASB ASC Topic 260计算基本每股收益和摊薄每股收益[205]