公司合并相关 - 2024年12月17日，公司与小雨嘀嗒互联国际有限公司等签订合并协议，涉及两次合并[156] - 合并前，公司B类普通股将自动转换为A类普通股，单位将自动分离[158] - 合并生效时，公司A类普通股将换为小雨嘀嗒A类普通股，认股权证将转换为小雨嘀嗒认股权证[159][160] - 合并需满足多项条件，包括获得股东批准、公司至少有5000001美元的有形净资产等[162] 首次公开募股相关 - 2023年3月16日，公司完成首次公开募股，发行5200000个单位，承销商部分行使超额配售权，额外购买221000个单位，总收益54210000美元[168] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募3576900份认股权证，收益3577000美元[169] - 交易成本达4019087美元，包括2710500美元的承销佣金等[170] - 首次公开募股后，55836300美元（每单位10.30美元）存入信托账户[172] 业务合并条件相关 - 公司必须完成至少一项初始业务合并，其总公允价值至少为信托账户资产的80%[173] - 公司仅在交易后公司拥有或收购目标公司50%或以上的有表决权证券时才会完成业务合并[173] - 公司进行业务合并需满足合并完成时有形净资产至少为5000001美元，若寻求股东批准，需多数已发行和流通股份投票赞成[177] - 若公司寻求股东对初始业务合并的批准且不按要约收购规则进行赎回，公众股东及其关联方赎回股份不得超过首次公开募股中出售股份的15%[180] 业务合并期限延长相关 - 2024年3月19日，公司将完成初始业务合并的期限延长3个月至2024年6月22日，赞助商存入542100美元[182] - 2024年6月18日，公司股东大会批准将完成初始业务合并的期限最多再延长12次，每次1个月，每次延长需向信托账户存入75000美元[184] - 2024年6月20日至2025年5月19日期间，公司多次将完成初始业务合并的期限延长1个月，每次赞助商存入75000美元[186][187][188][189][190][191][192][193][194][195][196][197] 股东赎回相关 - 2024年特别股东大会上，持有2752307股公众股的股东行使赎回权，约3020万美元（每股约10.97美元）从信托账户中取出[185] - 2024年6月18日，公司股东赎回2752307股A类普通股，总金额为30194356美元，2024年产生301944美元消费税负债，截至2025年3月31日和2024年12月31日，消费税负债均为301944美元[229] 未完成业务合并后果相关 - 若公司在2025年6月22日前未完成业务合并，需赎回A类普通股，赎回价格为信托账户存款总额除以当时流通的A类普通股数量[198] - 若公司未能在规定时间内完成业务合并，初始股东放弃B类普通股的清算分配权，承销商放弃递延承销佣金[199] 赞助商责任相关 - 赞助商同意在第三方索赔使信托账户资金低于每股10.30美元或清算时实际每股金额时对公司负责[200] 财务数据关键指标（截至2025年3月31日） - 截至2025年3月31日，公司现金为1264美元，营运资金赤字为3848205美元，不包括特许经营和所得税负债[201] - 截至2025年3月31日，公司有255.11万美元未偿还的运营资本贷款[203] - 截至2025年3月31日，信托账户中有3066.6039万美元的有价证券形式的现金等价物[204] - 2025年3月31日和2024年12月31日，分别有12.615万美元和9.9006万美元资金被误用于支付一般运营费用[205] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司有2000000美元未偿还营运资金贷款来自发起人[237] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司在关联方本票中分别有551100美元和195100美元[238] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，分别有21.218万美元和18.218万美元未支付行政支持费用[215] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，分别有212180美元和182180美元未支付行政支持费用[239] 财务数据关键指标（收益与费用） - 2024年12月31日止年度，公司从信托账户提取103.1029万美元利息和股息收入用于支付特许经营和所得税负债[205] - 2025年3月31日止三个月，公司净亏损5.9229万美元，主要与31.4815万美元的组建和运营成本以及6.0896万美元的所得税费用有关，部分被信托账户31.6482万美元的股息和利息收入抵消[211] - 2024年3月31日止三个月，公司净收入13.0602万美元，主要与75.794万美元的信托账户股息和利息收入有关，被45.2417万美元的组建和运营成本以及17.4921万美元的所得税费用抵消[211] 承销商相关 - 承销商的递延承销佣金总计189.735万美元，仅在公司完成首次业务合并时从信托账户支付[214] 会计标准相关 - 公司于2025年1月1日采用ASU 2023 - 09标准，确定该采用对未经审计的合并财务报表无重大影响[221] - ASU 2024 - 03标准将于2026年12月15日后的年度报告期和2027年12月15日后的中期报告期生效，公司正在评估其潜在影响[222] 股份与认股权证相关 - 2022年5月，发起人支付25000美元获得2156250股B类普通股，经多次变动后，截至2023年4月30日，发起人及董事共持有1355250股[230][231] - 2023年3月16日，发起人在私募中以每股1美元的价格购买3449500份私募认股权证，总价3449500美元；3月17日，承销商部分行使超额配售权，公司发行127400份私募认股权证，产生额外收益127500美元[232] 营运资金贷款相关 - 为资助业务合并交易成本，发起人等可能向公司提供最高2000000美元的营运资金贷款，可按1美元每份的价格转换为认股权证[234] - 2025年第一季度，公司从发起人处获得356000美元营运资金贷款，其中131000美元用于营运资金需求，225000美元用于月度延期[235] - 2024年，公司从发起人处获得1923100美元营运资金贷款，分别用于营运资金需求、初始延期和月度延期[236] 行政支持费用相关 - 2023年3月22日，公司与发起人签订行政支持协议，每月支付10000美元，2025年和2024年第一季度相关费用均为30000美元[239] 报告披露相关 - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[240]