首次公开募股及私募配售情况 - 2021年11月8日公司完成1500万单位的首次公开募股，11月12日承销商全额行使超额配售权，额外出售225万单位，每单位售价10美元，总收益1.725亿美元[24] - 首次公开募股结束时，公司向发起人私募出售790万份私募认股权证，行使超额配售权后，发起人额外购买90万份，每份1美元，总收益880万美元[25] - 2021年11月8日，公司完成1500万单位的发售，每单位10美元，同时完成790万份私募认股权证的发售，每份1美元，私募认股权证销售产生790万美元的总收益[161] - 2021年11月12日，承销商超额配售选择权全部行使，额外出售225万单位，额外总收益2250万美元，IPO和超额配售总收益达1.725亿美元，同时，保荐人额外购买90万份私募认股权证，额外总收益90万美元，IPO和超额配售的私募配售总收益达880万美元[163] 信托账户资金情况 - 1.7595亿美元（首次公开募股收益1.53亿美元和私募收益2295万美元）存入信托账户[26] - 2023年5月8日，为支持2023年延期，太阳橙向信托账户存入30万美元，并同意每月额外存入10万美元，截至2024年12月31日，共存入120万美元，未偿还借款110万美元[30] - 截至2024年12月31日，信托账户可用资金约为10208877美元，每股约11.80美元[94] - IPO和私募配售净收益中的1.7595亿美元（每单位10.20美元）存入信托账户，截至2023年11月2日，信托账户资金转至有息活期存款账户[164] - 2023年5月8日，Sunorange向信托账户存入30万美元支持2023年延期的前三个月，截至2024年12月31日，共存入120万美元[167] - 截至2025年6月5日，保荐人已向信托账户存入总计260,554美元（含应计利息）以支持第三次延期修订[187] - 截至2024年12月31日，信托账户约持有1021万美元首次公开募股收益及利息[194] 业务合并日期延期及赎回情况 - 2023年5月8日股东批准将初始业务合并日期从2023年5月8日延至2024年5月8日，1262.6668万股A类普通股股东行使赎回权，赎回金额约1.326亿美元[31] - 2024年5月2日股东批准将初始业务合并日期从2024年5月8日延至11月8日，237.4826万股A类普通股股东行使赎回权，赎回金额约2690.7976万美元[33] - 2024年11月6日股东批准将初始业务合并日期从2024年11月8日延至2025年5月8日，138.3214万股A类普通股股东行使赎回权，赎回金额约1616万美元[34] - 2025年5月6日股东批准将初始业务合并日期从2025年5月8日延至11月8日，74.2834万股A类普通股股东行使赎回权，赎回金额约900万美元[35] - 2024年11月6日，公司股东批准第三延期修正案，将业务合并完成日期从2024年11月8日延至2025年5月8日，1383214股公众股股东行使赎回权，公司支付约1616万美元，约每股11.68美元[156] - 2023年EGM上，14402264股普通股出席，占已发行普通股总数的66.33%；12626668股A类普通股被赎回，赎回总价约1.33亿美元，每股约10.50美元[169] - 2024年5月2日EGM，2374826股A类普通股被赎回，赎回总价约2690.8万美元，每股约11.33美元；发起人已存入22.5万美元支持延期[173] - 2024年11月6日EGM，1383214股A类普通股被赎回，赎回总价约1616万美元，每股约11.68美元；发起人已存入43264美元支持延期[174] - 2025年5月6日EGM，742834股A类普通股被赎回，赎回总价约900万美元，每股约12.18美元[175] - 2025年3月28日公司召开特别股东大会，业务合并提案获股东批准，持有856,543股A类普通股的股东行使赎回权[184] - 2025年5月6日股东大会批准业务合并日期从2025年5月8日延至11月8日，持有742,834股A类普通股的股东行使赎回权，赎回总价约900万美元，每股约12.18美元[186] Scage业务合并协议情况 - 根据Scage业务合并协议，将向公司股东支付8亿美元合并对价，以Pubco新发行普通股支付[41] - 合并后，Scage已发行和流通的普通股将按100%的比例转换为Pubco普通股，可转换证券由Pubco承接并转换，公司普通股自动转换为1股Pubco普通股，每份流通的公共认股权证和私募认股权证转换为两份认股权证，行权价为每股11.50美元[42] - 合并总对价金额为8亿美元减去正的交割净债务或加上负的交割净债务绝对值[43] - Scage需在2023年9月30日前完成重组，交付2022年6月30日和2023年6月30日财年的审计财务报表，促使子公司与合作制造商签订合同并让所有股东签订锁定协议[53] - 若交割日在2025年7月31日前，Pubco负责支付最高900万美元的SPAC交易费用（有特定除外情况）[53] - 交易完成后，Pubco董事会由7名董事组成，其中2名由公司指定为独立董事，5名由Scage指定[54] - 业务合并需公司和Scage股东批准，公司和Pubco联合准备、Pubco向SEC提交Form F - 4注册声明[55] - 交易完成的条件包括公司和Scage股东批准、获得监管和第三方同意、无法律禁止、公司或Pubco合并有形净资产至少500.0001万美元等[56] - 若Scage不放弃，交易完成还需公司陈述与保证真实、公司履行义务、无重大不利影响、PIPE投资现金收益至少1500万美元等条件[57] - 公司与Scage业务合并协议的总对价从10亿美元降至8亿美元[64] - 重组截止日期从2023年9月30日延至2024年7月20日，外部日期从2024年2月29日延至2025年7月31日[64][65][66] - 若2025年7月31日前未完成合并，或出现特定情况，公司或Scage可终止业务合并协议[60][61] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司净亏损215,486美元，主要因形成、一般及行政费用1,622,093美元，被银行账户和信托账户投资利息收入1,406,607美元抵消；2023年净收入2,494,909美元[189] - 2024年公司经营活动使用资金877,915美元，投资活动提供资金42,397,606美元，融资活动使用资金41,518,959美元[192][193] 公司运营及管理相关情况 - 公司每月向发起人支付3000美元管理费[87] - 审计委员会审查和批准向发起人、高级管理人员、董事或其关联方的所有报销和付款，相关董事需回避[88] - 公司行政办公室位于波士顿，每月支付3000美元办公相关费用，协议于2024年10月1日终止[120] - 公司按《交易法》有报告义务，需向SEC提交年度、季度和当前报告[122] - 公司向股东提供目标业务审计财务报表，财务要求可能限制潜在目标业务范围[123] - 公司作为新兴成长公司，可享受部分报告要求豁免，直至2026年11月8日后首个财年的最后一天、年总收入达12.35亿美元、被视为大型加速申报公司或三年内发行超10亿美元非可转换债务证券[125][127] - 公司作为较小规模报告公司，可减少披露义务，直至非关联方持有的普通股市值在财年第二财季末超2.5亿美元，或财年营收超1亿美元且非关联方持有的普通股市值在财年第二财季末超7亿美元[128] - 公司获得开曼群岛政府20年免税承诺，在此期间开曼群岛对利润、收入、收益或增值征收的税不适用于公司及其运营[129] - 公司发起人约98%的权益由非美国人士持有，其中约58%由中国香港特别行政区人士持有，16%由以色列人士持有，12%由马来西亚人士持有，12%由中国人士持有[131] - 公司执行办公室位于波士顿富兰克林街265号1702室，每月支付3000美元给保荐人或其关联方用于办公空间等服务，行政服务协议于2024年10月1日终止[143] - 公司自首次公开募股以来未遭遇重大网络安全事件，但作为空白支票公司仍面临网络安全风险[142] - 2025年1月3日，发起人完成资产分配，不再持有公司证券，公司CEO和CFO等收到相应股份和认股权证[183] - 2025年3月24日，公司审计委员会解雇Marcum LLP，聘请HTL International, LLC担任2024财年独立注册公共会计师事务所[185] 公司面临的风险及挑战 - 公司面临来自其他实体的激烈竞争，财务资源相对有限[117] - 部分高管和董事对其他公司有信托和合同义务，可能存在利益冲突，但预计不影响初始业务合并[118][119] - 美国新关税和其他国家报复性关税或影响公司业务合并目标选择和合并后公司业绩[136][137] - 公司可能无法充分应对关税或其他潜在贸易政策变化带来的风险，可能导致潜在目标公司池减少，影响识别合适目标和完成初始业务合并的能力[138] 公司证券及股权相关情况 - 截至2025年6月5日，公司单位有1名登记持有人，A类普通股有37名，B类普通股有1名，认股权证有22名[149] - 多次赎回后，目前有4584957股A类普通股和1股B类普通股发行在外[176] - 创始人股份转换后，发起人及Sunorange指定人合计持有约47.5%已发行A类普通股[171] 公司会计政策及准则相关情况 - 公司采用GAAP编制经审计财务报表，管理层需对会计政策等进行判断和审查[212] - 公司A类普通股可能赎回，按相关准则分类，以赎回价值列示为临时权益[213] - 公司净收入每股按FASB ASC Topic 260计算，分可赎回和不可赎回两类普通股[215] - 稀释每股收益计算不考虑认股权证影响，与基本每股收益相同[216] - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07，公司于2024年12月31日财年年度财务报表中采用[217] - 2023年12月FASB发布ASU 2023 - 09，公司正评估采用对财务的影响，2024年12月15日后年度生效[218][219] - 2024年3月FASB发布ASU 2024 - 02，公司不提前采用，预计无重大影响，2024年12月15日后财年生效[220]