业务合并相关 - 公司于2021年12月22日完成首次公开募股，已确定业务合并目标公司[142] - 2022年11月7日，公司签订合并协议，拟与Profusa进行业务合并，交易需满足最低可用现金1500万美元等条件[144][145] - Profusa股东将基于1.55亿美元的交易前股权价值获得对价，交换比率为1.55亿美元除以公司普通股每股10美元的假设价值[146] - 若满足特定营收和股价里程碑，Profusa股东最多可额外获得387.5万股公司普通股[147] - 2025年3月10日，公司将业务合并截止日期从2023年3月22日延长至2023年12月22日[158] - 2023年12月21日，公司将合并期从2023年12月22日延长至2024年3月22日，140663股普通股被赎回，剩余6027219股流通，2024年1月从信托账户支付156.5078万美元用于赎回[159] - 2024年3月21日，公司将业务合并截止日期从2024年3月22日每月延长最多6个月，最终至2024年9月22日，需每月为每股流通公众股贡献0.05美元[161] - 2025年3月21日，公司将业务合并截止日期从2025年3月22日延长至2025年6月22日，并向信托账户存入3万美元[164] - 2025年6月9日，公司股东批准合并协议及相关交易，52784股公众股被赎回，剩余5295527股普通股流通[165][166] - 公司需在2025年6月22日前完成业务合并，若未完成可能选择延期或强制清算和解散，管理层认为若无法完成业务合并，公司持续经营能力存在重大疑问[182] - 若完成业务合并，公司需向I - Bankers和Dawson James支付200万美元现金费用[187] 证券交易与融资相关 - 2025年2月11日，公司与机构投资者签订证券购买协议，投资者最多以2000万美元购买公司本金最高达2222.2222万美元的高级有担保可转换本票，有10%的原始发行折扣[150] - 可转换营运资金本票本金可提取金额从120万美元先后增至150万美元和250万美元，2025年3月31日未偿还本金为191.9796万美元，该票据在2025年3月31日和2024年12月31日的公允价值分别为913.3382万美元和890.8052万美元[167][168][181] 市场交易状态相关 - 2024年12月20日公司收到纳斯达克摘牌通知，27日公司普通股、认股权和认股权证交易暂停，随后在粉单市场交易[169] 财务数据关键指标变化 - 2025年第一季度公司净亏损111.991万美元，主要由运营成本58.3581万美元、认股权证负债公允价值变动34.8085万美元等构成，信托账户现金利息收入7.9925万美元抵减部分亏损[172] - 2024年第一季度公司净亏损82.0277万美元，主要由运营成本47.0841万美元、所得税费用2.1454万美元等构成，信托账户证券利息收入11.6664万美元和可转换票据公允价值变动6.0077万美元抵减部分亏损[173] - 2025年第一季度，经营活动使用现金36.2441万美元，投资活动提供现金包括向信托支付延期款项9.9284万美元等，融资活动使用现金包括来自Profusa的预付款38.5158万美元等[175][176] - 2024年第一季度，经营活动使用现金28.0853万美元，投资活动提供现金包括向信托支付延期款项12.5051万美元等，融资活动使用现金包括可转换本票收益37.8185万美元等[177][178] 信托账户资金相关 - 截至2025年3月31日，公司从信托账户提取利息共计148.4158万美元，其中145.2546万美元用于支付特许权和所得税，3.1612万美元用于支付所得税，已使用1.3162万美元用于运营费用和月度延期存款，受限现金为1.845万美元[170] 其他财务数据 - 截至2025年3月31日，公司受限现金1.845万美元，营运资金赤字1319.1353万美元[174] 管理层讨论和指引 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长公司”的条件，可按私人公司生效日期遵循新的或修订的会计准则[196] - 公司选择推迟采用新的或修订的会计准则，其合并财务报表可能与按上市公司生效日期遵循准则的公司不可比[196] - 公司正在评估《JOBS法案》其他减少报告要求的好处[197] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，可能无需提供独立注册会计师事务所对财务报告内部控制的鉴证报告[197] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，可能无需提供多德 - 弗兰克法案要求的所有薪酬披露[197] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，可能无需遵守PCAOB关于强制审计事务所轮换等要求[197] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，可能无需披露某些高管薪酬相关项目[197] - 《JOBS法案》的豁免条款在公司首次公开募股完成后五年内或公司不再是“新兴成长公司”之前适用，以较早者为准[198] - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[199]