收入和利润（同比环比） - 2024年前九个月总收入为184,346,412美元，较2023年同期的97,248,561美元增长89.6%[15] - 2024年前九个月净亏损为3,317,107美元，而2023年同期净亏损为274,557美元[15] - 2024年前九个月毛利润为5,608,725美元，毛利率约为3.0%，高于2023年同期的3,029,723美元[15] - 2024年前九个月运营亏损为535,952美元，而2023年同期运营亏损为499,495美元[15] - 2024年前九个月归属于iQSTEL Inc.股东的净亏损为3,741,707美元，而2023年同期为1,455,623美元[15] - 2024年第二季度净亏损为2,008,152美元[17] - 2024年第一季度净亏损为809,767美元[17] - 2024年前九个月净亏损为331.71万美元，而2023年同期净亏损为27.46万美元[21] - 2024年第三季度总收入为5425万美元，其中美国市场贡献3660万美元，英国市场贡献1720万美元[97] - 2024年第三季度，公司净亏损为77.3万美元，而2023年同期为净利润4.59万美元[97] - 2024年前九个月，公司未经审计的备考合并收入为2.12亿美元，较2023年同期的1.57亿美元增长约35.1%[94] - 2024年前九个月，公司未经审计的备考合并净亏损为342万美元，而2023年同期为净利润47.2万美元[94] - 2024年第三季度总收入为5424.96万美元，较2023年同期的3975.72万美元增长36.45%[129] - 2024年前九个月总收入为1.84亿美元，较2023年同期的9724.86万美元增长89.56%[129] - 2024年第三季度毛利率为3.72%，高于2023年同期的2.58%和2024年第二季度的2.75%[135] - 2024年第三季度营业亏损为5.66万美元，而2023年同期为营业利润7.08万美元[139] - 2024年前九个月营业亏损为53.6万美元，而2023年同期营业亏损为49.95万美元[139] - 2024年第三季度净亏损为773,004美元，而2023年同期净利润为45,909美元[143] - 2024年前九个月净亏损为3,317,107美元，较2023年同期亏损274,557美元大幅增加[143] 成本和费用（同比环比） - 2024年前九个月，公司总运营费用为677万美元，较2023年同期的575万美元增长约17.8%[94] - 2024年前九个月运营费用增至614.47万美元，较2023年同期的352.92万美元大幅增加，主要由于薪资福利、技术和专业费用增长[136][137] - 2024年前九个月折旧费用为104,061美元，2023年同期为103,246美元[58] - 2024年前九个月的可转换票据利息支出为555,092美元，较2023年同期的13,668美元激增约3,962%[63] - 2024年前九个月，公司记录的管理层薪酬为634,500美元，股票薪酬奖金为109,485美元，分别较2023年同期的402,000美元和30,945美元增长约57.8%和253.8%[86] - 2024年前九个月，公司租金支出为21,335美元，较2023年同期的4,048美元增长约426.9%[88] - 2024年前九个月坏账支出为1,801美元，2023年同期为1,344美元[40] - 2024年前九个月股份补偿费用为10.95万美元，2023年同期为3.09万美元[21] - 2024年前九个月其他费用为2,646,275美元，主要因衍生负债公允价值变动亏损1,063,789美元及利息费用1,533,820美元，而2023年同期为其他收入224,938美元[142] 各条业务线表现 - 电信部门是公司当前主要运营和全部收入来源，提供VoIP、短信、物联网解决方案和国际光纤连接[25] - 2024年前九个月子公司IoT Labs LLC收入为7052.53万美元，较2023年同期的5327.91万美元增长显著[130] - 子公司QXTEL Limited的纳入是2024年前九个月运营费用总增长256万美元中的141.4万美元（占比56%）的主要原因[138] - 电信部门在单独列示时营业利润为正，其2024年第三季度营业利润为54.83万美元，前九个月营业利润为150.38万美元[140] - 公司正在开发人工智能增强的元宇宙部门，提供白标解决方案，包含多达四个同步视频屏幕等功能[123] 各地区表现 - 2024年第三季度，公司总收入为5425万美元，其中美国市场贡献3660万美元，英国市场贡献1720万美元[97] - 公司业务遍及20个国家，拥有超过100名员工和400份有效互连协议[24] 现金流状况 - 2024年前九个月经营活动所用现金净额为252.67万美元，相比2023年同期的43.47万美元有所增加[21] - 2024年前九个月投资活动所用现金净额为295.04万美元，主要用于收购子公司（273.01万美元）[21] - 2024年前九个月融资活动提供现金净额为623.95万美元，主要来自可转换票据（399.75万美元）和贷款收益（201.11万美元）[21] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物余额为212.51万美元，较期初增长76.25万美元[21] - 公司现金及现金等价物从2023年12月31日的1,362,668美元增至2024年9月30日的2,125,139美元[39] - 2024年前九个月应收账款增加1178.94万美元，而2023年同期减少342.27万美元[21] - 2024年前九个月应付账款减少833.19万美元，而2023年同期增加260.49万美元[21] - 2024年前九个月经营活动所用现金净额为2,526,651美元，投资活动所用现金净额为2,950,367美元（其中收购子公司QXTEL支出2,730,121美元）[145][146] - 2024年前九个月筹资活动提供现金净额6,239,489美元，主要来自可转换票据收益3,997,500美元[147] 资产和负债变化 - 截至2024年9月30日，公司总资产为32,439,118美元，较2023年12月31日的22,155,653美元增长46.4%[13] - 截至2024年9月30日，公司现金为2,125,139美元，较2023年底的1,362,668美元增长56.0%[13] - 截至2024年9月30日，商誉为10,677,045美元，较2023年底的5,172,146美元增长106.4%[13] - 截至2024年9月30日，应收账款净额为14,982,958美元，较2023年底的12,539,774美元增长19.5%[13] - 截至2024年9月30日，总负债为24,349,820美元，较2023年底的14,109,781美元增长72.6%[13] - 截至2024年6月30日，公司累计赤字为28,902,052美元[17] - 截至2024年6月30日，公司股东权益总额为7,571,879美元[17] - 截至2024年6月30日，公司额外实收资本为35,947,882美元[17] - 公司预付款及其他流动资产从2023年12月31日的1,449,094美元增至2024年9月30日的1,890,516美元[56] - 公司财产和设备净值从2023年12月31日的522,997美元增至2024年9月30日的578,734美元[57] - 截至2024年9月30日，营运资金为负4,401,248美元（流动资产19,664,986美元，流动负债24,066,234美元），相比2023年12月31日正营运资金1,878,228美元恶化[145] - 截至2024年9月30日，公司总资产为3.244亿美元，较2023年12月31日的2.216亿美元增长46.4%[99] - 截至2024年9月30日，公司总负债为2435万美元，较2023年12月31日的1411万美元增长72.6%[99] 债务和融资活动 - 应付贷款总额从2023年12月31日的364,087美元大幅增加至2024年9月30日的3,232,009美元，增幅约788%[59] - 公司于2024年1月24日与M2B Funding Corp.签订了最高本金为3,888,889美元的有担保可转换票据协议，总购买价格为3,500,000美元[66] - 2024财年发行的可转换票据本金为4,011,775美元，而2023财年末余额为369,044美元，增幅巨大[62] - 2024年前九个月公司偿还了669,121美元贷款本金，并以发行1,770,000股普通股的方式结算了一笔应付票据，导致债务清偿损失102,660美元[60] - 截至2024年9月30日，关联方应付贷款为926,069美元，较2023年12月31日的259,447美元增长约257%[61] - 2024年上半年通过认股权证行权发行普通股共募集资金5,750,000美元[17] - 2024年上半年因债务转换及清偿发行普通股共募集资金1,214,520美元[17] - 2024年上半年因员工补偿发行普通股共募集资金109,485美元[17] - 2024年上半年因解决认股权证衍生负债使资本增加885,843美元[17] - 2024年前九个月通过认股权证行权获得融资57.5万美元，2023年同期为115万美元[21] - 一笔未来收款贷款的有效利率高达92.2%，本金为891,650美元[59] - 公司普通股已发行在外数量从2023年12月31日的172,129,630股增至2024年9月30日的186,176,651股，增加了14,047,021股[72] - 2024年前九个月，公司发行了14,047,021股普通股，用于债务结算、可转换票据、认股权证行权等，总价值约1,900,005美元[72][79] - 截至2024年9月30日，公司记录的应付股票为171,061美元，对应2,586,452股待发行股票，较2023年末的71,061美元和136,452股有所增加[73] - 2024年2月12日，公司向ADI Funding发行了1000万股普通股认股权证，行权价为每股0.88美元[100][104] - 截至2024年9月30日，有477.27万股认股权证尚未行使，加权平均行权价为0.11美元，内在价值约为25.3万美元[104] - 2024年9月30日，认股权证负债的公允价值为27.79万美元，期间因公允价值变动确认了106.38万美元的费用[109] - 2024年10月18日，公司将三笔本票的到期日延长12个月，总未偿还金额为355.56万美元，并发行646,467股受限普通股作为对价[111] - 2024年11月1日，公司签署谅解备忘录，拟以75万美元估值收购Ralf在SwissLink的49%所有权，将通过分期发行公司股票支付[112][114] - 公司发行450,000股作为董事薪酬（价值109,485美元），并发行大量股份用于债务结算和转换[166] 客户和收入集中度 - 2024年前九个月客户集中度高，22名客户贡献了87.7%的收入，而2023年同期11名客户贡献了87.8%的收入[43] - 2024年前九个月38.3%的收入来自预付款客户，无坏账风险，而2023年同期该比例为54.8%[43] 关联方交易 - 截至2024年9月30日，公司应收关联方款项为635,715美元，较2023年12月31日的340,515美元增长约86.7%[84] - 根据协议，Impact将向SwissLink和ETELIX提供咨询服务，每月最高60小时，每月费用为8000瑞士法郎，最长两年[113] - SwissLink承认欠Ralf 20万瑞士法郎债务，将按月分期8000瑞士法郎偿还[113] 收购和投资活动 - 2024年第二季度收购子公司使非控制性权益增加475,685美元[17] - 公司收购QXTEL 51%股权的总购买价格为600万美元，其中现金支付300万美元，本票200万美元，或有负债100万美元[92] 管理层讨论和指引 - 公司持续经营能力存在重大疑问，因其持续遭受运营亏损且收入不足以覆盖运营成本[53] - 公司披露内部控制存在重大弱点，包括职责分离不足以及US GAAP和SEC指南应用政策不完善[158] 会计政策和假设 - 公司使用布莱克-斯科尔斯模型计量衍生负债，关键假设包括剩余期限0.25-0.65年，预期波动率78%-118%，无风险利率4.73%-5.44%[106][108]