收入和利润 - 2023年第四季度净利息收入为149万美元，较2022年同期的169万美元下降20.4万美元[168][175] - 2023年第四季度净收入为27.21万美元，较2022年同期的30.14万美元下降2.93万美元（9.7%）[175] - 2023年前六个月净收入为35.8万美元，所得税收益为13.3万美元[166] - 六个月净收入下降45.4万美元（55.9%）至35.8万美元，主要因净利息收入下降35.4万美元[193] - 2023年第四季度净利息收入下降20.4万美元（12.1%）至150万美元，净利差下降36个基点至2.46%[181] - 净利息收入下降35.4万美元（10.4%）至300万美元，净利息收益率下降33个基点至2.80%，净利差下降46个基点至2.50%[200] 成本和费用 - 2023年第四季度计息负债平均成本从2022年同期的1.21%上升至2.03%[168] - 利息支出增长36.1万美元（65.0%）至91.7万美元，主要由存款利息支出增长23.3万美元（44.2%）推动[178] - 六个月存款利息支出增长69.1万美元（83.2%）至150万美元，定期存款平均余额增长1100万美元（15.5%）[197] - 联邦住房贷款银行借款利息支付增加19.7万美元，增幅达505.1%，从2022年同期的3.9万美元增至2023年的23.6万美元，主要因平均借款余额增加1080万美元及平均借款利率上升24个基点至3.62%[199] - 非利息支出增长6.4万美元（4.3%）至155.4万美元，但薪酬及员工福利支出下降7.1万美元（8.5%）[189] - 非利息支出增加8.1万美元（2.8%）至301.7万美元，其中薪资与员工福利减少13.1万美元（7.9%），但被其他支出增加（如FDIC保费和支票欺诈损失）部分抵消[207] 资产表现 - 总资产减少470万美元，下降1.9%，至2023年12月31日的2.341亿美元[160] - 现金及现金等价物减少370万美元，下降31.0%，至2023年12月31日的810万美元[161] - 可供出售债务证券减少140万美元，下降15.5%，至2023年12月31日的750万美元[162] - 贷款总额减少350万美元，下降1.8%，至2023年12月31日的1.964亿美元[163] - 多户住宅房地产贷款增加140万美元，增长3.1%，至2023年12月31日的4560万美元[163] - 消费贷款减少100万美元，下降35.4%[163] - 建筑贷款减少主要因两笔总计61.3万美元的贷款转为永久融资[163] - 不良资产总额为231.2万美元，占总资产的0.99%，全部为收回的抵押房产，其价值基于近期独立评估确定[216] 负债与融资 - 存款总额减少1790万美元[161] - 联邦住房贷款银行借款增加1200万美元[161] - 总存款从2023年6月30日的1.972亿美元下降1790万美元（9.1%）至2023年12月31日的1.793亿美元[164] - 存款证下降幅度最大，减少1040万美元（12.4%）[164] - 经纪存款证在2023年12月31日和2023年6月30日分别为1770万美元和2220万美元[164] - 联邦住房贷款银行预付款增加1200万美元，从2023年6月30日的800万美元增至2023年12月31日的2000万美元[165] - 公司拥有来自联邦住房贷款银行芝加哥分行的8300万美元信贷额度，截至2023年12月31日已使用2000万美元[230] - 在一年内到期的定期存款总额为4670万美元，其中包含420万美元的经纪存款[235] 信贷质量与拨备 - 信贷损失拨备录得13.5万美元的回收，而去年同期无拨备[183] - 贷款损失准备金为190万美元，占未偿还贷款的0.96%，低于去年同期的210万美元（1.06%）[184] - 公司录得信贷损失回收9.4万美元，而2022年同期未计提拨备，信贷损失准备金为190万美元，占贷款总额的0.96%，低于2022年同期的210万美元（占比1.06%）[202] - 截至2023年12月31日，公司所有贷款均未被归类为次级、可疑或损失，分类贷款总额为0美元[219] - 截至2023年12月31日，信用损失拨备为189.1万美元，较期初的202.5万美元下降6.6%[227] - 期末信用损失拨备占总贷款余额的比率为0.96%，低于2022年同期的1.06%[227] - 2023年六个月期间，信用损失拨备冲回94万美元，而2022年同期无拨备变动[227] - 2023年六个月期间，贷款净回收额为1000美元，而2022年同期为净冲销13.6万美元[227] - 信用损失拨备分配中，占比最高的为一至四户住宅贷款，达129.5万美元，占拨备总额的68.5%[229] 非利息收入 - 非利息收入下降1.6万美元（8.3%）至17.7万美元，主要由于证券交易收益减少2.4万美元[187] - 非利息收入减少14.9万美元（26.9%）至40.5万美元，主要因2023年未确认寿险死亡收益17.3万美元及证券交易净收益2.4万美元[205] - 抵押银行收入增加7万美元（51.47%）至20.6万美元，因公司向二级市场出售410万美元抵押贷款，远超2022年同期的97.3万美元[205] 税务 - 所得税收益为2.9万美元，实际税率为-12.0%，去年同期为92万美元支出，实际税率23.3%[190][192] - 所得税费用减少3.6万美元至17.2万美元，主要因税前收入减少49万美元，且威斯康星州新税法允许从州应税收入中扣除特定商业和农业贷款的利息收入[208] - 公司于2023年7月1日消除了州净递延所得税资产，导致当期产生约11.2万美元的递延税项费用[210] 投资与融资活动 - 为新的分支机构以160万美元购买了一栋建筑[161] - 2023年六个月期间，投资活动提供的净现金为130万美元，而2022年同期为投资活动使用的480万美元[232] - 截至2023年12月31日，公司未偿还的贷款发放承诺为420万美元，贷款出售承诺为28.5万美元[235] 经营环境与风险 - 利率对公司业绩的影响比通货膨胀更为显著[238] - 利率与商品服务价格的变动方向和幅度不一定相同[238] - 作为较小规模报告公司，公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露[239] - 财务报表依据美国公认会计原则编制，未考虑通货膨胀对货币购买力的影响[238] - 通货膨胀对公司运营的主要影响体现在运营成本增加[238] - 与大多数工业公司不同，公司几乎所有资产和负债均属货币性[238] 盈利能力指标 - 2023年第四季度净利息收益率为2.76%，较2022年同期的3.02%下降26个基点[168] - 2023年第四季度计息资产平均收益率从2022年同期的4.03%上升至4.49%[168] - 贷款利息收入增长16.8万美元（8.3%）至220万美元，平均贷款组合收益率上升33个基点至4.52%[177]