财务数据关键指标变化 - 公司截至2025年3月31日止年度收入为4510万港元，较上一年度减少400万港元或8.2%[18] - 公司总销售收入（包括预付疗程方案收款）为4950万港元，较上一年度下跌140万港元或2.9%[18] - 公司截至2025年3月31日止年度录得本公司拥有人应占亏损340万港元，较上一年度增加40万港元或10.8%，每股基本亏损为0.85港仙，较去年增加10.4%[19] - 公司收入从2024财年的4910万港元降至2025财年的4510万港元，减少400万港元或8.2%[21] - 其他收入、收益及亏损净额从2024财年的100万港元增至2025财年的180万港元，增加80万港元或78.9%[22] - 2025财年和2024财年存货成本分别为850万港元和970万港元，占收入的18.9%和19.8%[23] - 员工成本从2024财年的2460万港元降至2025财年的2390万港元，减少70万港元或3.0%[24] - 2025财年经营产生现金为950万港元，2024财年为1100万港元[32] - 截至2025年3月31日止年度，公司五大客户收入百分比合共低于3.4%（2024年：2.0%）[70] - 截至2025年3月31日止年度，公司最大供应商占采购总额18.2%（2024年：16.8%），五大供应商合共占采购总额61.0%（2024年：58.8%）[70] - 2025年董事因公使用公司自有汽车的汽油导致硫氧化物排放量为0.04千克，与2024年持平[178] - 2025年公司自有汽车直接排放温室气体（二氧化碳当量）7,060千克，2024年为6,807千克[179] - 2025年外购电力的能源间接排放温室气体（二氧化碳当量）40,256千克，2024年为43,181千克[179] - 2025年在堆填区弃置废纸的其他间接排放温室气体（二氧化碳当量）729千克，2024年为648千克[179] - 2025年公司温室气体排放总计48,045千克，2024年为50,636千克[179] - 2025年每位雇员温室气体排放密度为1,117千克，每百万港元收益总额温室气体排放密度为1,065千克；2024年分别为1,178千克和1,031千克[179] - 温室气体排放密度从2024年每百万港元收益总额1031千克二氧化碳当量增加至2025年每百万港元收益总额1065千克二氧化碳当量[182] - 报告期公司业务经营产生约43千克医疗废弃物，每位雇员密度1千克，与2024年同期相同；报告期医疗废弃物产生密度为每百万港元收益总额1.0千克，2024年为0.9千克[183] - 报告期共产生约4.7吨无害废弃物，2024年为4.4吨；报告期无害废弃物密度为104千克/百万港元收益总额，2024年为90千克/百万港元收益总额[186] - 2025年汽油消耗28,992千瓦时，外购电力消耗64,127千瓦时，总计93,119千瓦时；2024年汽油消耗27,954千瓦时，外购电力消耗66,663千瓦时，总计94,617千瓦时[190] - 2025年每名雇员能源使用密度为2,166千瓦时，每百万港元收益总额能源密度为2,064千瓦时；2024年每名雇员能源使用密度为2,200千瓦时，每百万港元收益总额能源密度为1,926千瓦时[190] - 期内耗电量下降3.8%，但被汽油消耗量上升抵销，总能源消耗净减少1.6%[191] - 2025年包装材料消耗268千克，密度为5.94千克/百万港元收益总额；2024年消耗300千克，密度为6.11千克/百万港元收益总额[197] - 报告期包装材料总消耗量及其每百万港元收益总额密度分别减少10.7%及2.8%[197] 各条业务线表现 - 公司旗下有“Medicskin”和“facematter”品牌，分别提供医学皮肤护理服务和医学美容及生活美容疗程，还通过网上商店及购物平台销售facematter护肤产品[15] - 公司提供医疗诊症、处方及配药、疗程服务三种服务[17] - 医疗诊症、处方及配药、疗程服务收入分别为100万港元、860万港元及3550万港元，分别占收入总额2.3%、19.0%及78.7%[18] 管理层讨论和指引 - 香港经济复苏缓慢，利率上升、房地产市场低迷、就业前景忧虑等削弱消费者情绪，支出趋谨慎[10] - 港元强势重塑消费习惯，市民更频繁到大湾区和海外购物，入境旅客消费减少影响本地消费[10] - 医学皮肤护理行业竞争激烈，需应付营运成本上升与本地需求压抑[10] - 房地产行业下行使公司争取到更优惠租赁条款，提高未来成本效益[10] - 公司实施节省成本措施并优化营运流程[10] - 公司引入先进解决方案增强服务及产品品质、种类及竞争力[11] - 公司采用循证医学美容技术，以安全性和有效性为重[11] - 公司业务策略是扩大及加强在香港及中国内地的市场份额，提高服务及产品质量和种类，保持及提升专业知识[14] - 公司采取节省成本措施，提高营运效率，推出针对性营销活动[18] - 公司业务依赖吸引及挽留熟练的注册医生以及其他医学皮肤护理专业人才，否则财务状况、业绩、业务运营及未来增长前景可能受不利影响[41] - 医学皮肤护理行业对不利媒体报道或指控敏感，市场趋势多变、同业竞争激烈，或对公司业务表现构成重大不利影响[42] - 政府检讨现行法规或影响公司医学皮肤护理程序合规标准，公司业务在香港易受社会动荡等影响[43] - 公司运营收益增长依赖客户消费支出可持续增长，本地经济放缓或衰退可能导致消费支出减少，影响公司业务及经营业绩[44] - 公司声誉取决于品牌认可度，客户诉讼申索或投诉可能对声誉及服务需求造成重大不利影响[45] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司发布截至2025年3月31日止年度全年业绩公告[2][3] - 公司执行董事为江觉亮医生、徐勤女士、江聪慧女士及冼翠碧女士；独立非执行董事为陈昌达先生、梁兆祥先生及吕思安先生[3][8] - 公司大多数医生具备接近或超过20年临床经验[11] - 公司大部分客户为长期客户，已惠顾超过5年[15] - 公司于回顾年度引入韩国“钛提升”镭射疗程技术，采用755纳米、810纳米和1,064纳米三种激光波长[16] - 公司将于2025年9月10日至9月15日暂停办理股份过户登记手续，股份过户文件须于2025年9月9日下午4时30分前送达指定地点[60] - 截至2025年3月31日，公司概无持有任何库存股份（2024年：无）[67] - 截至2025年3月31日，公司概无可供分派予股东的储备[69] - 江觉亮医生、徐勤女士及江聪慧女士将在应届股东周年大会退任，但符合资格并愿意膺选连任[71] - 执行董事服务协议自上市日期起初步为期三年，独立非执行董事服务协议自上市日期起为期三年，均可提前三个月书面通知终止[72] - 公司已接获各独立非执行董事独立性年度确认函，认为全体独立非执行董事均属独立人士[75] - 公司已成立董事会薪酬委员会，评定薪酬会考虑公司及个人表现等因素，无董事参与厘定本身薪酬决策[78] - 根据不竞争契据，江医生及Topline Worldwide Limited承诺自2014年12月11日起至特定条件达成前不竞争[79] - 截至2025年3月31日，董事及主要行政人员中，江医生通过受控制法团权益持有274,865,400股普通股，占已发行股本69.28%[82] - 截至2025年3月31日，主要股东及其他人士中，Topline作为实益拥有人持有274,865,400股普通股，占已发行股本69.28%[84] - 公司于2014年12月3日采纳旧购股计划，有效期10年，于2024年9月27日终止[85] - 公司于2024年9月27日采纳新购股计划，有效期10年，目的是吸引和挽留人才等[85] - 根据新购股计划可授出的购股涉及股份总数，连同其他计划相关股份，不得超采纳日已发行股份10%，即39,673,600股[88] - 在计划授权限额内，向服务提供者授出购股涉及股份总数，连同其他计划相关股份，不得超股东批准日已发行股份2%，即7,934,720股[90] - 董事不知悉截至2025年3月31日，董事、控股股东及其紧密联系人有与集团业务构成竞争的业务或权益，或存在利益冲突[81] - 除江医生外，2025年3月31日无董事及主要行政人员在公司或相联法团的股份、相关股份及债权证中有权益或淡仓[83] - 除Topline外，2025年3月31日公司登记册无股份或相关股份的其他权益或淡仓记录[84] - 合资格参与者包括雇员参与者、关联实体参与者和服务提供者，资格由董事会厘定[87][89] - 各合资格参与者12个月内获授权益涉及股份总数不超已发行股份1%，独立非执行董事等不超0.1%[91] - 购股期权价格为1.00港元，参与者30天内接受要约，按每手买卖单位或其完整倍数接纳股份[92] - 购股期权期限不超要约日期起10年，新购股计划自采纳日起10年内有效[93][96] - 承授人行使购股期权须在要约日期起1周年后，薪酬委员会或董事会可酌情缩短归属期[95] - 2024年4月1日旧购股计划涉3400万股购股期权终止，2025年3月31日新购股计划分别有3967.36万股和793.472万股购股期权可供授出[97] - 2025年及2024年3月31日无购股期权授出、行使等情况，无尚未行使购股期权[96] - 公司2014年12月3日成立审核委员会，审核2025年3月31日止年度财报[98] - 公司设强制性公积金计划，符合条件雇员可享长期服务金，2025及2024年3月31日无没收供款[100] - 致同（香港）会计师事务所有限公司将在应届股东大会退任，公司拟续聘[105] - 公司采纳GEM上市规则附录C1企业管治守则，2025年3月31日止年度基本遵守[106] - 截至2025年3月31日止年度，公司不知悉有任何违反董事进行证券交易的交易必守准则的情况[107] - 2025年3月31日，董事会包括四名执行董事及三名独立非执行董事[108] - 董事会每年至少四次定期会晤，议程及随附文件须于会议前至少三日寄发全体董事，董事会例会须提前至少14日发通告[113] - 江觉亮医生、徐勤女士、江聪慧女士、冼翠碧女士出席董事会会议的情况为4/4[115] - 冼翠碧女士、陈昌达先生、梁兆祥先生、吕思安先生出席审核委员会会议的情况为3/3[115] - 江觉亮医生、冼翠碧女士、陈昌达先生、梁兆祥先生、吕思安先生出席薪酬委员会会议的情况为1/1[115] - 江觉亮医生、江聪慧女士、冼翠碧女士、陈昌达先生、梁兆祥先生、吕思安先生出席提名委员会会议的情况为1/1[115] - 徐勤女士及江聪慧女士因其他工作事务，未出席截至2025年3月31日止年度举行的股东周年大会[117] - 公司未成立企业管治委员会，董事会整体负责履行企业管治职责[118] - 截至2025年3月31日止年度，董事会主席与独立非执行董事举行两次会议[120] - 执行董事实习服务协议自上市日期起初步为期三年，独立非执行董事服务协议自上市日期起为期三年，均可提前三个月书面通知终止[123] - 依照规定，各董事须至少每三年轮值退任一次，公司每届股东周年大会上，当时三分之一董事须轮值退任[124] - 截至2025年3月31日止年度，公司为董事安排一次有关更新GEM上市规则等的培训，全体董事出席[125] - 董事会成立审核、薪酬及提名三个委员会，均采纳书面职权范围[126] - 审核委员会于2014年12月3日遵照GEM上市规则成立，目前包括三名独立非执行董事[127][128] - 截至2025年3月31日止年度内，审核委员会举行三次会议，外聘核数师出席两次[128] - 审核委员会审阅集团截至2025年3月31日止年度综合财务报表，认为其符合规定并已充分披露[129] - 公司须委任最少三名独立非执行董事，审核、薪酬及提名委员会大部分成员须为独立非执行董事[121] - 公司已收到各独立非执行董事根据GEM上市规则就其独立性发出的年度确认[122] - 截至2025年3月31日止年度，集团其他高级管理层成员酬金介乎零至1百万港元（2024年：零至1百万港元）[130] - 截至2025年3月31日止年度，举行了一次薪酬委员会会议[130] - 截至2025年3月31日止年度，举行了一次提名委员会会议[132] - 董事会七名董事中，三名董事为女性，占比43%[137] - 2025年3月31日，工作场所中女性与男性比例为23:77[137] - 公司于2014年12月3日成立薪酬委员会，成员包括两名执行董事及三名独立非执行董事[130] - 公司于2014年12月3日成立提名委员会，成员包括两名执行董事及三名独立非执行董事[131] - 董事会已采纳董事会多元化政策，该政策须至少每年检讨一次[136] - 薪酬委员会主要职责为审阅及就薪酬政策等向董事会作推荐意见[130] - 提名委员会主要职责为就董事会架构等向董事会作推荐意见[131] - 集团风险管理及内部监控制度截至2025年3月31日止年度符合企管守则条文[141] - 信永方略检讨集团风险管理及内部监控制度未发现重大缺陷，审核