财务数据关键指标变化 - 报告年度公司收益约1.585亿港元，较2024年的约1.4亿港元增加约13.3%，主要因建筑项目收入增加[27] - 报告年度销售成本约1.45亿港元，较2024年的约1.05亿港元增加约38.0%，主要因分包成本增加[28] - 报告年度毛利约1360万港元，较2024年的约3490万港元减少约61.2%，毛利率由约25.0%降至约8.6%，主要因新授出建筑项目利润率较低[29][31] - 报告年度行政开支约2140万港元，较2024年的约2910万港元减少约26.5%，主要因咨询及法律专业费用减少[32] - 报告年度公司拥有人应占亏损净额约3120万港元，2024年同期为溢利净额约840万港元，主要因建筑收入增加、毛利减少等因素[19][33] - 2024年3月31日公司已发行股本约480万港元，分为4.80003445亿股每股0.01港元的普通股；2025年3月31日已发行股本约720万港元，分为7.19987379亿股每股0.01港元的普通股[34][36] - 2025年3月31日集团银行及现金结余约1360万港元（2024年约4150万港元），公司拥有人应占集团权益总额约1.155亿港元（2024年约1.234亿港元），集团负债总额约130万港元（2024年约400万港元）[37] - 2025年3月31日，集团债务总额约130万港元，2024年约400万港元[50] - 2025年3月31日，集团资产负债比率约为1.1%，2024年约为3.3%[51] - 报告年度，集团员工成本总额约2190万港元，2024年约4860万港元[60] - 董事会不建议派付报告年度的末期股息，2024年为零港元[63] 各条业务线表现 - 报告期内公司业绩因香港建造工程减少变差，但建造项目收益有所提高[13] - 2025年1月7日公司与合作伙伴签署品牌合作协议，启动东南亚茶饮市场拓展，并将在香港开设“茶大椰”门店，预计2025年第三季开业[20] - 董事会认为饮品业务前景亮丽，发展该业务有助公司获得多元化收益来源[15] 管理层讨论和指引 - 2024年营商环境充满挑战，整体市场气氛维持疲弱[13] - 公司将执行成本控制措施，改善工作流程效益，加强项目管理能力[13] - 公司会培养人才，积极寻求潜在商机，扩大收入来源及提升股东回报[14] - 2024年全球茶叶市场价值为174.2亿美元，2025 - 2030年复合年增长率为6.0%[14] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司公布截至2025年3月31日止年度的经审核综合业绩[2] - 公司运营面临项目价格估计不准、地质条件不可预计、分包商问题、客户付款及保固金返还不确定等风险[21][30] - 2022年公司进行供股，发行8100万股供股股份，筹集约4455万港元[40] - 2022年5月3日公司完成供股，发行8100万股每股面值0.5港元的供股股份，认购价每股0.55港元，所得款项净额约4230万港元[41] - 2022年供股所得款项净额用途包括：约310万港元偿还承兑票据，约2000万港元购置新办公室及装修，约700万港元招聘员工，约300万港元用于业务发展和营销，约920万港元作一般营运资金[41] - 2022年供股后已发行股份数目为1.35亿股每股面值0.5港元[42] - 2025年董事会变更200万港元未动用所得款项净额用途，原用于收购新办公场所及翻新[43] - 截至2025年3月31日，2022年供股所得款项净额4230万港元已按计划用途动用[43] - 2023年2月17日公司宣布供股，按每持有两股股份获三股供股股份，认购价每股0.147港元，发行2.40002067亿股，筹集约3350万港元[44] - 2023年供股所得款项净额约3350万港元，每股供股股份净价约0.140港元，拟用于扩大地基业务、发展人工智能业务和作一般营运资金[46] - 2023年供股及相关股本变动完成后，已发行股份数目达4.00003445亿股每股面值0.01港元[46] - 2024年董事会变更1850万港元未动用所得款项净额用途，原用于扩大地基业务能力[46] - 截至2025年3月31日，2023年供股所得款项净额3350万港元已按计划用途动用[46] - 2024年供股按每持有两股股份获发一股供股股份，发行240,001,722股，集资约2250万港元，所得款项净额约2250万港元[47] - 截至2025年3月31日，2024年供股所得款项净额已动用约2250万港元，余额650万港元将按计划动用[48] - 截至2025年3月31日止年度，公司一间间接附属公司卷入纠纷，最大风险敞口约为1500万港元[55] - 2025年3月31日，集团于香港拥有22名全职雇员，2024年为83名[60] - 廖静雯女士自2023年12月29日起由独立非执行董事调任为执行董事[65] - 廖女士在投资者关系、公共关系、金融公共关系及区块链开发方面经验丰富[65] - 贺丁丁48岁，2021年5月14日获委任为独立非执行董事，在资本市场等方面积逾20年经验[66] - 陈梓烯39岁，2021年6月1日获委任为独立非执行董事，2018年获认可为香港执业律师[68] - 吴剑龙52岁，2023年12月29日获委任为独立非执行董事，在建造及工程行业积逾32年经验[70] - 李文泰48岁，2021年6月加入公司任首席财务官，2021年8月起任公司秘书，2023年12月调任联席公司秘书[72] - 贺丁丁曾于2012年8月 - 2015年6月任中国康大食品独立非执行董事等职[67] - 陈梓烯曾于2019年11月 - 2022年3月任百本医护控股公司秘书等职[68] - 李文泰于2006年10月 - 2012年10月任中国元邦房地产控股首席财务官兼公司秘书[73] - 李文泰自2016年1月起任中国能源开发控股独立非执行董事[74] - 贺丁丁自2023年5月起任华星控股执行董事及行政总裁[67] - 陈梓烯自2023年6月 - 2025年3月任现代中药集团公司秘书等职[68] - 郑承欣女士于2023年12月加入公司担任联席公司秘书，有约25年审核、会计及财务管理经验[75] - 公司应用GEM上市规则附录C1所载企业管治守则原则及条文，偏离守则条文第C.2.1条[78] - 汤桂良先生于2023年12月29日辞任后，董事会主席职位空缺，公司仍在物色合适人选[78] - 公司采纳GEM上市规则第5.48条至5.68条作为董事证券交易守则，报告年度无不合规事件[80] - 公司为董事及高级管理人员购买责任保险[83] - 集团业务日常运营及管理授权给执行董事及其他高级行政人员，他们定期向董事会报告[84] - 公司致力于发展积极文化，包括诚信和承担两方面特色[85][86] - 年报日期，董事会有四名成员，一名执行董事及三名独立非执行董事[88] - 董事会组成符合GEM上市规则第5.05、5.05A及5.28条规定[88] - 审核、薪酬及提名委员会成员不少于三名，大多由独立非执行董事组成，符合相关规定[88] - 执行董事于2023年12月29日与公司订立服务合约，初始任期为三年[90] - 贺先生、陈女士及吴先生分别自2021年5月14日、2021年6月1日及2023年12月29日起获委任为独立非执行董事，任期三年，贺先生及陈女士各自获续任三年，分别从2024年5月14日及2024年6月1日开始[90] - 目前三分之一的董事应轮值退任，须最少每三年在股东周年大会上膺选连任[92] - 贺先生及陈女士将于2025年7月25日举行的公司应届股东周年大会上退任董事职位，彼等愿意膺选连任[92] - 2023年12月29日，汤桂良先生辞任董事会主席及执行董事，公司一直物色合适人选填补主席空缺[93] - 报告年度，全体董事均已出席最少一次有关GEM上市规则中涉及良好企业管治常规的最新资料的培训课程[94] - 董事会已成立薪酬委员会、提名委员会及审核委员会三个董事委员会[95] - 薪酬委员会已审阅董事及高级管理人员的薪酬待遇及酬金，认为属公平合理[98] - 提名委员会主要职责为审查及评估董事会的组成及独立非执行董事的独立性，并就新董事的聘任向董事会提供推荐建议[99] - 报告年度，审核委员会举行两次会议以审阅及评论公司2024年度业绩及中期业绩以及公司内部监控程序及风险管理制度[101] - 董事会成立独立董事委员会，由贺先生、陈小姐及廖小姐组成，就2023年供股向独立股东提供意见[102] - 报告年度主席与独立非执行董事在无其他董事出席情况下举行1次会议，2025年6月23日举行审核、提名、薪酬委员会及董事会会议，2025年7月25日举行应届股东周年大会[103] - 2024年各董事在董事会及各委员会会议出席情况：廖女士、贺先生、陈女士、吴先生在董事会会议出席率均为4/4，审核委员会出席率均为2/2，薪酬委员会出席率均为1/1，提名委员会出席率均为1/1，股东周年大会出席率均为1/1[104] - 李先生2021年8月5日获任公司秘书，2023年12月29日调任联席公司秘书；郑女士2023年12月29日获任联席公司秘书之一，报告年度两人均接受不少于15小时相关专业培训[105] - 董事会目前超三分之一成员为独立非执行董事，审核委员会成员全为独立非执行董事，提名、薪酬、审核委员会主席均由独立非执行董事担任[106] - 董事会于2018年12月28日采纳董事会成员多元化政策，从多方面考虑成员多元化，提名委员会每年披露董事会组成并监察政策执行[110][113] - 董事会于2018年12月28日采纳提名政策，旨在指导董事甄选、委任及续任，确保董事会技能等方面平衡[114][115] - 提名委员会评估董事人选标准包括多元化、时间、资历、独立性、诚信声誉、潜在贡献、提升股东价值等[116][117] - 提名委员会根据流程就委任董事向董事会提建议，每年评核及汇报董事会成员组合，监察提名政策落实情况[119] - 报告年度审计服务及非审计服务已付及应付费用分别约为0.5百万港元及0.1百万港元[123] - 股东特别大会可由持有不少于公司已发行股本投票权10%的股东提出呈请召开[124] - 提名委员会将推行正式流程定期检讨提名政策[120] - 提名政策概要将在年度企业管治报告中披露[122] - 董事会至少每年对风险管理及内部监控系统的有效性进行审阅[128] - 风险管理程序包括风险辨别及评估、风险评核、舒缓各功能或营运风险[129] - 反贪污政策于2023年6月采纳[130] - 举报政策于2023年6月采纳，报告年度无重大欺诈或不当行为举报[132] - 公司设有内幕消息披露政策及相关处理步骤[133][134] - 审核委员会每年审阅举报政策以确保其成效[132] - 报告年度为2024年4月1日至2025年3月31日[143][145] - 新附属公司金石实业于2025年2月成立[144] - 公司未根据企业管治守则第C.2.5条成立内部审核职能，认为任命外部独立专业人士执行更具成本效益[136] - 公司已采纳股东沟通政策，设立多种途径与股东沟通[137][138][139] - 公司严格遵守联交所GEM上市规则附录C2所载的《环境、社会及管治报告守则》规定呈列报告[143] - 环境、社会及管治报告贯彻采纳营运控制方法，主要涵盖逊杰及天能机械的环境表现[144] - 环境、社会及管治报告按重要性、量化、平衡及一致性四个汇报原则编制[147][148] - 公司尝试探索碳密集型混凝土替代品以减少碳足迹[142] - 公司将与其他行业合作提高行业抗逆能力并参与社区服务[142] - 环境、社会及管治报告资料来自正式文件、统计、问卷及业务分部惯例，末部有内容索引[149] - 公司重视持份者意见，欢迎通过电邮（tf@tfcel.com.hk）或邮寄（香港中环域多利皇后街15号裕成商业大厦2楼204室）反馈对环境、社会及管治报告及相关议题的看法[152][153] - 公司董事会承担监督环境、社会及管治策略的最终责任，定期检讨及评估重大议题对营运的影响[153] - 公司成立环境、社会及管治工作组促进信息分享，由不同部门核心成员组成，一名董事担任主席，负责协助实施评估内部监控机制成效并向董事会汇报[153] - 公司成立审核委员会及风险管理委员会等小组委员会，促进及改善可持续发展表现[154] - 公司认为资源消耗是最重要的环境、社会及管治议题之一，制定关键绩效指标追踪环境及社会表现[154] - 公司根据重要性评估结果为重大环境、社会及管治议题排序，结果绘制成矩阵呈报董事会[156] - 公司根据2024/2025财年资源消耗模式制定短期减排目标及行动计划[156] - 公司未来将提出实施更多措施加强环境、社会及管治管理，定期评估调整目标[157] - 公司通过多种渠道与主要持份者接触，了解期望及关注事项，制定政策促进可持续发展[160] - 公司执行董事廖静雯于2025年6月23日提呈2024/2025财年环境、社会及管治报告[158] - 2024/2025财年公司进行重要性评估以确定