财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度，公司营收为9.086亿美元，较去年同期的8.939亿美元增长1.6%[18] - 2023年第二季度，公司总费用为9.254亿美元，较去年同期的9.621亿美元下降3.8%[18] - 2023年第二季度，公司运营亏损为1680万美元，较去年同期的6820万美元有所收窄[18] - 2023年第二季度，公司净亏损为7150万美元，较去年同期的1.226亿美元有所收窄[18] - 2023年第二季度，公司综合亏损为5380万美元，较去年同期的7670万美元有所收窄[21] - 2023年第二季度，公司基本和摊薄后每股净亏损均为0.31美元，去年同期为0.53美元[18] - 2023年第二季度净亏损7150万美元，2022年同期为1.226亿美元[27] - 2023年第二季度运营活动产生的净现金流为2920万美元，2022年同期为 - 20万美元[27] - 2023年第二季度投资活动使用的净现金流为980万美元，2022年同期为1480万美元[27] - 2023年第二季度融资活动提供的净现金流为6050万美元，2022年同期为3980万美元[27] - 2023年第二季度电影和电视节目及许可节目权的摊销费用为3.599亿美元，2022年同期为4.72亿美元[35] - 2023年第二季度投资减值为2820万美元，2022年同期为170万美元[37] - 2023年第二季度权益法投资对象的总收入为4570万美元，2022年同期为3460万美元[46] - 2023年第二季度，公司以6140万美元回购8500万美元本金的5.500%优先票据，获收益2120万美元[62][65] - 2023年第二季度总营收为9.086亿美元，2022年同期为8.939亿美元[99] - 2023年第二季度从2023年3月31日前已履行履约义务确认收入1.069亿美元[101] - 2023年第二季度从2023年3月31日递延收入余额确认收入8630万美元[107] - 2023年第二季度基本和摊薄后每股净亏损为0.31美元，2022年同期为0.53美元；2023年加权平均反摊薄股份为560万股，2022年为380万股[110] - 2023年第二季度股份支付费用为1640万美元，2022年同期为840万美元[115] - 2023年和2022年第二季度所得税费用根据估计的年度有效税率计算，并受多种因素影响[121][122] - 2023年和2022年Q2，公司重组及其他费用分别为3200万美元和800万美元，其中内容减值2023年为2800万美元，2022年为0 [126] - 2023年Q2，公司现金遣散费为430万美元，2022年为280万美元；股权奖励加速归属费用2023年为50万美元，2022年为60万美元 [126] - 2023年Q2，交易及其他成本（收益）为 - 80万美元，2022年为450万美元 [126] - 2023年和2022年Q2，遣散费负债期初余额分别为870万美元和150万美元，期末余额分别为480万美元和230万美元 [132] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司总部门利润分别为1.161亿美元和0.28亿美元[146] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司所得税前亏损分别为0.617亿美元和1.166亿美元[146] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司总综合管理费用分别为12.36亿美元和10.37亿美元[153] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，调整后折旧和摊销分别为1亿美元和1.01亿美元[146] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，调整后股份支付费用分别为1.59亿美元和0.78亿美元[146] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，购置会计及相关调整分别为4.44亿美元和4.83亿美元[146] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司衍生品对综合损益表的税前影响中，总直接经营费用分别为4.812亿美元和5.965亿美元，总利息费用分别为6200万美元和4610万美元[169][170] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司个别协议应收账款转让的账面价值分别为3.413亿美元和3.373亿美元，净现金收益分别为3.366亿美元和3.337亿美元，记录损失分别为470万美元和360万美元[183] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司池化协议应收账款转让的账面价值分别为5800万美元和5910万美元，净现金收益分别为3400万美元和1990万美元，记录损失分别为100万美元和130万美元[185] - 2023年3月31日至6月30日，累计其他综合收益中，外币折算调整从 - 2.16亿美元变为 - 2.08亿美元，现金流套期的未实现净收益从14.25亿美元变为15.94亿美元，总计从12.09亿美元变为13.86亿美元[192] - 2023年8月3日，公司及其子公司将以3.75亿美元现金收购孩之宝旗下娱乐一号电视和电影业务的全部股权[196][197] 各条业务线表现 - 2023年和2022年Q2，公司总营收分别为9.086亿美元和8.939亿美元，其中工作室业务分别为6.25亿美元和7.111亿美元，媒体网络业务分别为3.811亿美元和3.812亿美元 [143] - 2023年和2022年Q2，公司工作室业务中电影业务营收分别为4.065亿美元和2.788亿美元，电视制作业务营收分别为2.185亿美元和4.323亿美元 [143] - 2023年和2022年Q2，公司总毛贡献分别为1.84亿美元和8520万美元，其中工作室业务分别为1.342亿美元和1.038亿美元，媒体网络业务分别为5770万美元和 - 1350万美元 [143] - 2023年和2022年Q2，公司总利润分别为1.161亿美元和2800万美元，其中工作室业务分别为9210万美元和7010万美元，媒体网络业务分别为3190万美元和 - 3700万美元 [143] - 2023财年公司开始重组LIONSGATE+业务，截至2023年6月30日的三个月，媒体网络部门记录了2800万美元的内容减值费用，自计划开始至该日累计减值费用达4.073亿美元[202] - 公司收入来自电影、电视制作和媒体网络三个业务板块，美国以外国家单个国家收入占比均不超过10%[206] - 公司主要运营费用包括直接运营费用、分销和营销费用以及一般和管理费用[210] 管理层讨论和指引 - 2023年3月公司宣布拟分拆工作室业务，7月向美国证券交易委员会公开提交相关文件，分拆需满足多项条件[201] - 公司预计因重组计划将产生500万至3000万美元的额外费用，未来净现金支出预计在6000万至9000万美元之间[203] - 2023年5月编剧工会罢工，7月演员工会罢工，公司暂停部分影视制作，截至6月30日因编剧罢工产生的增量成本不重大[205] 其他没有覆盖的重要内容 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为3.227亿美元，较3月31日的2.721亿美元增长18.6%[17] - 截至2023年6月30日，公司应收账款净额为5.163亿美元，较3月31日的5.821亿美元下降11.3%[17] - 截至2023年6月30日，公司总负债为63.868亿美元，较3月31日的62.966亿美元增长1.4%[17] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为7.282亿美元，较3月31日的7.86亿美元下降7.3%[17] - 截至2023年6月30日，公司在电影和电视节目及许可节目权的投资净额为30.081亿美元，3月31日为29.479亿美元[34] - 截至2023年6月30日，公司的投资总额为6450万美元，3月31日为6470万美元[38] - 公司对各种权益法投资对象的所有权百分比约为6% - 49%[39] - 截至2023年6月30日，公司总债务净额（不包括电影相关债务）为19.307亿美元，较3月31日的20.196亿美元有所下降[47] - 循环信贷额度为12.5亿美元，截至2023年6月30日，可用额度为12.5亿美元，公司需按0.250% - 0.375%的年利率支付季度承诺费[48] - 2023年6月，公司修订信贷协议，将基准利率从美元LIBOR替换为SOFR[50] - 定期贷款A和B有强制提前还款要求，定期贷款B还需从超额现金流中按指定百分比额外还款[51] - 截至2023年6月30日，定期贷款A有效利率为6.99%，定期贷款B为7.49%（均未考虑利率互换影响）[54] - 5.500%优先票据年利率为5.500%，2029年4月15日到期，发生控制权变更时，公司需按101%本金加利息回购[57][60] - 截至2023年6月30日，公司净亏损7150万美元，累计亏损25.163亿美元，但支付股息不受限制[61] - 截至2023年6月30日，电影相关债务净额为21.728亿美元，非流动部分为8.588亿美元[66] - 生产贷款加权平均利率为6.95%（未考虑利率互换影响），12.865亿美元有抵押，8790万美元无抵押[66] - IP信贷工具最高本金为1.619亿美元，2023年6月30日有效利率为7.82%，2027年7月30日到期[71] - 积压信贷工具最高本金为1.75亿美元，2023年6月30日有效利率为6.39%，2027年8月14日到期，截至该日有1.75亿美元未偿还[72] - 2022年6月公司借款1.186亿美元，2023年第二和第三季度已全额偿还[73] - 2022年9月公司借款4340万美元，2023年6月30日有效利率为6.75%，截至该日有3660万美元未偿还[74] - 2022年12月公司借款1620万美元，2023年6月30日有效利率为7.35%，截至该日有1140万美元未偿还，可借款总额达1870万美元[75] - 2023年6月公司借款1.581亿美元，2023年6月30日1100万美元部分有效利率为6.64%，4810万美元部分有效利率为6.54%，截至该日有1.581亿美元未偿还[77] - 截至2023年6月30日，分销贷款未偿还总额为2.061亿美元[78] - 2023年6月30日与3月31日相比，部分金融工具公允价值有变化，如远期外汇合约从290万美元降至20万美元，利率互换从4110万美元升至5900万美元[80] - 2023年6月30日与3月31日相比，公司未偿债务和电影相关义务的账面价值和公允价值有变动[83] - 2023年第二季度可赎回非控股权益期末余额为3.472亿美元，2022年同期为3.366亿美元[85] - 2023年6月30日未完成履约义务预计未来确认收入总计18.914亿美元，其中2024年3月31日剩余年度为11.151亿美元，2025年为4.727亿美元，2026年为2.031亿美元，之后为1.005亿美元[99] - 2023年3月31日坏账准备为0，计提920万美元，冲销330万美元，6月30日坏账准备为590万美元[105] - 2023年6月30日和2023年3月31日公司均有5亿股A类有表决权股份和5亿股B类无表决权股份授权；6月30日预留未来发行股份为4810万股，3月31日为5020万股[114] - 截至2023年6月30日，公司累计回购约2.881亿美元普通股，剩余约1.799亿美元授权回购额度[120] - 截至2023年6月30日，公司有未到期的远期外汇合约，涉及英镑、捷克克朗等多种货币[160] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司有指定为现金流套期的固定利率支付利率互换，名义金额总计17亿美元[164] - 2022年5月，公司终止部分利率互换合约，获得约5640万美元，并重新指定其他互换合约[165] - 终止掉期合约收到约5640万美元，记录为衍生品资产价值减少1.887亿美元和终止掉期融资部分减少1.313亿美元[166] - 约5640万美元收款在现金流量表中分类为经营活动现金流入1.887亿美元和融资活动现金使用1.345亿美元[167] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司衍生品公允价值分别为5920万美元和4310万美元[173] - 截至2023年6月30日，公司估计约390万美元远期外汇合约现金流套期收益和3410万美元利率互换协议现金流套期收益将在2024年6月30日结束的一年内重新分类至收益和利息费用[173][174] - 截至2023年6月30日和3