财务数据关键指标变化 - 收入和利润（同比环比） - 2025年净收入为365.4万美元，较2024年的375.9万美元减少10.5万美元，降幅2.8%[315] - 2025年利息和股息收入为2470.3万美元，较2024年的2096.3万美元增加374万美元，增幅17.8%[316] - 2025年贷款利息收入为2224.6万美元，较2024年的1895.8万美元增加328.8万美元，增幅17.3%[317] - 2025年证券利息收入为214.4万美元，较2024年的172.5万美元增加41.9万美元，增幅24.3%[318] - 2025年净利息收入为1628.9万美元，较2024年的1438.5万美元增加190.4万美元，增幅13.2%[322] - 2025年非利息收入为261万美元，较2024年的285.3万美元减少24.3万美元，降幅8.5%[325] - 2025年存款服务手续费收入为91.2万美元，较2024年的76.9万美元增加14.3万美元，增幅18.6%[325] - 2025年贷款销售收益为21.5万美元，较2024年的19.5万美元增加2万美元，增幅10.3%[325] 财务数据关键指标变化 - 成本和费用（同比环比） - 2025年利息支出为821.4万美元，较2024年的649万美元增加172.4万美元，增幅26.6%[319] - 2025年信贷损失拨备为20万美元，较2024年的8.8万美元增加11.2万美元[323] - 截至2025年3月31日财年，非利息费用增加180万美元，即14.1%，达到1440万美元[326] - 截至2025年3月31日财年，所得税费用减少8000美元，即0.9%，降至86.9万美元，有效税率为19.2% [327] 财务数据关键指标变化 - 其他财务数据 - 截至2025年3月31日，总资产为5.087亿美元，较2024年的4.633亿美元增加4540万美元，增幅9.8%，主要因净贷款增加2240万美元，增幅6.0%[301] - 现金及现金等价物从2024年的1150万美元增至2025年的2870万美元，增加1720万美元，增幅150.4%，主要源于证券本金还款收益和存款增加[302] - 可供出售投资证券从2024年的6040万美元降至2025年的5940万美元，减少100万美元，降幅1.6%[303] - 用于投资的总贷款从2024年的3.802亿美元增至2025年的4.022亿美元，增加2200万美元，增幅5.8%，农业贷款增幅最大，从1970万美元增至4280万美元，增加2310万美元，增幅117.50%[304] - 总存款从2024年的3.751亿美元增至2025年的4.162亿美元，增加4110万美元，增幅10.9%，NOW、货币市场、储蓄账户和定期存款增加4340万美元[305] - 非利息存款从2024年的6690万美元降至2025年的6450万美元，减少240万美元，降幅3.6%[306] - 2025年和2024年3月31日公司均无借款[307] - 总股本从2024年的7830万美元增至2025年的8330万美元，增加500万美元，增幅6.5%，源于2025年3月31日止期间的净收入370万美元和其他综合收入140万美元[308] 各条业务线表现 - 公司商业房地产贷款目标客户为市场区域内有经验、不断发展的中小业主和投资者，贷款期限和摊销期最长20年[358] - 公司商业房地产贷款利率在初始期限（5年或更短）固定，之后按初始期限或协商调整，贷款价值比一般限制在购买价或评估价值（取较低者）的75%[358] - 公司发放商业房地产贷款时评估借款人资格和财务状况，以及抵押财产价值和状况，贷款的债务服务覆盖率一般至少为1.20x[359] - 公司大部分商业房地产贷款由董事会批准的外部独立评估师评估，通常会从借款人主要负责人处获得个人担保[360] 管理层讨论和指引 - 2025年3月31日，若美国国债收益率曲线在一年内逐渐上升400个基点，净利息收入预计为1963万美元，增长1.31% [332] - 2025年3月31日，若美国国债收益率曲线瞬间上升200个基点，市场价值的权益预计增加360万美元，即3.35% [337] 其他没有覆盖的重要内容 - 2025年养老金计算使用的折现率为5.55%，预计计划资产的加权平均长期回报率为5.25%，假定的年度薪酬增长率为4.00%[297][298][299] - 2023年4月1日公司采用新的CECL会计方法，用于贷款、持有至到期证券和其他应收款的信用损失确认[290] - 截至2025年3月31日，公司从联邦住房贷款银行剩余借款额度约为4050万美元，还可从私人银行借款500万美元[342] - 截至2025年3月31日财年，经营、投资和融资活动产生的现金流量使现金及现金等价物净增加1720万美元[346] - 截至2024年3月31日财年，经营、投资和融资活动产生的现金流量使现金及现金等价物净减少510万美元[347] - 2025年3月31日，公司有4500万美元未偿还贷款承诺，不到一年到期的定期存款总计8670万美元[350] - 财务会计准则委员会于2024年3月发布的ASU 2024 - 01，将于2025年12月15日后的年度期间生效，预计对公司合并资产负债表或合并损益表无影响[352] - 财务会计准则委员会于2023年11月27日发布的ASU 2023 - 07，旨在改进可报告分部披露要求[353] - 公司于2024年1月1日采用新准则，对合并财务报表无重大影响，该准则适用于2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始财年的中期[356] - 公司将于2025年4月1日采用ASU 2023 - 09，预计对合并财务报表无重大影响，该准则适用于2024年12月15日后开始的年度期间[357] - ASU 2023 - 09要求公共商业实体按年披露特定类别税率调节表，对符合定量阈值（影响等于或大于税前收入乘以适用法定所得税税率计算金额的5%）的调节项目提供额外信息[357] - ASU 2023 - 09要求所有实体按年披露已付所得税信息，包括按联邦、州和外国分类的金额，以及已付所得税（净额）等于或大于总已付所得税（净额）5%的单个司法管辖区的金额[357]