财务数据关键指标变化 - 公司截至2025年3月31日止年度收入4510万港元，较上一年度减少400万港元或8.2%[16][19] - 公司总销售收入（含预付疗程方案收款）4950万港元，较上一年度减少140万港元或2.9%[16] - 公司2025年录得亏损340万港元，较上一年度增加40万港元或10.8%[17] - 2025年每股基本亏损0.85港仙，较去年增加10.4%[17] - 其他收入、收益及亏损净额为180万港元，较上一年度增加80万港元或78.9%[20] - 2025年和2024年存货成本分别为850万和970万港元，占收入18.9%和19.8%[21] - 员工成本为2390万港元，较上一年度减少70万港元或3.0%[22] - 2025年和2024年使用权资产折旧分别为720万和730万港元[23] - 其他开支为820万港元，较上一年度减少80万港元或8.9%[25] - 2025年公司拥有人应占亏损340万港元，较2024年增加40万港元或10.8%[27] - 2025年权益总额420万港元（2024年：760万港元），银行结余及现金1730万港元（2024年：690万港元），逾99%（2024年：96%）以港元持有[29] - 2025年已抵押银行存款1390万港元，100%（2024年：50%）为港元持有，无（2024年：50%）以人民币持有[29] - 2025年流动负债净值620万港元（2024年：210万港元）[29] - 2025年经营产生现金950万港元（2024年：1100万港元），租赁负债1380万港元（2024年：580万港元）[30] - 2025年银行借贷900万港元，未动用银行融资1800万港元（2024年：无及1800万港元），资产负债比率为39.7%（2024年：14.4%）[30] - 2025年有关向附属公司注资及收购物业、厂房及设备的资本承担分别为40万港元及90万港元（2024年：40万港元及零）[34] - 截至2025年3月31日止年度，五大客户收入百分比合共低于3.4%（2024年：2.0%）[68] - 截至2025年3月31日止年度，最大供应商占采购总额18.2%（2024年：16.8%），五大供应商合共占采购总额61.0%（2024年：58.8%）[68] - 2025年3月31日集团流动负债净值633.7万港元，流动负债主要来自合约负债2535.9万港元，未动用银行融资1800万港元（2024年：1800万港元）[46] - 2025年3月31日公司无流动负债净值，无持有库存股份（2024年：无）[46][65] - 截至2025年3月31日止年度公司股本无变动[63] - 截至2025年3月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[64] - 2025年3月31日公司无可供分派予股东的储备[67] - 截至2025年3月31日止年度未建议向股东派付末期股息（2024年：无）[56] 各条业务线表现 - 医疗诊断、处方配药和疗程服务收入分别为100万、860万和3550万港元，占比分别为2.3%、19.0%和78.7%[16] - 公司多数医生具备接近或超过20年临床经验[9] - 非手术、无入侵性及微入侵性疗程受青睐，公司探索深入渗透市场及提供更多类型服务机遇，专注抗衰老及预防性护理[10] - 公司评估将人工智能融入服务，提供更精准及数据导向的预防性护肤方案[10] 各地区表现 - 香港经济复苏慢，利率上升、房地产低迷、就业担忧等削弱消费者情绪，入境旅客消费减少影响本地消费[8] 管理层讨论和指引 - 公司业务策略是扩大及加强在香港及中国内地的市场份额，提高服务及产品质量和种类，保持及提升专业知识[12] - 公司为董事及高级人员安排法律诉讼责任保险计划，获准许的弥偿条文有效至2025年3月31日[75] - 薪酬委员会负责检讨薪酬政策及相关事宜，评定薪酬会考虑多因素，董事不参与自身薪酬决策[76] - 执行董事服务协议自上市起初步为期三年，独立非执行董事自上市起为期三年，均可提前三个月书面通知终止[70] - 截至2025年3月31日，公司或附属公司业务相关交易中，董事或关联实体无重大权益[71] - 陈昌达先生和梁兆祥先生担任独立非执行董事超九年，2024年股东周年大会获重选批准，提名委员会认为其保持独立性[73] - 截至2025年3月31日，无涉及集团业务管理及行政的合约[74] - 江医生及Topline自2014年12月11日起有不竞争承诺，持有上市证券不超5%除外[77][78] - 截至2025年3月31日，董事不知悉存在与集团业务竞争权益或利益冲突[79] - 2025年3月31日，江医生通过Topline拥有274,865,400股普通股，占已发行股本69.28%[80] - 2025年3月31日，Topline作为实益拥有人持有274,865,400股普通股，占已发行股本69.28%[82] - 旧购股计划于2014年12月3日采纳，为期10年，于2024年9月27日终止，新购股计划同日采纳，为期10年[83] - 根据新购股计划可授出的购股股权涉及股份总数，不得超采纳日已发行股份（不含库存股份）10%，即39,673,600股[86] - 新购股计划可向服务提供者授出的购股股权涉及股份总数，不得超股东批准日已发行股份（不含库存股份）2%，即7,934,720股[88] - 截至授出日期12个月内，向各合资格参与者授出的购股股权涉及股份总数，不得超已发行股份1%；独立非执行董事等不得超0.1% [89] - 合资格参与者包括雇员参与者、关联实体参与者和服务提供者[87] - 服务提供者分为医疗专家、承包商等类别[87] - 董事会可定授出购股股权条款，行使前无表现目标，公司无回补机制[90] - 合资格参与者可在要约日期起30日内接受要约，购股股权价格为1.00港元[90] - 购股股权期限不得超自要约日期起10年[91] - 承授人须持购股股权最短期限为要约日期至一周年前一日，部分情况董事会可定更短归属期[93] - 截至2025年及2024年3月31日止年度，无购股权获授出、行使、归属、失效或注销，且无尚未行使的购股权[94] - 2024年4月1日，旧购股计划可供授出涉及3400万股股份的购股权被终止；2025年3月31日，新购股计划的计划授权限额及服务提供者分项限额可供授出涉及3967.36万股及793.472万股股份的购股[95] - 2024年4月1日及2025年3月31日，就2748.654万股股份之购股权可根据新购股计划予以授出；公司年内根据所有计划授出购股可发行股份总数除以年内已发行股份加权平均数为零；新购股计划余下年期约为9年[95] - 公司于2014年12月3日成立审核委员会，该委员会已审阅集团截至2025年3月31日止年度经审核综合财务报表，认为业绩合规且披露充分[96] - 2025年及2024年3月31日，无因雇员在供款完全被归属前离开计划而被没收的供款[98] - 致同（香港）会计师事务所有限公司将在应届股东周年大会上退任，公司将提呈决议案续聘其为核数师；2022年12月20日该公司获委任，过去三年核数师无其他变动[103] - 截至2025年3月31日止年度，公司一直遵守企业管治守则且不知悉有任何偏离情况[104] - 截至2025年3月31日止年度，公司不知悉有任何违反董事进行证券交易的交易必守准则的情况[105] - 2025年3月31日，董事会包括四名执行董事及三名独立非执行董事[106] - 董事会负责领导及控制集团，已识别只能由其批准的保留事项并每年审阅[108] - 董事会每年至少举行四次会议，会议议程及文件需在会议前至少三日寄发，例会需提前至少14日通告[111] - 截至2025年3月31日，江觉亮医生、徐勤女士、江聪慧女士、冼翠碧女士等董事出席董事会会议的比例均为4/4[113] - 截至2025年3月31日，徐勤女士和江聪慧女士因工作事务未出席年度股东周年大会[113][115] - 截至2025年3月31日，董事会主席与独立非执行董事举行了两次会议，全体独立非执行董事均出席[118] - 公司未成立企业管治委员会，董事会整体负责企业管治职责[116] - 公司为董事因公司活动面临法律行动的责任安排了适当保险[110] - 董事可向董事会要求征询独立专业意见，费用由公司承担[112] - 公司须委任最少三名独立非执行董事，且审核、薪酬、提名委员会大部分成员须为独立非执行董事[119] - 公司收到各独立非执行董事根据GEM上市规则就其独立性发出的年度确认[120] - 江医生担任董事会主席兼公司行政总裁，董事会认为此架构可推动业务策略落实及提高经营效率[117] - 执行董事服务协议自上市日期起初步为期三年（徐勤女士自2018年3月1日、冼翠碧女士自2017年1月1日起），独立非执行董事自上市日期起为期三年（吕思安先生自2023年9月6日起）[121] - 各董事须至少每三年轮值退任一次，公司每届股东周年大会上，当时三分之一董事须轮值退任[122] - 截至2025年3月31日止年度，公司为董事安排一次有关更新GEM上市规则等的培训，全体董事已出席[123] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会，均依照企管守则采纳书面职权范围[124] - 截至2025年3月31日止年度，审核委员会举行三次会议，外聘核数师出席两次[126] - 审核委员会审阅集团截至2025年3月31日止年度综合财务报表，认为其合规并已充分披露[127] - 截至2025年3月31日止年度，薪酬委员会举行一次会议[128] - 截至2025年3月31日止年度，集团其他高级管理层成员酬金介乎零至1百万港元（2024年：零至1百万港元）[128] - 截至2025年3月31日止年度，提名委员会举行一次会议[130] - 公司遵照企管守则采纳提名政策，董事会最终负责甄选及委任新董事[131] - 董事会多元化政策至少每年检讨一次[134] - 董事会七名董事中有三名女性，女性董事占比43%，公司未设性别多元化数字目标或时间表[135] - 2025年3月31日，工作场所女性与男性比例为23:77[135] - 董事会负责监督按持续经营基准编制各财政期间财务报表[136] - 公司核数师为致同（香港）会计师事务所有限公司[138] - 董事会负责维持良好有效的内部监控制度[139] - 审核委员会监督审核程序并提供独立意见协助董事会[139] - 信永方略通过风险识别等流程识别、评估及管理风险，董事会认为集团风险管理及内部监控制度有效[139] - 公司每年对风险管理及内部监控制度进行检讨[140] - 信永方略检讨集团风险管理及内部监控制度未发现重大缺陷，董事会认为内部监控措施足以有效监察业务营运[141] - 致同（香港）会计师事务所有限公司2025年3月31日止年度核数服务薪酬为410千港元，其他服务（审阅初步业绩公告）薪酬为10千港元[143] - 冼翠碧女士2014年6月23日获委任为公司秘书，截至2025年3月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[144] - 公司股东通讯政策至少每年检讨一次[145] - 大会通告、年报及载有拟提呈决议案资料的通函须于股东周年大会举行至少足20个营业日前送交股东[148] - 任何两名或多名持有公司实缴股本不少于十分一的股东有权要求召开股东特别大会[150] - 若董事会未能在请求书递交日期起计21日内安排正式召开于之后21日内举行的会议，请求人可自行召开大会，但不得在递交请求书之日起三个月期满后举行[150] - 普通决议案须发出至少14日书面通知，股东周年大会或特别决议案须发出至少21日书面通知[151] - 股东有权向董事会书面提出查询，寄交公司香港主要营业地点或电邮至指定邮箱[152] - 股东拟于股东特别大会提呈决议案，须遵守“召开股东特别大会的权利”一节程序[153] - 截至2025年3月31日止年度，公司宪章文件无变动[155] - 公司遵照企管守则采纳股息政策，股息分派方式为现金或股份，金额由董事会酌情厘定[156] - 公司将定期或按需检讨及重新评估股息政策及其有效性[157] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司呈上截至2025年3月31日止年度的年报及经审核综合财务报表[8] - 房地产下行使公司争取到更优惠租赁条款，提高未来成本效益[8] - 公司业务依赖吸引及挽留专业人才，否则财务状况、业绩等可能受不利影响[39] - 公司面临行业、监管、经济、声誉等多种风险，或对业务及财务状况造成不利影响[40][41][42][43] - 公司2025年股东周年大会于2025年9月15日举行，9月10日至9月15日暂停办理股份过户登记手续[57][58] - 环境、社会及管治报告涵盖2024年4月1日至2025年3月31日公司香港医学皮肤护理中心和后勤办事处业务运营表现[15