首次公开募股及私募情况 - 2020年12月21日，公司完成首次公开募股，发行4000万单位，每单位10美元，总收益4亿美元，发行成本约2276.6万美元，其中递延承销佣金1400万美元在2022年第四财季减至400万美元[263] - 首次公开募股同时，公司完成向发起人私募760万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益1140万美元[264] - 首次公开募股和私募完成后，4亿美元净收益及部分私募收益存入信托账户[265] - 2020年10月28日，发起人支付25,000美元获得8,625,000股B类普通股，每股约0.003美元[296] - 首次公开募股结束时，发起人以每股1.50美元的价格购买7,600,000份私募认股权证，总价11,400,000美元[298] - 承销商有权在最终招股说明书日期起45天内，以每股10.00美元的价格购买最多5,250,000个额外单位，他们部分行使期权，购买了5,000,000个额外单位[308] - 承销商有权获得每股0.20美元的承销折扣，总计8,000,000美元，以及每股0.35美元的递延承销佣金，总计14,000,000美元，后递延费用减至4,000,000美元[309] 业务合并相关情况 - 2023年12月29日，公司与相关方签订修订和重述的业务合并协议，拟进行业务合并，交易完成后，诺文蒂克将成为母公司全资子公司，向诺文蒂克所有者支付3150万股母公司A类普通股，向公司股东支付541.9938万股母公司A类普通股[266] - 2024年7月3日，公司与诺文蒂克控股有限公司终止业务合并协议，因市场条件不利和战略考虑，双方无终止费或罚款[267] - 2024年2月29日，公司股东大会批准将完成业务合并日期从2024年3月20日延至6月30日，股东赎回83349股A类普通股，赎回支付91.1508万美元，约每股10.94美元，赎回后1016.1589万股A类普通股流通[265] - 2024年6月24日，公司股东大会批准将完成业务合并日期从6月30日延至7月31日，可最多再延三次，每次一个月，至10月31日，股东赎回38647股A类普通股，赎回金额约42.8962万美元，赎回后信托账户余额约330万美元[267] - 2024年10月31日，公司股东大会批准将完成业务合并日期从10月31日延至2025年12月31日，股东赎回124289股A类普通股，赎回金额139.9974万美元，截至2024年12月31日，信托账户余额196.7696万美元[280] - 原拟业务合并的介绍费安排中，若合并完成，赞助商需向第三方支付200万美元现金并提供购买200万个会员单位经济权益的期权；若合并未完成且诺文蒂克支付终止费，第三方有权获200万美元现金[314] - 2024年3月14日介绍费安排修订，第三方不再有购买200万个会员单位经济权益的期权，200万美元现金由诺文蒂克支付并列为公司交易费用；若合并未完成且赞助商收到终止费，第三方获100万美元[315] - 2024年7月3日拟议业务合并终止，公司预计不确认相关补偿费用，未收到终止费[316] - 与诺文蒂克的业务合并协议终止，相关的美国存托凭证（ADS）安排、赞助商支持协议、投票与支持协议等不再有效[317] - 业务合并协议还设想，在完成交易前，公司、赞助商方和诺文蒂克某些股东将签订注册权协议，授予各方对各自母公司普通股的注册权[322] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司净亏损321,576美元，包括1,988,751美元的一般及行政成本、785,352美元的债务豁免收入、727,199美元的认股权证负债公允价值变动，被154,623美元的收益和信托账户有价证券实现收益抵消[293] - 2023年公司净亏损3,489,963美元，包括3,129,841美元的一般及行政成本、102,000美元的交易成本、669,866美元的认股权证负债公允价值变动，被411,744美元的收益和信托账户有价证券实现收益抵消[294] - 2024年和2023年12月31日，分别有173,653股和419,938股A类普通股可能按赎回金额赎回，作为临时权益列示[287] - 2023年向可能赎回的A类普通股股东支付11,347,734美元，公允价值因收益和信托账户有价证券实现收益增加411,744美元[288] - 2024年向可能赎回的A类普通股股东支付2,740,444美元，公允价值因收益和信托账户有价证券实现收益增加154,623美元[289] 管理层讨论和指引 - 截至2024年12月31日，公司运营银行账户余额为0，信托账户余额196.7696万美元，营运资金赤字30172美元，管理层认为公司现有资金不足以完成业务合并[282] - 公司因强制清算和解散日期对持续经营能力存重大疑虑，不利条件包括负财务趋势、营运资金赤字和其他不利关键财务比率[286] 其他重要内容 - 2024年和2023年12月31日，发起人及其关联方分别为公司支付运营和组建成本2,101,264美元和1,630,848美元，2024年8月15日后原发起人承担并清偿所有未偿债务[303] - 坎托原本可获1400万美元承销费，现不可撤销地放弃700万美元，公司完成业务合并后将支付700万美元[312] - 公司有A类和B类普通股，2024和2023年摊薄每股净收益与基本每股净收益相同，初始公开发行和私募出售的认股权证可购买2093.3333万股A类普通股，因行使条件为未来事件且按库存股法计算会反摊薄，未纳入摊薄每股净收益计算[313] - 截至2024年12月31日，公司无表外安排、承诺或合同义务[323] - 公司符合“新兴成长公司”条件，可按私营公司生效日期采用新的或修订的会计准则，正评估JOBS法案其他减少报告要求的好处，相关豁免有效期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止，以较早者为准[324][325] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[326]