收入和利润（同比环比） - 2023年客户合约收入为369,127千港元，2022年为372,306千港元，同比下降约0.85%[8] - 2023年总收入为369,127千港元，2022年为372,306千港元，同比下降约0.85%[8] - 2023年除税前溢利为52,459千港元，2022年亏损361,774千港元[8] - 2023年本年度溢利净额为24,095千港元，2022年亏损206,668千港元[8] - 2023年全年公司权益持有人应占溢利约27850万港元，2022年全年为亏损约13840万港元[18] - 2023年全年持续经营业务之综合经调整EBITDA约为3390万港元，2022年全年约为6930万港元[18] - 2023年全年持续经营业务总收入36912.7万港元，2022年全年为37230.6万港元[20] - 2023年全年公司年内溢利2409.5万港元，2022年全年为亏损20666.8万港元[22] - 2023年全年来自已终止经营业务年内亏损204.5万港元，2022年全年为亏损13764.4万港元[22] - 2023年全年持续经营业务收入约3.691亿港元，较2022年约3.723亿港元减少约320万港元或0.9%[23] - 2023年全年公司附属公司凯升来自俄罗斯联邦滨海边疆区综合娱乐区的博彩及酒店运营收入约3.691亿港元（2022年全年约3.723亿港元）[27] - 2023年全年公司录得拨回应占一间合营公司亏损约1.123亿港元，2022年全年为应占一间合营公司亏损1.609亿港元[32] - 公司持有俄罗斯“水晶虎宫殿”约77.5%控股权，2023年全年录得正经调整EBITDA约1.315亿港元，2022年约1.051亿港元[106] - 2023年水晶虎宫殿净博彩收益约3.357亿港元，较2022年减少约520万港元或2%[107] - 2023年水晶虎宫殿中场博彩投注额约9.08亿港元，较2022年增加26%；净博彩收益约1.72亿港元，较2022年增加2%；净赢率从2022年的23.4%降至2023年的18.9%[107] - 2023年水晶虎宫殿角子机博彩投注额约46.51亿港元，较2022年减少4%；净博彩收益约1640万港元，较2022年减少5%；净赢率从2022年的3.6%降至2023年的3.5%[108] - 2023年酒店营运收入约3340万港元，较2022年增加6%；周末和平日平均入住率分别升至73%（2022年：61%）和42%（2022年：30%）[109] - 2023年水晶虎宫殿经调整EBITDA利润率为36%，2022年为28%[111] - 公司持有会安南岸综合娱乐度假村约34%间接股权，2023年全年净收入总额约9200万美元，较2022年增加151%[113][114] - 2023年会安南岸综合娱乐度假村录得负经调整EBITDA约980万美元，2022年约3870万美元[114] - 2023年会安南岸综合娱乐度假村净博彩收益约5461.2万美元，2022年约2324.9万美元；酒店/餐饮/其他收入约3737.4万美元，2022年约1343.9万美元[115] - 会安南岸综合娱乐度假村2023年博彩收益总额为203,931千美元，2022年为82,599千美元；贵宾厅投注额2023年为4,979,817千美元，2022年为1,986,537千美元；博彩收益2023年为173,286千美元，2022年为68,870千美元[117] 成本和费用（同比环比） - 2023年全年融资成本约3410万港元，物业、经营权及设备减值亏损约48310万港元[18] - 2023年全年其他收入、收益及亏损增加，提前偿还贷款收益约9840万港元和没收出售物业按金收益约3780万港元，被汇兑亏损净额约7610万港元抵销（2022年全年汇兑亏损净额约2760万港元）[24] - 截至2023年12月31日止年度员工成本总额约为1.909亿港元（2022年：约1.69亿港元）[71] 各条业务线表现 - 2023年全年凯升集团拥有俄罗斯滨海边疆区综合度假村水晶虎宫殿77.5%权益，贡献博彩及酒店营运收入约36910万港元，博彩收益总额约40800万港元[19] - 2023年全年俄罗斯综合度假村博彩业务收入33568.8万港元，酒店营运收入3343.9万港元[20] - 公司间接拥有51%权益的附属公司Suntrust在菲律宾项目主酒店娱乐场将于2025年投入运营，2023年12月31日屋顶以下构筑工程及幕墙已完工[27] - 2023年全年公司出售全资附属公司信博亚洲（香港）有限公司全部股权，代价为1995万港元[31] - 2023年6月8日，Suntrust拟自中兴银行取得本金最多250亿披索（约36亿港元）定期贷款[88] - 2023年7月26日，SA Investments与Suntrust订立有条件认购协议，SA Investments有条件同意按初步换股价每股1.10披索认购本金最多135.111亿披索（约19.3亿港元）可换股债券[89] - 2023年凯升认购之可换股债券欠付款项在支付上置于Suntrust银行贷款之后，直至其还清[93] - 截至2023年12月31日，Suntrust为开发主酒店娱乐场项目支付约5亿美元（约39亿港元），主酒店娱乐场预计2025年开业[105] - 会安南岸综合娱乐度假村一期已投入运营，二期正在规划中[127][128] - 会安南岸综合娱乐度假村二期规划有约300张娱乐桌、超过1,300台角子机、超过450间五星级酒店客房和约1,000个停车位[129] 各地区表现 - 2023年菲律宾博彩总收入为2853亿披索（约51亿美元），超过2019年11.2%[12] - 菲律宾2023年GDP增长5.5%，达到4,371亿美元；持牌娱乐场博彩收益总额按年增长33%至2023年底的2,853亿披索（35.1百万美元）；旅游业本地游收入攀升至4,825亿披索，较2022年上升224%[119] - 俄罗斯2023年GDP增长3.6%，滨海边疆地区旅客增长，但外国游客占游客总数少于15%[120] - 越南2023年经济增长5%，到访国际旅客达12.6百万入境人次，较2022年高3.5倍，75%外国旅客来自亚洲[121] - 2023年12月31日，集团在日本有两项物业开发项目，分别是冲绳宫古岛108,799平方米土地和北海道二世古220,194平方米地块[118] 管理层讨论和指引 - 公司正进行资产重组，未来将集中精力投放菲律宾市场，专注开发LETX度假村（Westside City项目）[10] - 公司出售非核心资产，集中在回报率最高地区发展综合度假村[132] - 公司放缓俄罗斯水晶虎宫殿二期开发，正探索其他地区替代机会[126] - 菲律宾Westside City项目2023年12月31日结构工程及天台以下楼层幕墙已完成，计划2025年年底试业，2026年盛大开幕，落成后将新增约2,000个停车位[124][125] - 菲律宾Westside City项目预计2025年底开业，有望带来最大潜在重大回报[131] 其他没有覆盖的重要内容 - 2023年10月18日完成出售东阳新光太平洋实业有限公司全部股权，其财务业绩按净额基准列为已终止经营业务[9] - 2023年2月24日，公司完成269000000股配售股份，占紧随完成后已发行股本约3.88%，配售价每股0.186港元[56] - 2023年1月27日公司与凯升订立循环贷款协议，本金500000000港元，安排费10000000港元，5月10日终止协议[51] - 公司于2023年2月24日自配售股份筹集所得款项约4868.3万港元，截至2023年12月31日已全部动用[58] - 偿还其他借贷之利息建议使用所得款项1900万港元，实际付款1857.6万港元，未动用42.4万港元重新分配用作一般营运资金[58] - 循环贷款之安排费建议动用1000万港元，因协议终止重新分配用作一般营运资金[58] - 一般营运资金原未动用金额1968.3万港元，重新分配后实际动用3010.7万港元[58] - 截至2023年12月31日，集团未参与任何衍生工具活动，未使用金融工具对冲财务状况表汇率波动风险[60] - 2023年4月28日，公司间接全资附属公司与原二世谷物业买方订立大纲协议，出售二世谷物业，代价2700万美元（约2.1195亿港元），买方已付首期100万美元（约785万港元）[62] - 2023年7月31日，原买方将大纲协议相关权益转让给新二世谷物业买方，新买方支付第二期代价170万美元（约1335万港元）[62] - 2023年9月25日和9月29日，卖方与新二世谷物业买方分别订立修订协议和第二份修订协议[64] - 新二世谷物业买方未在2023年10月31日前支付购买价格余下结余，卖方于11月1日通知终止买卖协议[65] - 宫古岛出售事项代价为1.428亿港元，宫古岛收购事项代价为1.372亿港元，于2023年7月14日完成，完成后凯升拥有宫古岛地块100%权益[65] - 东阳出售事项总现金代价为人民币2000万元（约2139.5万港元），于2023年10月18日完成[66] - 信博出售事项总现金代价为1995万港元，于2023年10月26日完成[66] - 2023年全年集团无其他重大投资、收购及出售附属公司事项[68] - 2023年12月31日集团有1098名员工（2022年12月31日：1079名），大部分常驻俄罗斯联邦及菲律宾[71] - 集团按发展策略制定人力资源分配及招聘计划，定期检讨薪酬政策[71] - 集团鼓励雇员接受培训，提供培训计划及津贴[72] - 董事酬金由董事会参考薪酬委员会建议、公司表现等因素检讨及厘定，每年由股东授权检讨[72] - 董事会未建议派付截至2023年12月31日止年度末期股息（2022年：无）[74] - 2019年10月28日，公司透过全资附属公司彩御收购Suntrust 51%股权[77] - 2020年5月29日，Suntrust向彩御发行73亿披索（约11亿港元）的零息可换股债券，全部行使转换权后集团将拥有Suntrust 74.42%股权[78] - 2020年6月1日，SA Investments有条件同意认购Suntrust本金最高为56亿披索（约847.0百万港元）、票面年利率6%（或8%，如持有至到期）的可换股债券[79] - 2020年12月，Suntrust向彩御及SA Investments发行可换股债券，所得款项用于开发主酒店娱乐场[81] - 2020年12月18日，Suntrust与Megawide订立补充协议，增加应付合约金额200亿披索（约3,211.0百万港元）[82] - 2021年2月23日，SA Investments向Suntrust提供本金为120.0百万美元（约930.0百万港元）的贷款[83] - 2021年8 - 10月，SA贷款到期日多次延长，最终延长至2022年7月18日或SA Investments另行同意的日期[84] - 2021年9月20日，SA Investments与Suntrust订立认购协议，最高本金总额为64亿披索（约10亿港元）可换股债券[85] - 2022年6月10日，本金总额64亿披索的可换股债券由Suntrust发行予SA Investments，部分债务金额约12770万美元与认购金额约12090万美元等值金额抵销[86] - 2020年及2022年凯升认购之可换股债券逾期年利率为8.0%，SA Investments同意按非逾期年利率6.0%计算应计利息，豁免额外年利率2.0%[90] - 2020年凯升认购之可换股债券2022年12月30日到期第二期利息付款3.36亿披索未支付，2022年凯升认购之可换股债券2023年6月10日到期第一期利息付款3.829亿披索未支付[88] - 偿还至少75%的Suntrust银行贷款前，SA Investments不得行使2023年凯升认购之可换股债券换股权或同意修订条款[92] - 凯升与Suntrust交易在集团综合财务报表中撇销，凯升拨备或利息豁免对集团2023年上半年简明综合财务业绩无重大影响[91] - SA Investments已原则上同意重组2020年及2022年凯升认购之可换股债券付款债务[88] - Suntrust或SA Investments有权在可换股债券发行日期第一周年后至到期日按未赎回本金100%加应计利息及补足金提早赎回，年度回报率达6%[93] - Suntrust须在可换股债券到期日按未赎回本金、补足金及其他未偿还金额赎回，年度回报率达6%[93] - Suntrust须在建设储备账户维持信贷结余不少于2000万美元（约1.55亿港元）[96] - 2023年7月