文章核心观点 LET GROUP(01383)预期2024年度股东应占未经审核亏损约2.156亿港元，2023年全年为溢利约5870万港元，虽毛利预期增加但因多项因素影响致亏损 [1] 各因素影响情况 行政费用 - 报告期行政费用较2023年全年增加约3600万港元 [1] 减值亏损拨回 - 报告期无向合营公司权益贷款等减值亏损拨回，2023年全年取得约4.13亿港元 [1] 物业等减值亏损 - 报告期无物业、经营权及设备一次性减值亏损，2023年全年减值亏损约4.39亿港元，股东应占约3.06亿港元 [1] 合营公司溢利 - 报告期应占合营公司溢利约9.57亿港元，2023年约1.12亿港元，含非现金拨回过往亏损约2.34亿港元及变现资产负债收益约7.23亿港元；2024年12月9日合营公司解散后报告期非现金亏损约7.33亿港元 [1] 一次性其他收益 - 报告期无一次性其他收益，2023年全年有提早偿还合营公司贷款一次性收益约9840万港元及没收出售物业按金一次性收益约3970万港元 [1] 汇兑亏损 - 报告期汇兑亏损净额约1.68亿港元，2023年约4740万港元 [1] 毛利情况 - 报告期毛利预期增加约6460万港元 [1]

金曜企业有限公司贷款情况 - LET GROUP发布公告，星将有限公司向金曜企业有限公司垫付3000万美元贷款[1] - 金曜偿还欠付星将部分未偿股东贷款及应计利息，合计约1.15亿美元[1] - 金曜已偿还欠付星将余下未偿还无息股东贷款，合计约3120万美元[1] - 金曜并无任何应付星将的未偿还股东贷款[2] 集团合营公司资产处理 - 预期集团将取得应占一间合营公司溢利，有待审核[2] - 公司正研究解散集团拥有50%权益合营公司金曜的可行性[3] - 集团及Alpha Era将于完成解散后平均分配任何剩余资产[3] - 集团收取的剩余资产将视作溢利处理，有待审核[3]

项目进展 - 公司正打造菲律宾Westside City项目，预计2024年底试营[4] - 2023年上半年集团于菲律宾马尼拉娱乐城的项目，天台以下结构工程已完成，幕墙工程进行中，主要机电管道设备已运至工地，期内无收入确认[17] - 截至2023年6月30日，Suntrust已就主酒店娱乐场项目支付约4.611亿美元（约35.735亿港元），占估计总建设及开发成本约42%，项目预计2024年第四季开业[109] - 菲律宾Westside City项目主酒店娱乐场工程进展显著，预计2024年底前试业，2025年正式开业，将设有约300张娱乐桌、超1300台角子机等设施[136][137] - 菲律宾Westside City项目预计2024年底试业，公司认为该项目投资日后将带来最大潜在回报[142] - 越南会安南岸综合娱乐度假村已完成总值40亿元发展项目的第一阶段，包括1000公顷土地，建有四间豪华酒店及酒店式公寓[138][139] 财务业绩 - 2023年上半年公司权益持有人应占溢利5.847亿港元，较2022年同期亏损2.53亿港元大幅增加[12] - 2023年上半年持续经营业务综合经调整EBITDA约为2100万港元，2022年上半年约为5060万港元[12] - 2023年上半年公司权益持有人应占溢利主要源于融资成本约2870万港元、应占合营公司溢利约1.241亿港元、合营公司相关减值亏损拨回约4.132亿港元[13] - 2023年上半年持续经营业务总收入约190.9百万港元，较2022年上半年增加约0.5百万港元或0.3%[16] - 2023年上半年持续经营业务综合经调整EBITDA为21.029百万港元，2022年上半年为50.558百万港元[15][16] - 2023年上半年期内溢利为569.143百万港元，2022年上半年为亏损234.014百万港元[16] - 2023年上半年汇兑亏损净额约43.2百万港元，2022年上半年为汇兑收益净额81.9百万港元[22] - 2023年上半年集团录得应占一间合营公司溢利约124.1百万港元，2022年同期为亏损160.3百万港元[27] - 2023年上半年，集团向合营公司权益贷款、贷款及应收款项分别录得减值亏损拨回约1.381亿港元、2.075亿港元及6760万港元[34] - 2023年上半年，俄罗斯联邦博彩及酒店运营收入、商场管理及运营收入分别占集团持续经营业务总收入的95.3%、4.7% [37] - 2023年6月30日，银行结余及现金和已抵押银行存款共约8.74亿港元（2022年12月31日：10.368亿港元）[38] - 2023年6月30日，集团其他借贷为1.5亿港元（2022年12月31日：约4亿港元），年利率24% [39][40] - 2023年6月30日，集团有来自直接控股公司贷款600万美元（约4700万港元），年息5.5% [41] - 2023年6月30日，集团来自附属公司非控股股东贷款约1.714亿港元（2022年12月31日：2.164亿港元）[42] - 2023年6月30日，集团负债比率约为7.6%（2022年12月31日：29.3%）[45] - 2023年6月30日，集团流动资产约13.148亿港元（2022年12月31日：约13.824亿港元），流动负债约6.683亿港元（2022年12月31日：约13.178亿港元）[46] - 2023年6月30日，永久证券融资总额最高为60亿港元，已发行约54.08亿港元，未发行约5.92亿港元[47] - 2023年6月30日附属公司非控股股东贷款约7170万港元，以集团约2.481亿港元物业等作抵押，较2022年12月31日的7770万港元和2.687亿港元均有下降[52] - 2023年上半年持续经营业务收入为190,918千港元，2022年同期为190,445千港元[154] - 2023年上半年毛利为85,871千港元，2022年同期为93,798千港元[154] - 2023年上半年除税前溢利为569,147千港元，2022年同期亏损181,624千港元[154] - 2023年上半年期内溢利为569,143千港元，2022年同期亏损234,014千港元[154] - 2023年上半年全面收入总额为593,488千港元，2022年同期为 - 451,194千港元[155][156] - 2023年上半年公司股东应占溢利为450,567千港元，2022年同期为 - 387,053千港元[155] - 2023年基本每股盈利为6.58港仙，2022年为 - 5.80港仙；摊薄每股盈利为6.54港仙，2022年为 - 6.15港仙[156] - 2023年6月30日非流动资产为5,668,447千港元，2022年12月31日为5,405,874千港元[157] - 2023年6月30日流动资产为1,314,830千港元，2022年12月31日为1,382,392千港元[157] - 2023年6月30日流动负债为668,342千港元，2022年12月31日为1,317,758千港元[158] - 2023年6月30日流动资产净值为646,488千港元，2022年12月31日为64,634千港元[158] - 2023年6月30日非流动负债为1,181,639千港元，2022年12月31日为1,160,275千港元[158] - 2023年6月30日资产净值为5,133,296千港元，2022年12月31日为4,310,233千港元[158][159] - 2023年6月30日本公司权益持有人应占权益为3,702,711千港元，2022年12月31日为3,029,373千港元[159] - 2023年上半年公司溢利584655000港元，2022年同期亏损252965000港元[160] - 2023年上半年经营活动动用现金净额8594000港元，2022年同期为65752000港元[161] - 2023年上半年投资活动产生现金净额585372000港元，2022年同期动用173409000港元[161] - 2023年上半年融资活动动用现金净额701812000港元，2022年同期为7463000港元[161] - 2023年6月30日现金及现金等价物为873497000港元，2022年同期为1503260000港元[162] - 截至2023年6月30日止六个月，集团产生经营现金流出净额约8594000港元[167] - 于2023年6月30日，集团已承担约2439107000港元的资本开支[167] - 2023年上半年商场管理及营运收入为449,8千港元，2022年为355,21千港元[190] - 2023年上半年俄罗斯联邦综合度假村运营收入为572,761千港元，2022年为326,761千港元[190] - 截至2023年6月30日止六个月，商场管理及运营收入为44.98万港元，2022年同期为35.521万港元[191] - 截至2023年6月30日止六个月，于俄罗斯联邦经营综合度假村收入为47918.1万港元，2022年同期为29877.1万港元[191] - 截至2023年6月30日，于菲律宾经营综合度假村的分部资产为449268.2万港元，2022年12月31日为395968万港元[193] - 截至2023年6月30日，于俄罗斯联邦经营综合度假村的分部资产为193881.4万港元，2022年12月31日为203706.4万港元[193] - 截至2023年6月30日，物业开发的分部资产为25903.2万港元，2022年12月31日为44028万港元[193] - 截至2023年6月30日，商场管理及运营的分部资产为7562.9万港元，2022年12月31日为8305.3万港元[193] - 截至2023年6月30日，分部资产总值为676615.7万港元，2022年12月31日为652953.6万港元[193] - 截至2023年6月30日，综合资产总额为698327.7万港元，2022年12月31日为678826.6万港元[193] - 截至2023年6月30日，公司综合负债总额为1849981千港元，较2022年12月31日的2478033千港元有所下降[194] - 2023年上半年利息收入总额为39001千港元，较2022年同期的62079千港元减少[195] - 2023年上半年融资成本总额为46315千港元，较2022年同期的127713千港元大幅降低[196] - 2023年上半年已支销融资成本为28676千港元，较2022年同期的111009千港元减少[196] - 2023年上半年折旧及摊销总额为94437千港元，较2022年同期的97197千港元略有下降[197] - 2023年上半年已支销总员工成本为93112千港元，较2022年同期的77451千港元增加[197] - 2023年上半年销售成本为105047千港元，较2022年同期的96647千港元增加[198] - 2023年上半年所得税开支（抵免）为4千港元，2022年同期为 - 332千港元[199] - 2023年上半年中国企业所得税为0千港元，2022年同期为818千港元[199] - 2023年上半年菲律宾预扣税为12千港元，较2022年同期的5763千港元大幅减少[199] 业务运营 - 2023年上半年凯升集团拥有俄罗斯滨海综合娱乐区水晶虎宫殿77.5%权益，为集团贡献博彩及酒店运营收入约1.82亿港元、博彩收益总额约1.97亿港元[14] - 2023年上半年越南会安南岸经调整物业EBITDA首度超越水晶虎宫殿[9] - 2023年上半年商场管理及运营中，新光天地一期购物广场及二期生活广场占用率分别约为78%及75%[20] - 2023年上半年，水晶虎宫殿录得正经调整EBITDA约5700万港元，2022年上半年约为6000万港元[111] - 2023年上半年，水晶虎宫殿净博彩收益约为1.67亿港元，较2022年上半年按年减少约100万港元或0.6%[112] - 2023年上半年，水晶虎宫殿中场博彩投注额由2022年上半年的3.54亿港元增加9%至3.85亿港元，净博彩收益由约8500万港元下降9%至约7700万港元[114] - 2023年上半年，水晶虎宫殿角子机博彩投注额约为24.18亿港元，较2022年上半年显著增加11%，净博彩收益约9000万港元，较2022年上半年增加8%[115] - 2023年上半年，水晶虎宫殿酒店业务收入增加至约1470万港元，较2022年上半年增加43%，周末平均酒店入住率增加至约63%，平日约为30%[116] - 截至2023年6月30日，公司透过合营公司投资持有会安南岸综合娱乐度假村约34%间接股权[119] - 2023年上半年，会安南岸综合娱乐度假村净收入总额约为4750万美元，较2022年上半年增长560%[120] - 2023年上半年，会安南岸综合娱乐度假村录得正经调整EBITDA约1010万美元，2022年上半年为负约2580万美元[121] - 2023年上半年博彩收益总额为1.1379亿美元，2022年上半年为1445.7万美元；贵宾厅投注额为26.23589亿美元，2022年上半年为3.78906亿美元；中场博彩投注额为4222万美元，2022年上半年为709.4万美元；角子机博彩投注额为1.19407亿美元，2022年上半年为6139万美元[123] - 2023年上半年贵宾厅净赢率为3.8%，2022年上半年为2.7%；中场净赢率为17.0%，2022年上半年为23.4%；角子机净赢率为5.8%，2022年上半年为4.1%[123] - 2023年6月30日，新光天地一期购物广场及二期生活广场占用率分别约为78%及75%[124] - 2023年上半年公司首次不受COVID - 19限制影响

持续经营业务收入与毛利变化 - 来自持续经营业务的总收入增加0.3%，从2022年同期约1.90445亿港元增至约1.90918亿港元[4] - 来自持续经营业务的毛利减少8.5%，从2022年同期约9379.8万港元降至约8587.1万港元[5] 公司溢利与每股盈利变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司权益持有人应占期内溢利约5.84655亿港元，2022年同期为亏损约2.52965亿港元[6] - 截至2023年6月30日止六个月，公司股东应占每股基本盈利6.58港仙，2022年同期为每股基本亏损5.80港仙[7] 资产与负债变化 - 截至2023年6月30日，非流动资产为56.68447亿港元，2022年12月31日为54.05874亿港元[26][27] - 截至2023年6月30日，流动资产为11.57103亿港元，2022年12月31日为13.82392亿港元[28][29] - 截至2023年6月30日，流动负债为6.68342亿港元，2022年12月31日为13.17758亿港元[31][32] - 截至2023年6月30日，流动资产净值为6.46488亿港元，2022年12月31日为6463.4万港元[32] - 截至2023年6月30日，资产总值减流动负债为63.14935亿港元，2022年12月31日为54.70508亿港元[32] - 非流动负债中，租赁负债为9.30294亿港元，较之前的9.23085亿港元有所增加[33] - 2023年6月30日综合负债总额为18.49981亿港元，2022年12月31日为24.78033亿港元[75] 全面收入变化 - 截至2023年6月30日止六个月，期内全面收入总额为5.93488亿港元，2022年同期为开支4.51194亿港元[15] 经营现金与资本开支 - 截至2023年6月30日，集团经营现金流出净额约859.4万港元，已承担资本开支约24.39107亿港元[40] 物业出售与收购事项 - 2023年4月28日，公司间接全资附属公司出售日本二世谷物业，代价2700万美元（约2.1195亿港元），买方已付100万美元（约785万港元）[46] - 2023年5月18日，凯升进行宫古岛收购事项，收购目标公司A代价1.428亿港元，收购目标公司B代价1.372亿港元[48] - 宫古岛收购事项先决条件于2023年7月14日达成并完成，收购后目标公司A及B将成集团间接全资附属公司，凯升拥有宫古岛地块100%权益[49] 会计政策变动 - 截至2023年6月30日止六个月简明综合财务报表所用会计政策及计算方法与2022年12月31日止年度一致，除应用修订准则导致的会计政策变动外[51] - 集团于2023年1月1日或之后开始的年度期间首次应用多项经修订香港财务报告准则及香港会计准则[52] - 香港会计准则第1号（修订本）等修订自2023年1月1日采用，对简明综合财务报表无影响，但预期影响年度综合财务报表[54] - 香港会计准则第8号（修订本）对2023年1月1日或之后的会计政策及估计变动适用，对简明综合财务报表无影响[55] - 香港会计准则第12号（修订本）相关递延税项修订对集团简明综合财务报表无影响[56] - 香港会计准则第12号（修订本）支柱二规则范本修订，集团追溯应用，因不在范围对集团无影响，2023年1月1日后年度需披露相关资料，无需披露2023年12月31日前中期资料[57] 经营及可呈报分部情况 - 集团经营及可呈报分部包括持续经营业务和已终止经营业务[58] - 持续经营业务包括菲律宾、俄罗斯综合度假村，日本物业开发，中国商场管理及营运[59][60][61] - 部分物业开发、旅游相关产品及服务、酒店及综合度假村一般顾问服务分部于2022年6月30日呈报为已终止经营业务[62][63] 各业务线收入变化 - 2023年和2022年截至6月30日止六个月，公司总收入分别为190,918千港元和190,445千港元[64][65][66] - 2023年和2022年，商场管理及营运收入分别为8,944千港元和12,553千港元[64][65][66] - 2023年和2022年，博彩业务收入分别为167,275千港元和167,623千港元[64] - 2023年和2022年，酒店营运收入分别为14,699千港元和10,269千港元[64] 各业务线分部资产变化 - 2023年6月30日和2022年12月31日，于菲律宾经营综合度假村的分部资产分别为4,492,682千港元和3,959,680千港元[69] - 2023年6月30日和2022年12月31日，于俄罗斯联邦经营综合度假村的分部资产分别为1,938,814千港元和2,037,064千港元[69] - 2023年6月30日和2022年12月31日，物业开发的分部资产分别为259,032千港元和440,280千港元[69] - 2023年6月30日和2022年12月31日，商场管理及营运的分部资产分别为75,629千港元和83,053千港元[69] - 2023年6月30日和2022年12月31日，分部资产总值分别为6,766,157千港元和6,529,536千港元[70] - 2023年6月30日和2022年12月31日，综合资产总额分别为6,983,277千港元和6,788,266千港元[71] 各项成本与开支变化 - 2023年上半年利息收入总额为3900.1万港元，2022年同期为6207.9万港元[80] - 2023年上半年融资成本总额为4631.5万港元，2022年同期为1.27713亿港元[85] - 2023年上半年已支销融资成本为2867.6万港元，2022年同期为1.11009亿港元[85] - 2023年上半年折旧及摊销总额为9443.7万港元，2022年同期为9719.7万港元[89] - 2023年上半年已支销折旧及摊销总额为4281.9万港元，2022年同期为4278.4万港元[89] - 2023年上半年总员工成本为9715.7万港元，2022年同期为7745.1万港元[94] - 2023年上半年已支销总员工成本为9311.2万港元，2022年同期为7745.1万港元[94] - 2023年上半年销售成本为1.05047亿港元，2022年同期为9664.7万港元[96] - 2023年上半年所得税开支（抵免）为4万港元，2022年同期为抵免332万港元[101] 税务政策情况 - 小型微利企业年度应课税收入不超100万元按应课税收入25%缴纳企业所得税，税率20%；超100万元不超300万元按应课税收入50%缴纳，税率20%，截至2023年及2022年6月30日集团附属公司无符合资格者[105] - 中国公司向海外投资者宣派2008年1月1日起溢利股息按10%缴预扣所得税，若直接控股公司在港注册或运营且符合协定按5%缴纳[106] - 截至2023年及2022年6月30日，澳门补充所得税最高税率12%[109] - 截至2023年及2022年6月30日，菲律宾企业所得税按估计溢利30%计算，附属公司无应课税溢利未作拨备[110] - 菲律宾资本收益税：处置当地公司股份（交易所交易及出售除外）变现资本收益净额按15%；处置菲律宾房地产按总售价或公平市值较高者6%[111] - 菲律宾注册公司向非居民境外企业宣派股息征30%预扣税，收取银行储蓄及定期存款利息按15% - 20%缴税[112][113] - 截至2023年及2022年6月30日，日本附属公司亏损未就企业所得税计提拨备[114] 持续与已终止经营业务盈利情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司股东应占持续经营业务盈利450,567千港元，2022年亏损334,331千港元；已终止经营业务2022年亏损52,722千港元[120] 非流动资产预付款及按金变化 - 截至2023年6月30日，非流动资产预付款及按金为246,151千港元，2022年12月31日为275,628千港元[130] 合营公司投资与贷款情况 - 截至2023年6月30日，合营公司非上市投资成本414,998千港元，应占收购后亏损及其他全面开支(415,136)千港元，汇兑调整138千港元[133] - 截至2023年6月30日，向一间合营公司权益贷款为243,496,000港元，2022年12月31日为507,086,000港元[134] - 截至2023年6月30日止六个月，公司录得向一间合营公司权益贷款、贷款及应收款项减值亏损拨回分别约138,055,000港元、207,472,000港元及67,631,000港元，2022年同期减值亏损分别约18,226,000港元、9,846,000港元及19,275,000港元[150] - 2023年3月17日，向一间合营公司权益贷款部分未偿还金额约33,765,000美元（相当于约263,367,000港元）已部分偿还，全部本金30,000,000美元（相当于约234,000,000港元）已偿还[141][144] - 2023年3月17日，向一间合营公司提供非即期贷款全部本金34,045,000美元（相当于约265,551,000港元）已偿还[147] - 截至2023年6月30日，一间合营公司未偿还权益贷款账面价值及扣除应占亏损等前视作出资超投资成本约451,637,000港元[151] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拨回过往年度确认应占合营公司亏损约124,136,000港元[152] - 2023年6月30日，向一间合营公司权益贷款预期亏损率27.1%，2022年12月31日为137,254,000港元（亏损拨备）[155] - 2023年6月30日，向一间合营公司贷款预期亏损率39.2 - 61.5%，2022年12月31日总账面价值393,348,000港元，亏损拨备206,274,000港元[155] - 2023年6月30日，应收一间合营公司款项预期亏损率39.2 - 61.5%，2022年12月31日总账面价值113,464,000港元，亏损拨备67,242,000港元[155] - 截至2020年12月31日，集团向一间合营公司垫付贷款本金分别为30,000,000美元（相当于约232,500,000港元）和34,045,000美元（相当于约263,849,000港元）[142][145] 应收账款及其他应收款变化 - 2023年1月1日应收账款及其他应收款及预付款总值410,770千港元，减值拨备拨回413,158千港元，汇兑调整2,388千港元[158] - 2023年6月30日应收账款1,009千港元，较2022年12月31日的1,347千港元有所下降；其他应收款项17,353千港元，较2022年的20,264千港元减少；可收回间接税项170,300千港元，较2022年的141,980千港元增加；其他按金2,700千港元，较2022年的2,944千港元减少；预付款88,411千港元，较2022年的45,614千港元增加[161][162] 物业出售相关资产分类 - 2023年4月28日，公司拟以2700万美元（约2.1195亿港元）出售二世谷物业，截至2023年6月30日，该物业账面价值约1.57727亿港元已重新分类为持作出售非流动资产[167][168] 已抵押银行存款情况 - 2023年6月30日和2022年12月31日已抵押银行存款均为485千港元，截至2023年6月30日止六个月年利率为0.3%（2022年为0.2% - 0.3%）[171] 应付账款及其他应付款变化 - 2023年6月30日应付账款653千港元，较2022年12月31日的954千港元减少；应付利息1,775千港元，较2022年的2,449千港元减少；有关转移当地电网接驳权之应付款为0，2022年为11,286千港元；增值税安排之负债1

财务数据 - 2022年总收入为394340千港元，较2021年的294308千港元增长34%[3] - 2022年除税前亏损为361458千港元，较2021年的481200千港元有所收窄[3] - 2022年本年度亏损溢利净额为 - 206668千港元，较2021年的 - 469397千港元有所收窄[3] - 2022年非流动资产为5405874千港元，较2021年的5615172千港元有所减少[4] - 2022年流动负债为 - 1317758千港元，较2021年的 - 2017404千港元有所减少[4] - 2022年公司权益持有人应占亏损约1.384亿港元，较2021年的约2.583亿港元减少[14] - 2022年持续经营业务综合经调整EBITDA约为7750万港元，2021年约为 - 1330万港元[14] - 2022年公司权益持有人应占年内亏损主要来自融资成本约1.951亿港元等[15] - 2022年持续经营业务总收入约3.943亿港元，较2021年的约2.943亿港元增加约1亿港元或34.0%[17][19] - 2022年出售事项应占出售事项收益约1.965亿港元[15] - 俄罗斯联邦综合度假村2022年贡献博彩及酒店运营收入约3.723亿港元，2021年约2.655亿港元[21] - 中国浙江省商场2022年底新光天地一期和二期占用率分别约为77%和74%，2021年底分别为87%和77%[22] - 2022年其他收入、收益及亏损增加，因贷款利息收入增加，但被约2760万港元汇兑亏损净额抵消，2021年为汇兑收益净额约1050万港元[24] - 2021年出售联营公司FOPM余下24.27%股权，代价约2470万港元，确认收益约60万港元[30] - 截至2022和2021年底，向合营公司金曜作出免息垫款A约6495.58万美元（约5.07086亿港元）[31] - 星将向金曜垫付有息贷款B本金3404.5万美元（约2.63849亿港元），年利率1.5%[32] - 星将2020年7月向金曜垫付贷款C本金3000万美元（约2.325亿港元），2022年2月28日后年利率25%，截至2022年底未偿还本息[33] - 2022年及2021年金曜未能偿还垫款C利息，表明合营公司经营业绩实际或预期显著恶化[37] - 2022年全年越南外国旅客人数仅占2019年旅客总数约20%[39] - 金曜未能于2022年2月28日偿还垫款C，垫款C自2022年3月1日起按年利率25%计息[41][44] - 截至2022年12月31日止年度，集团就向合营公司权益贷款、贷款及应收合营公司款项分别确认减值亏损约17.6百万港元、12.2百万港元及44.5百万港元（2021年：分别约119.7百万港元、194.2百万港元及22.9百万港元）[47] - 2023年3月17日，金曜偿还垫款A部分未偿还金额、垫款B及C全部未偿还金额及其应计利息共约114.8百万美元（相当于约895.4百万港元）[48] - 2021年，凯升集团有关水晶虎宫殿物业、经营权及设备确认减值亏损约287.1百万港元[49] - 2021年，集团出售FOPM余下约24.27%股权前，就FOPM股权确认应占一间联营公司亏损约0.5百万港元[50] - 2022年公司应占一间合营公司亏损约16090万港元，2021年约为43800万港元[52] - 2022年公司录得税项抵免约1770万港元，因上一年度菲律宾预扣税超额拨备[54] - 2022年俄罗斯联邦博彩及酒店运营收入、商场管理及运营收入分别占集团持续经营业务总收入的94.4%（2021年：90.2%）及5.6%（2021年：9.8%）[57] - 2022年12月31日，银行结余及现金等总额约为10.368亿港元，2021年12月31日为15.73亿港元[58] - 2022年12月31日，集团有按港元计值的其他借贷4亿港元，2021年12月31日约为9.723亿港元[59] - 2022年12月31日，集团来自附属公司非控股股东的贷款约为2.164亿港元，2021年12月31日约为2.373亿港元[63] - 2022年12月31日，集团可换股债券及衍生金融工具负债分别约为1910万港元（2021年12月31日：约6.07亿港元）及约20万港元（2021年12月31日：约1330万港元），应付债券约为6.284亿港元（2021年12月31日：无）[64] - 2022年12月31日，负债比率约为29.3%，2021年12月31日为43.4%[66] - 2022年12月31日，集团有流动资产约13.824亿港元，流动负债约13.178亿港元[67] - 2022年12月31日，集团获关联公司授予本金额最高为60亿港元之永久证券融资总额，约54.08亿港元已发行，未发行金额约为5.92亿港元[68] - 2022年12月31日附属公司非控股股东贷款约7770万港元，较2021年的约8970万港元减少；抵押土地价值约2.687亿港元，较2021年的约3.217亿港元减少[71] - 2022年及2021年12月31日，公司于HASD约34%间接股权抵押给银行，于HASD直接控股公司约68%间接股权及HASD约66%股权抵押给合营伙伴[72][73] - 2022年12月31日集团有1079名员工，较2021年的1103名减少；员工成本总额约1.69亿港元，较2021年的约2.12亿港元减少[82] - 2022年公司总收益约为3.723亿港元，较2021年的约2.655亿港元增加40%[105] - 2022年水晶虎宫殿净博彩收益约为3.409亿港元，较2021年增加约9250万港元或37%[106] - 2022年水晶虎宫殿中场博彩投注额约为7.23亿港元，较2021年增加46%；净博彩收益约为1.69亿港元，较2021年增加50%[107] - 2022年水晶虎宫殿角子机博彩投注额约为48.36亿港元，较2021年增加39%；净博彩收益约为1720万港元，较2021年增加27%[108] - 2022年水晶虎宫殿酒店运营收入约为3140万港元，较2021年增加83%；周末及平日平均入住率分别升至61%和30%[109] - 2022年水晶虎宫殿经调整EBITDA为1.05138亿港元，利润率为28%；2021年分别为4094.9万港元和15%[110] - 2022年会安南岸综合娱乐度假村净收入约为3670万美元，经调整EBITDA约为负3869万美元[113] - 2022年会安南岸综合娱乐度假村净博彩收益为2324.9万美元，较2021年的857.5万美元增长[114] - 2022年会安南岸综合娱乐度假村博彩收益总额为8259.9万美元，较2021年的2082.1万美元增长[115] - 截至2022年12月31日止年度，来自集团五大客户之收入占集团总收入少于30%，五大供应商之总采购额占集团本年度总采购少于30%[157] - 2022年12月31日，公司已发行股份总数为6,667,972,746股[181] - 2022年12月31日，合共163,500,187份购股权未获行使，其中购股计划授出71,100,000份，新购股计划授出92,400,187份[188] - 2022年1月1日及2022年12月31日，新购股计划可供授出的购股权数目分别为620,697,274份及661,597,274份，2022年未授出购股权[189] - 购股计划未行使购股权获行使后可发行股份92,400,187股，占公司已发行股份约1.33%[194] 业务调整 - 2022年4月1日起，公司终止旅游相关产品及服务以及酒店及综合度假村之一般顾问服务业务[4] - 2022年7月22日，完成出售集团全资附属公司的全部股权[5] - 公司正进行资产重组，未来将集中精力投放菲律宾市场，专注开发Westside City项目[6] - 公司放缓俄罗斯综合度假村水晶虎宫殿二期发展，专注菲律宾综合度假村市场[11] 项目进展 - 项目即将获得一家当地银行提供贷款[7] - 菲律宾当地客人贡献博彩收益总额逾三分之一，集团目标在菲建立世界级综合度假胜地[8] - Westside City项目是集团头号重点大型项目，发展中场是要点之一[9] - 菲律宾综合度假村项目主酒店娱乐场2024年投入运营，2022年底已完成构筑工程至六楼，外墙工程进行中，年内无收入[20] - 2019年10月28日公司收购Suntrust 51%股权，将其作为主酒店娱乐场唯一及独家运营商及管理人[91] - 2020年5月29日，Suntrust与彩御订立协议，将发行73亿披索（约11亿港元）零息可换股债券，转股后集团将拥有Suntrust 74.42%股权[92] - 2020年6月1日，Suntrust与SA Investments订立协议，SA Investments有条件同意认购最高56亿披索（约847.0百万港元）、票面年利率6%（或8%，如持有至到期）的可换股债券[93] - 2020年12月，Suntrust向彩御及SA Investments发行可换股债券，所得款项用于开发主酒店娱乐场[94] - 2020年12月18日，Suntrust与Megawide修订中标书，增加合约金额200亿披索（约3,211.0百万港元）[96] - 2021年2月23日，SA Investments向Suntrust提供120.0百万美元（约930.0百万港元）贷款，年利率6%，贷款已垫付[97] - 2021年9月20日，SA Investments与Suntrust订立协议，有条件同意认购最高64亿披索（约10亿港元）可换股债券，最高抵销金额为128.4百万美元[99] - 2022年6月10日，Suntrust向SA Investments发行64亿披索可换股债券，部分债务金额约127.7百万美元与认购金额抵销[100] - 2023年1月15日，Suntrust未能支付2020年凱升認購之可換股債券2022年12月30日到期的第二年票息，约3.36亿菲律宾披索（约48百万港元）[101] - 2022年12月31日，主酒店娱乐场已完成构筑工程至六楼，外墙工程进行中，主要设备已交付[102] - 2022年全年，Suntrust因处于开发阶段经营前状况录得亏损[102] - 截至2022年12月31日，公司通过合营公司投资持有会安南岸综合娱乐度假村约34%间接股权[112] - 2022年底公司在日本有两项物业开发项目，分别拥有MSRD已发行股本的51%和北海道二世谷地块全部权益，待批准规划后将建设别墅和酒店[119][120][121] - 菲律宾Westside City项目裙楼及外墙工程完成，计划2024年底试业、2025年盛大开幕，落成后有多种设施[126][127] - 越南会安南岸综合娱乐度假村一期已运营，二期正在规划[130] - 菲律宾综合度假村所在楼层建设完成，酒店大楼建设中，计划2024年底试业，2025年开业[133] 市场环境 - 菲律宾2022年GDP增长7.7%达3634亿美元，持牌娱乐场博彩收益总额按年增长91%至39亿美元，265万名旅客到访带来37亿美元旅游收益[123] - 越南2022年GDP增长8.02%，接待360万名外国旅客，较2021年增加23倍，但仅占2019年旅客总数约20%[124] 公司战略 - 公司将与当地有实力的企业共同合作，发挥在亚洲博彩方面的专业知识[7] - 管理层未来将重新定位品牌，重订共同使命引领集团成长[12] - 集团就财资政策采取审慎策略，专注风险管理及与业务直接相关交易[80] - 集团按发展策略制定人力资源分配及招聘计划，定期检讨薪酬政策[83] 人员变动 - 卢衍溢2022年8月31日获委任为公司董事会主席[140] - 杜健存2022年9月9日获委任为公司一间附属公司独立非执行董事[142] - 谭崇霑2017年10月1日作为项目总监加入公司[145] - 欧中安先生和施文龙先生于2022年11月30日辞任执行董事[159] - 卢衍溢先生于2022年8月31日获委任为公司主席[159] - 杜健存先生及卢卫东先生须于应届股东周年大会轮席退任，但符合资格并愿意膺选连任[162] 股权与债券 - 2022年12月31日，卢衍溢先生通过受控制法团持有公司4,999,694,857股股份，

持续经营业务财务指标变化 - 持续经营业务总收入增加34%，从2021年约2.94308亿港元增至2022年约3.9434亿港元[4] - 持续经营业务毛利增加113%，从2021年约8672.4万港元增至2022年约1.85117亿港元[5] - 2022年来自持续经营业务的年内亏损3.44707亿港元，2021年为5.04147亿港元[10] - 2022年客户合约收入为394340千港元，2021年为294308千港元[71] - 2022年总收入为394340千港元，2021年为363303千港元[71] - 2022年外来客户分部收入为394,340千港元，2021年为294,308千港元[76] 公司整体亏损指标变化 - 2022年公司权益持有人应占年内亏损约1.38362亿港元，2021年约为2.58265亿港元[6] - 2022年公司股东应占每股基本亏损6.13港仙，2021年为7.91港仙[6] - 2022年除税前亏损3.61458亿港元，2021年为4.812亿港元[10] - 2022年公司年内亏损净额约2.06668亿港元，经营活动现金流出净额约3704.6万港元，资本开支承担约44.57905亿港元[39] - 2022年公司股东应占年内亏损408,762千港元，2021年为527,492千港元[130][131] - 2022年计算每股摊薄亏损之亏损为428,459千港元，2021年为1,275,204千港元[133][135] 已终止经营业务财务指标变化 - 2022年已终止经营业务的年内溢利1.38039亿港元，2021年为3475万港元[10] 资产负债指标变化 - 2022年非流动资产54.05874亿港元，2021年为56.15172亿港元[24][25] - 2022年流动资产13.82392亿港元，2021年为27.16659亿港元[26][27] - 2022年流动负债13.17758亿港元，2021年为20.17404亿港元[29][30] - 2022年12月31日，非流动负债中其他借贷为149217，其他应付款为69216，租赁负债为1009184等[32] - 2022年12月31日，资产净值为4826768，本公司权益持有人应占权益为3439134，非控股权益为1387634，权益总额为4826768[33][35] - 2022年12月31日，资本及储备中股本为666797，永久证券为5766263，储备为 - 2993926[34] - 2022年综合资产总额为6,788,266千港元，2021年为8,331,831千港元[81] - 2022年综合负债总额为2,478,033千港元，2021年为3,505,063千港元[85] - 2022年于菲律宾营运综合度假村的分部资产为3,959,680千港元，2021年为4,481,730千港元[79] - 2022年于俄罗斯联邦营运综合度假村的分部负债为221,046千港元，2021年为224,138千港元[83] 资金流动与融资相关 - 2023年1月27日，凯升拟向公司预付最多5亿港元循环贷款，待凯升独立股东批准[42] - 2023年3月17日，公司一间合营公司向公司偿还约1.148亿美元（约8.9544亿港元）贷款及利息[43] - 2023年2月24日，公司完成配售新股，筹集所得款项净额约4850万港元[43] - 2022年12月31日，集团有一年内到期本金4亿港元的其他借贷，应付债券未偿还本金分别约为2.26442亿港元及4.02亿港元，分别于2022年8月28日及2022年12月7日到期[40] 业务终止与出售事项 - 2022年4月1日，董事会决定终止集团旅游相关产品及服务以及酒店及综合度假村的一般顾问服务业务[49] - 2022年5月10日公司订立买卖协议，7月22日完成2022年出售事项，总现金代价为1港元[50] 会计准则应用及影响 - 综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制，按历史成本法，衍生金融工具按公允值计量[51][52] - 本集团应用香港财务报告准则第3号、香港会计准则第16号、香港会计准则第37号、香港财务报告准则2018 - 2020年年度改进的修订准则[54] - 香港财务报告准则第3号修订对2022年1月1日后业务合并前瞻性采纳，因年内无业务合并无影响[56] - 香港会计准则第16号修订对2021年1月1日后物业等项目追溯应用，因无销售项目无影响[57] - 香港会计准则第37号修订对2022年1月1日未履行完责任合约前瞻性应用，无亏损性合约无影响[58] - 香港财务报告准则2018 - 2020年年度改进中香港财务报告准则第9号修订自2022年1月1日前瞻性应用，因无财务负债修改无影响[60] 业务线划分 - 公司持续经营业务包括菲律宾、俄罗斯综合度假村运营，日本物业开发，中国商场管理运营[63][64][65] - 公司已终止经营业务为中国安徽省巢湖市及深圳的物业开发[67] 各业务线收入指标变化 - 2022年商场管理及营运收入为22034千港元，2021年为28789千港元[71] - 2022年博彩业务收入为340898千港元，2021年为248355千港元[71] - 2022年酒店营运收入为31408千港元，2021年为17164千港元[71] - 2022年租赁收入为19694千港元[71] 收入相关其他指标变化 - 2022年12月31日分配至剩余履约责任一年内确认收入总计6560千港元，2021年12月31日为8189千港元[75] - 截至2022年及2021年12月31日止两年度，无客户占集团总收益超10%[75] 合约年期情况 - 物业管理服务合约年期介乎1至20年，商场管理及营运合约年期介乎6个月至15年[72] - 旅游相关产品销售合约年期介乎1至31日，包机服务合约年期为1日，酒店及综合度假村顾问服务合约年期介乎1至10年[72] 利息及成本指标变化 - 2022年利息收入总额为135,909千港元，2021年为86,219千港元[90] - 2022年可换股债券之估算利息开支为111,112千港元，2021年为116,481千港元[94] - 2022年银行利息收入为29,288千港元，2021年为10,020千港元[89] - 2022年出售╱撇销物业、经营权及设备之亏损为372千港元，2021年为276千港元[91] - 2022年汇兑（亏损）收益净额为 - 27,584千港元，2021年为10,498千港元[91] - 融资成本总额2022年为228,936千港元，2021年为245,137千港元，借贷成本按年利率4.0%资本化[95] - 已支销融资成本2022年为195,050千港元，2021年为207,961千港元[95] - 折旧及摊销总额2022年为188,924千港元，2021年为221,720千港元，已支销折旧及摊销总额2022年为84,375千港元，2021年为99,998千港元[98] - 总员工成本2022年为167,999千港元，2021年为182,009千港元，已支销总员工成本2022年为167,826千港元，2021年为173,687千港元[103] - 就其他应收款、预付款及按金确认之减值亏损2022年为3千港元，2021年为1,840千港元[105] - 销售成本2022年为209,223千港元，2021年为207,584千港元[107] - 所得税即期2022年为967千港元，2021年为22,947千港元，过往年度拨备不足（菲律宾预扣税）2022年为 - 16,751千港元，2021年为22,947千港元[109][111] 税率情况 - 中国企业所得税税率为25%，香港利得税按估计应课税溢利16.5%计税，澳门补充所得税最高税率为12%，菲律宾企业所得税按估计溢利30%计算，俄罗斯企业税按估计应课税溢利20%计算[114][113][119][120][125] - 菲律宾资本收益税按处置当地公司股份变现资本收益净额15%或处置菲律宾房地产总售价或现行公平市值（以较高者为准）6%计算[121] - 菲律宾预扣税方面，向非居民境外企业宣派股息征30%，银行储蓄及定期存款利息按最终税率15% - 20%缴纳[122][123] 股息情况 - 公司董事会未建议派发2022年及2021年末期股息[126] 每股亏损计算相关指标变化 - 2022年计算每股基本亏损之普通股加权平均数为6,667,972,746股，2021年为6,667,917,951股[137] - 2022年计算每股摊薄亏损之普通股加权平均数为6,667,972,746股，2021年为8,214,071,797股[138] 非流动资产预付款及按金指标变化 - 2022年非流动资产预付款及按金总值284,608千港元，减值后为275,628千港元；2021年总值235,112千港元，减值后为226,132千港元[144][145] 合营公司相关指标变化 - 2022年公司于合营公司权益为 - 175,659千港元，2021年未提及具体数值[152] - 2022年向合营公司贷款为187,074千港元，2021年为166,726千港元[155] - 2022年应收合营公司款项为46,222千港元，2021年为16,891千港元[158] - 截至2020年12月31日，集团向合营公司垫付两笔贷款，分别为30,000,000美元（约232,500,000港元）和34,045,000美元（约263,849,000港元）[160][162] - 2022年末向合营公司权益贷款预期亏损率27.1%，总账面值507,086千港元，亏损拨备137,254千港元；2021年末预期亏损率23.6%，总账面值507,086千港元，亏损拨备119,717千港元[172] - 2022年末向合营公司贷款预期亏损率39.2 - 61.5%，总账面值393,348千港元，亏损拨备206,274千港元；2021年末预期亏损率39.2 - 61.7%，总账面值360,938千港元，亏损拨备194,212千港元[172] - 2022年末应收合营公司款项预期亏损率39.2 - 61.5%，总账面值113,464千港元，亏损拨备67,242千港元；2021年末预期亏损率39.2 - 61.7%，总账面值39,797千港元，亏损拨备22,906千港元[172] - 2022年向合营公司权益贷款减值拨备增加17,643千港元，贷款减值拨备增加12,155千港元，应收合营公司款项减值拨备增加44,538千港元，总计增加74,336千港元[177] - 2022年未确认应占一间合营公司权益亏损70,084千港元，2021年为0[181] 应收贷款相关情况 - 2021年末应收贷款一年以内485,550千港元，一年以上但不超过两年113,659千港元[184] - 深圳紫瑞2021年6月30日结欠深圳联天未偿还本金人民币519,249,000元（约623,099,000港元），按时间表2021年7月31日前偿还人民币17,500,000元，2022年3月31日前偿还人民币401,749,000元，2023年6月30日前偿还人民币100,000,000元[185] - 应收贷款账面价值采用实际年利率5.04%厘定[185] - 2021年12月31日已结清人民币17,500,000元（约21,102,000港元）[186] - 2022年7月22日出售应收贷款，不再于集团综合财务报表综合入账[185] 应收款项指标变化 - 应收账款为1347千港元，减值拨备为0千港元，上年分别为6033千港元和4225千港元[188] - 其他应收款为20264千港元，上年为42116千港元；出售物业等应收代价

公司概况 - 公司新名称为“LET Group Holdings Limited”，专注为亚洲客户打造休闲娱乐场所[27] - 公司更名后仍致力于在亚洲建设及经营度假村，为亚洲中产阶层打造休闲娱乐场所[176] 各地区业务表现 - 2022年上半年，马尼拉娱乐城博彩收益总额恢复至2019年同期约79%[28] - 2022年上半年，俄罗斯度假村水晶虎宫殿EBITDA为正数，中场及角子机投注额超2019年上半年水平[29] - 越南会安南岸综合娱乐度假村业务在2022年第二季度显著改善，会安南岸新世界酒店于7月开业[30] - 2022年上半年凯升集团为公司贡献博彩及酒店营运收入约1.779亿港元，博彩收益总额约1.982亿港元[35] - 2022年上半年俄罗斯联邦博彩及酒店营运收入、商场管理及营运收入分别占持续经营业务总收入的93.4%（2021年同期89.5%）、6.6%（2021年同期10.5%），无物业开发分部收入[101] - 2022年上半年水晶虎宫殿经调整EBITDA约6000万港元，净博彩收益约1.68亿港元，较2021年上半年增加约4600万港元或37.7%[141][142] - 中场博彩投注额从2021年上半年2.37亿港元增至2022年上半年3.54亿港元，增幅49.4%，净博彩收益从约5500万港元增至约8500万港元，增幅54.5%[143] - 角子机博彩投注额从2021年上半年15.63亿港元增至2022年上半年21.81亿港元，增幅39.5%，净博彩收益从约6800万港元增至约8300万港元，增幅22.1%[143] - 2022年上半年酒店业务收入增至约1030万港元，较2021年上半年增加53%，周末平均酒店入住率增至约57%，平日约为28%[144] - 2022年上半年水晶虎宫殿总收入净额为1.78亿港元，2021年上半年为1.29亿港元，经调整EBITDA利润率从13%增至34%[146] - 2022年上半年博彩收益总额为1.98亿港元，2021年上半年为1.39亿港元[147] - 截至2022年6月30日，集团持有会安南岸综合娱乐度假村约34%间接股权，2022年上半年净收入总额约为720万美元，较2021年上半年增长7.0%[150] - 会安南岸综合娱乐度假村2022年上半年录得负经调整EBITDA约2580万美元，2021年上半年约为2060万美元[151] - 2022年上半年会安南岸综合娱乐度假村博彩收益总额为1445.7万美元，2021年上半年为1299.8万美元[155] - 2022年第一季度俄罗斯GDP按年增长3.5%至34.6万亿卢布（约3,965亿美元），2022年1 - 6月滨海地区总旅客量约396,000人次[161] - 2022年第一季度菲律宾GDP按年增长8.2%，上半年菲律宾娱乐城持牌娱乐场博彩收益总额达639亿披索（约11.5亿美元），恢复至疫情前近79%，总旅客量较2019年仅回22%，共814,000名旅客，国内旅客占近40%[164] - 2022年上半年越南GDP按年增长6.4%，共有602,000名外国旅客入境，相当于2019年的7.1%，财政部建议将娱乐场试点计划延长至2024年[165] - 俄罗斯水晶虎宫殿目前有121间酒店客房，2019年周末平均入住率88%、平日63%，2020年分别为12%和19%，2021年分别为55%和25%，二期目标不早于2025年开业[166][169] - 2022年上半年俄罗斯水晶虎宫殿中场及角子机博彩投注额恢复至2019年的101%及133%[181] - 越南会安南岸度假村有超985公顷土地发展权，2022年7月有新酒店投入服务[182] 项目进展 - 公司团队正开发五星级酒店及娱乐场综合项目“Westside City项目”[28] - 菲律宾主酒店娱乐场预计2024年投入运营，2022年上半年部分建筑工程已完成，期内无确认收入[41] - 截至2022年6月30日，日本两个物业开发项目处于发展规划阶段，期内无收入[45] - 2019年10月28日，公司收购Suntrust 51%股权，Suntrust被委任为Westside City项目主酒店娱乐场唯一及独家运营商及管理人[127] - 2020年5月29日，Suntrust与彩御订立认购协议，将向彩御发行73亿披索（约10.376亿港元）零息可换股债券，全部行使换股权后，集团将拥有Suntrust 74.42%股权[128] - 2020年6月1日，Suntrust与SA Investments订立认购协议，SA Investments有条件同意认购最高56亿披索（约7.96亿港元）可换股债券，票面年利率6%（或8%，如持有至到期）[129] - 2020年12月，Suntrust分别向彩御及SA Investments发行可换股债券，所得款项用于开发主酒店娱乐场，2022年6月30日已按拟定用途悉数使用[132] - 2020年12月18日，Suntrust与Megawide订立补充协议，增加应付合约金额200亿披索（约26.611亿港元）[133] - 2021年2月23日，SA Investments向Suntrust提供1.2亿美元贷款，年利率6%，2021年5月垫付，所得款项用于开发主酒店娱乐场[134] - 2021年9月20日，SA Investments与Suntrust订立认购协议，最高本金总额64亿披索（约10亿港元），最高抵销金额1.284亿美元[137] - 2022年6月10日，Suntrust向SA Investments发行64亿披索可换股债券，部分债务金额约1.277亿美元与认购金额抵销[138] - 2022年6月30日，主酒店娱乐场桩帽、地下及一、二楼建筑工程完成，地库正在施工，预计2024年开始营运，上半年Suntrust因处于开发阶段录得亏损[138] - 集团持有MSRD 51%股权，MSRD拥有日本冲绳宫古岛108,799平方米土地，拟建设40幢别墅及超100间客房的酒店大楼[160] - 集团收购日本北海道二世谷220,194平方米土地，拟建设超50幢别墅、20幢联排别墅及超40间客房的酒店[160] - 菲律宾Westside City项目建筑工程全面进行，落成后将有约300张娱乐桌、超1,300台角子机、超450间五星级酒店客房、约1,000个停车位等[170][171] - 越南会安南岸综合娱乐度假村一期已投入运营，二期及后期发展正在规划，土地正在开发[172][173] - 菲律宾Westside City项目超1500名工人施工，预计2024年开业[178] - 公司天屿湖项目位于巢湖，土地面积122363平方米，应占权益100%[187] - 公司多幅位于日本冲绳宫古岛土地面积108799平方米，应占权益51%[190] - 巢湖市政府拟收回天屿湖项目土地使用权，赔偿待确定，该项目已于2022年7月出售[192] - 多幅土地拟建设40幢别墅及一幢超100间客房的酒店，处于初步规划阶段[193] - 集团拥有51%股权的附属公司拥有相关土地[194] - 多幅土地拟建设50幢别墅、20幢联排别墅及超40间客房的酒店，处于初步规划阶段[195] 财务状况 - 2022年上半年公司权益持有人应占亏损2.53亿港元，较2021年同期溢利3.843亿港元大幅下降[34] - 2022年上半年持续经营业务综合经调整EBITDA约为5060万港元，2021年上半年约为 - 810万港元[34] - 2022年上半年持续经营业务收入约为1.904亿港元，较2021年上半年增加约4580万港元或31.7%[40] - 2022年上半年已终止经营业务亏损约为5270万港元，2021年同期溢利为1.144亿港元[35] - 2022年上半年确认汇兑收益净额约8190万港元，2021年上半年为1000万港元[46] - 2022年上半年销售及分销费用稍为下降，行政费用维持稳定[47][48] - 2022年上半年其他营运费用增加主要因Suntrust发行可换股债券产生菲律宾法律及专业费用和印花税[49] - 2021年上半年公司出售FOPM余下24.27%股权，代价约2470万港元，确认收益约60万港元[51] - 2021年上半年公司确认应占FOPM亏损约50万港元[53] - 2022年上半年公司应占合营公司亏损约1.603亿港元，2021年同期为1.679亿港元[54] - 截至2021年12月31日及2022年6月30日，星将向金曜作出免息、无抵押、无固定还款期垫款A约5.07086亿港元[57] - 星将向金曜垫付年利率1.5%、无抵押、五年后偿还的垫款B约2.63849亿港元[57] - 星将向金曜垫付年利率14%、无抵押、原12个月后偿还的垫款C约2.325亿港元，2022年2月28日后按年利率25%计息[58] - 截至2021年12月31日，金曜未能偿还垫款C利息，表明合营公司经营业绩恶化[62] - 合营公司2021年12月31日及2022年6月30日处于负债净额状况，度假村截至2021年12月31日两年负经营现金流[69] - 预计会安南岸综合娱乐度假村2022 - 2024年收入及现金流大幅下调[71] - 会安南岸综合娱乐度假村2020 - 2021年持续亏损[71] - 垫款C自2022年3月1日起按年利率25%计息[71] - 截至2021年12月31日止年度，集团就向一间合营公司权益贷款、贷款及应收款项分别确认减值亏损约1.197亿港元、1.942亿港元及2290万港元[73] - 截至2022年6月30日止六个月，集团就向一间合营公司权益贷款、贷款及应收款项分别确认减值亏损约1820万港元、980万港元及1930万港元，2021年同期为零[74] - 截至2021年12月31日止年度，集团确认凯升集团有关水晶虎宫殿物业、经营权及设备减值亏损约2.871亿港元[77] - 凯升集团转码数业务占2019年博彩总收益贡献的54.2%，2020年及2021年分别下降至20.9%及0%[77] - 截至2022年6月30日，公司应收贷款约为5.81亿港元，其中约4.7亿港元于2022年3月31日到期[90] - 通达之买方拒绝于2022年3月31日偿还部分深圳联天贷款4.02亿元人民币（约4.7亿港元）[92] - 截至2022年6月30日，深圳联天贷款仅结清1750万元人民币（约2110万港元）[94] - 2021年12月31日及2022年6月30日，集团有两笔借款，分别为3亿元人民币和1.8亿元人民币，月利率均为1.5%[95] - 2022年上半年，集团正与贷款人就出售持有深圳联天贷款权益及结欠4.8亿元人民币相关附属公司进行磋商[95] - 2022年上半年融资成本轻微减少，主要因Suntrust建造主酒店娱乐场产生的利息负债资本化[99] - 2022年上半年所得税开支减少，集团录得税项抵免约700万港元，因过往期间菲律宾预扣税超额拨备[100] - 2022年6月30日，银行结余及现金等共约15.045亿港元（2021年12月31日为15.73亿港元），持作出售资产的银行结余等约为20万港元（2021年12月31日无）[103] - 2022年6月30日，分类为持作出售负债的其他借贷总额约9.296亿港元（2021年12月31日为9.723亿港元），其中约7.869亿港元须按要求或一年内偿还，约1.427亿港元须第二年偿还[103] - 2022年6月30日，应付直接控股公司款项约2.977亿港元（2021年12月31日为2.629亿港元），未偿还构成违约事件[104] - 2022年6月30日，来自附属公司非控股股东的贷款约为2.287亿港元（2021年12月31日为2.373亿港元），可换股债券及衍生金融工具负债分别约为6.753亿港元（2021年12月31日为6.07亿港元）及约6000港元（2021年12月31日为1330万港元），相关违约触发2016年可换股债券交叉违约[105] - 2022年6月30日，负债比率约为48.7%（2021年12月31日为43.4%）[108] - 2022年6月30日，集团有流动资产约27.506亿港元（2021年12月31日为27.167亿港元）及流动负债约22.684亿港元（2021年12月31日为20.174亿港元）[109] - 2022年6月30日，本金最高为60亿港元的永久证券融资总额中约54.08亿港元已发行，未发行金额约为5.92亿港元[109] - 2022年6月30日，分类为持作出售之负债之其他借贷约3.508亿港元，以分类为持作出售之资产之应收贷款约5.811亿港元作抵押，较20

财务数据关键指标变化 - 2021年客户合约收入为340,437千港元，2020年为181,858千港元[46] - 2021年总收入为340,437千港元，2020年为181,858千港元[46] - 2021年衍生金融工具之公允值变动为825,835千港元，2020年为1,530,268千港元[46] - 2021年出售一间联营公司之收益为594千港元[46] - 2021年向一间合营公司权益贷款之减值亏损为119,717千港元[46] - 2021年向一间合营公司贷款之减值亏损为194,212千港元[46] - 2021年物业、经营权及设备之减值亏损为22,906千港元[46] - 2021年除税前亏损为623,063千港元，2020年溢利为1,277,229千港元[46] - 2021年所得税开支为23,149千港元，2020年为3,596千港元[46] - 2021年本年度亏损净额为469,397千港元，2020年溢利为871,566千港元[46] - 2021年非流动资产为5,615,172千港元，2020年为7,056,422千港元[49] - 2021年流动资产为2,716,659千港元，2020年为3,674,442千港元[49] - 2021年流动负债为(2,017,404)千港元，2020年为(2,068,882)千港元[49] - 2021年非流动负债为(1,487,659)千港元，2020年为(3,195,483)千港元[49] - 2021年持续经营业务总收入340,437千港元，2020年为181,858千港元[61] - 2021年持续经营业务综合经调整EBITDA约为负7080万港元，2020年约为负1.341亿港元[62] - 2021年公司权益持有人应占亏损2.583亿港元，2020年应占溢利8.848亿港元[62] - 2021年公司权益持有人应占年内亏损，融资成本约2.84亿港元，应占合营公司亏损约4.38亿港元，物业等减值亏损约2.87亿港元等，部分被衍生金融工具公允值变动收益约8.26亿港元和已终止经营业务溢利约1.77亿港元抵销[63] - 2021年年内亏损4.69亿港元，2020年溢利8.72亿港元；持续经营业务综合经调整EBITDA为亏损7077.6万港元，2020年为亏损1.34亿港元[74] - 2021年持续经营业务收入约3.40亿港元，较2020年约1.82亿港元增加约1.59亿港元或87%[77] - 2021年旅游及旅游业相关业务收入大幅减少约8100万港元至约4280万港元，2020年为1.24亿港元[78] - 2021年酒店及综合度假村一般顾问服务收入约330万港元，2020年为890万港元；2021年12月31日新光天地一期及二期占用率分别约为87%及77%，与2020年持平[78][79] - 2021年全年汇兑净收益约1100万港元，2020年全年约9090万港元[80] - 公司拥有名萃持有的未偿还本金4.02亿港元的2016年可换股债券，以及星望和Better Linkage持有的未偿还本金总额2.97亿港元的2018年可换股债券，2020年到期日分别延至2022年12月7日及2022年8月28日，导致公允价值变动约2.402亿港元[85] - 2020年集团收购凯升额外股权，持股由约24.74%增至约69.66%，议价收购收益净额中，可识别资产及负债公允价值超出收购成本约3.483亿港元，重新计量现有权益亏损约1.224亿港元[87] - 2021年集团出售FOPM余下24.27%股权，代价1.53728294亿披索（约2470万港元），确认收益约60万港元[90] - 2020年集团对凯升权益进行减值检讨，确认减值约5330万港元[91] - 2021年集团就向一间合营公司权益贷款、贷款及应收款项分别确认减值亏损约1.197亿港元、1.942亿港元及2290万港元[93] - 2021年重新评估凯升集团水晶虎宫殿物业、经营权及设备后，确认减值亏损约2.871亿港元[94] - 2020年全年，集团就凯升供股事前股权确认应占联营公司亏损约2610万港元；2021年全年，就出售FOPM余下约24.27%股权前股权确认应占联营公司亏损约50万港元[96] - 2021年全年，集团确认应占合营公司亏损约4.38亿港元（2020年：2.775亿港元），合营公司拥有会安南岸综合娱乐度假村项目约34%股权[97] - 2021年全年融资成本轻微减少，主要因Suntrust租赁负债利息资本化[98] - 2021年全年所得税开支增加，主要因出售FOPM股权收益及凯升集团利息收入征收菲律宾税[99] - 截至2021年12月31日，公司股东应占亏损527,492千港元，每股基本亏损7.91港仙，假设可换股债券获转换，每股摊薄亏损15.52港仙[117][119][120] - 用于计算每股基本亏损的普通股加权平均数为6,667,917,951股，计算每股摊薄亏损之普通股的加权平均数为8,214,071,797股[118][124] - 2021年12月31日，银行结余及现金、已抵押银行存款及受限制银行存款总额约为1,573.0百万港元（2020年12月31日：2,644.5百万港元）[129] - 2021年12月31日，集团其他借贷总额约为972.3百万港元，其中约823.1百万港元须按要求或于一年内偿还，约149.2百万港元须于第二年偿还[129] - 截至2021年12月31日止年度，集团取得银行透支最多80百万港元，年利率按1.5%加隔夜香港银行同业拆息或已抵押银行存款的存款利率加1%（以较高者为准）计息，该等银行透支已年内偿还[129] - 2021年12月31日应付一名前董事款项约0.5百万港元，2020年12月31日为5.6百万港元；应付关联公司款项约262.9百万港元，2020年12月31日为206.2百万港元，年利率2%[130] - 2021年12月31日集团来自附属公司非控股股东的贷款约为237.3百万港元，2020年12月31日为237.9百万港元；可换股债券及衍生金融工具负债分别约为607.0百万港元和13.3百万港元，2020年12月31日分别为490.4百万港元和837.6百万港元[133] - 2021年12月31日负债比率约为43.4%，2020年12月31日为61.1%；流动资产约2,716.7百万港元，2020年12月31日为3,674.4百万港元；流动负债约2,017.4百万港元，2020年12月31日为2,068.9百万港元[134] - 2021年12月31日集团获关联公司授予本金最高为6,000.0百万港元之永久证券融资总额，已发行约5,408.0百万港元，未发行金额约为592.0百万港元[134] - 2021年12月31日其他借贷约366.9百万港元以应收贷款约599.2百万港元作抵押；已抵押银行存款约1.5百万港元；附属公司非控股股东贷款约89.7百万港元以若干幅土地约321.7百万港元作抵押[135] - 2021年12月31日，公司于HASD约34%间接股权抵押给银行；于HASI约68%间接股权及HASD约66%股权抵押给合营伙伴[136] - 2021年2月21日公司出售通达有限公司全部股权，代价约186,624,000港元，收益约201,736,000港元，完成后停止中国深圳物业开发及租赁业务[140] - 2021年12月31日集团拥有约1,103名员工，2020年12月31日为1,291名；截至2021年12月31日止年度员工成本总额约为205.5百万港元，2020年为97.5百万港元[142] - 董事会未建议派付截至2021年12月31日止年度末期股息（2020年：无）[148] - 2021年凯升总收益约2.655亿港元，较2020年的2.112亿港元增加26% [164] - 2021年水晶虎宫殿净博彩收益约2.48亿港元，较2020年增加约4500万港元或22% [171] - 中场博彩投注额从2020年约3.62亿港元增至2021年约4.96亿港元，增幅37%；中场业务净博彩收益从2020年约8200万港元增至2021年约1.13亿港元，增幅38%；净赢率从2020年22.7%增至2021年22.8%[172][175] - 角子机博彩投注额从2020年约22.17亿港元增至2021年约34.77亿港元，增幅57%；角子机业务净博彩收益从2020年约1.03亿港元增至2021年约1.35亿港元，增幅31%；净赢率从2020年4.6%降至2021年3.9%[172][175] - 2021年酒店营运收入较2020年增加至约1720万港元，增幅106%；2021年周末及平日酒店平均入住率分别升至55%（2020年：12%）及25%（2020年：19%）[173] - 2021年水晶虎宫殿博彩收益总额为2.86亿港元，2020年为2.5亿港元[175] - 截至2021年12月31日，集团持有会安南岸综合娱乐度假村约34%间接股权；2021年净收入约为1210万美元，经调整EBITDA约为负2900万美元[176] - 会安南岸综合娱乐度假村2021年净博彩收益为857.5万美元，2020年为345.5万美元；酒店/餐饮/其他收入为349.7万美元，2020年为132.3万美元；总收入净额为1207.2万美元，2020年为477.8万美元[179] - 会安南岸综合娱乐度假村2021年博彩收益总额为2082.1万美元，2020年为893.3万美元；转码数为37531.1万美元，2020年为25003.6万美元；赢率为4.1%，2020年为2.2%[179] - 2021年访澳旅客约770万人次，较2020年同期上升30.7%；2021年酒店及旅馆平均入住率较2020年同期上升21.5%至50.1%；2021年住客平均留宿时间为1.6晚[185] - 2021年公司旅游相关产品及服务收入显著减少[185] - 菲律宾2021年国内生产总值按年增长5.6%，2020年按年减少9.6%[199] - 2021年到访菲律宾的日本、韩国及中国主要市场旅客人数骤降63%至140万人[199] - 菲律宾2021年博彩收益总额按年增长15%至1131亿披索（约22亿美元）[199] - 菲律宾2021年娱乐城综合度假村博彩收益790亿披索（约15亿美元），较2020年增长20%[199] 可换股债券相关情况 - 假设2018年可换股债券按初步换股价0.90港元于2021年12月31日转换，有望发行1.96666666亿股，占比2.81%；Better Linkage发行1.33333333亿股，占比1.90%[103] - 假设2016年可换股债券按初步换股价0.26港元于2021年12月31日转换，名萃发行15.46153846亿股，占比18.09%[103] - 2021年12月31日，郑先生持股49.91643335亿股，占比74.85%；悉数转换2018年可换股债券后，持股49.91643335亿股，占比71.32%；悉数转换2016年和2018年可换股债券后，持股65.37797181亿股，占比93.42%[109] - 2021年12月31日，周先生持股49.91643335亿股，占比74.85%；悉数转换2018年可换股债券后，持股51.8831亿股，占比74.14%；悉数转换2016年和2018年可换股债券后，持股67.34463847亿股，占比96.23%[109] - 2021年12月31日，抵押代理等多家主体持股49.91643335亿股，占比74.85%；悉数转换2018年可换股债券后，持股53.21643334亿股，占比76.04%；悉数转换2016年和2018年可换股

公司战略与布局 - 公司核心战略是维持现金流及流动性，保持灵活性应对挑战[13] - 公司在北亚、南亚及东亚布局，发展优质度假村[15] 业务出售与收益 - 2021年上半年完成出售中国物业开发及租赁分部，产生约人民币6.75亿元总收益[14] - 2021年2月21日公司订立买卖协议出售通达全部股权，6月30日完成出售，代价为人民币1.5529亿元，收益约为人民币1.67864亿元[63] - 2021年上半年出售一间联营公司确认收益约50万元，代价约2060万元[39] 各业务线经营数据 水晶虎宫殿 - 水晶虎宫殿经调整EBITDA录得正1720万港元，业绩受当地中场及角子机业务带动[14] - 2021年上半年凯升控股拥有水晶虎宫殿77.5%权益，贡献博彩及酒店营运收入约1.079亿元，博彩收益总额约1.15亿元[21] - 2021年上半年水晶虎宫殿经调整EBITDA约1700万港元，2020年上半年为 - 2200万港元[78] - 截至2021年上半年，水晶虎宫殿净博彩收益约1.29亿港元，较2020年上半年增加约3300万港元或34%[79] - 2021年上半年中场博彩投注额2.37亿港元，较2020年上半年增加68%；角子机博彩投注额15.63亿港元，较2020年上半年增加93%[83] - 2021年上半年酒店业务收入约670万港元，较2020年上半年增加82%[84] - 2021年上半年周末平均酒店入住率约44%（2020年同期15%），平日约21%（2020年同期20%）[84] - 2021年水晶虎宫殿净博彩收益1.22亿港元（2020年9200万港元），酒店/餐饮/其他收入700万港元（2020年400万港元），总收入净额1.29亿港元（2020年9600万港元），经调整EBITDA为1700万港元（2020年亏损2200万港元），经调整EBITDA利润率13%[85] - 2021年上半年博彩收益总额1.39亿港元（2020年1.27亿港元），中场博彩投注额2.37亿港元（2020年1.41亿港元），净博彩收益5500万港元（2020年3400万港元），角子机博彩投注额15.63亿港元（2020年8.1亿港元），净博彩收益6800万港元（2020年4100万港元）[87] 会安南岸综合娱乐度假村 - 会安南岸综合娱乐度假村以历来最低成本营运[14] - 越南会安南岸综合娱乐度假村期待旅客体验[15] - 截至2021年6月30日，公司透过合营公司间接持有会安南岸综合娱乐度假村约34%股权[91] - 2021年上半年会安南岸综合娱乐度假村总收入净额约680万美元，经调整EBITDA约为负2060万美元[92] - 2021年上半年会安南岸综合娱乐度假村净博彩收益517.7万美元（2020年亏损282.3万美元），酒店/餐饮/其他收入159.8万美元（2020年26.3万美元），总收入净额677.5万美元（2020年亏损256万美元），经调整EBITDA亏损2055.7万美元[94] - 2021年上半年会安南岸综合娱乐度假村博彩收益总额1299.8万美元（2020年亏损149.8万美元），转码数271926（2020年47256），博彩收益888.3万美元（2020年亏损167.4万美元）[98] - 会安南岸综合娱乐度假村一期酒店客房按市场需求逐步推出，高尔夫俱乐部等已投入运营，二期及后期发展正规划，土地正开发[122][123] 俄罗斯联邦业务 - 2021年上半年俄罗斯联邦经营综合度假村博彩业务收入1.02262亿元，酒店营运收入561万元[23] - 2021年上半年来自俄罗斯联邦滨海边疆区综合娱乐区的博彩及酒店运营收入约1.079亿元[32] - 2021年上半年，俄罗斯联邦博彩及酒店营运等五项收入分别占集团持续经营业务总收入的72.5%、18.1%、0.9%、0和8.5%，2020年同期分别为0、90.8%、9.2%、0和0[49] 其他业务 - 2021年上半年其他分部商场管理及营运收入1263.9万元，酒店及综合度假村一般顾问服务收入130.9万元，旅游相关产品及服务收入2695万元[23] - 2021年上半年旅游及旅游业相关业务收入大幅减少约4070万元至约2700万元[32] - 2021年上半年提供酒店及综合度假村的一般顾问服务收入约130万元，较2020年同期的690万元减少[33] - 2021年6月30日，新光天地一期购物广场及二期生活广场的占用率分别约为88%及79%[33] - 2021年上半年博彩收益总额1.15亿元，中场博彩投注额1.99亿元，净赢率23.2%，净博彩收益4600万元[24] - 2021年上半年角子机博彩投注额12.87亿元，净赢率4.4%，净博彩收益5600万元[24] - 2021年上半年持续经营业务总收入1.4877亿元，2020年上半年为7462.1万元[23] - 2021年上半年持续经营业务收入约1.488亿元，较2020年上半年约7460万元增加约7420万元或99%[29] - 公司2021年1月开始提供包机服务，收入计入旅游相关产品及服务分部[102] 财务关键指标变化 - 2021年上半年公司权益持有人应占溢利3.2亿元，扭转2020年上半年1.186亿元亏损[20] - 2021年上半年持续经营业务综合经调整EBITDA约为 - 3370万元，2020年上半年约为 - 4450万元[20] - 2021年上半年衍生金融工具公允值变动收益约4.494亿元，来自已终止经营业务期内溢利约1.471亿元[21] - 2021年上半年融资成本约1.231亿元，应占一间合营公司亏损约1.399亿元[21] - 2021年上半年确认汇兑收益净额约830万元，2020年同期为汇兑亏损净额6510万元[34] - 2020年上半年确认一间联营公司权益减值约4740万元[40] - 2021年上半年持续经营业务综合经调整EBITDA为亏损337.28万元，2020年为亏损444.67万元[28] - 2021年上半年期内溢利2.85799亿元，2020年为亏损1.23208亿元[28] - 2021年上半年集团确认应占一间联营公司亏损约40万元，2020年同期为1550万元[44] - 应占一间合营公司亏损由2020年上半年约9010万元增加至2021年上半年约1.399亿元[45] - 2021年6月30日，银行结余及现金等共约19.474亿元，2020年12月31日为22.256亿元[50] - 2021年6月30日，集团银行及其他借贷总额约9.653亿元，2020年12月31日为13.126亿元[50] - 2021年6月30日，应付一名董事款项约460万元，2020年12月31日为470万元[50] - 2021年6月30日，应付一间关联公司款项约1.921亿元，2020年12月31日为1.736亿元[51] - 2021年6月30日，集团负债比率约为25.4%，2020年12月31日为31.1%[54] - 2021年6月30日集团获关联公司授予永久证券融资总额最高为60亿元港币，约53.72亿元港币已发行[55] - 2021年6月30日银行借贷约人民币3820万元，2020年12月31日为人民币3.765亿元[56] - 2021年6月30日其他借贷约人民币1.248亿元以债权证作抵押，2020年12月31日其他借贷人民币2.424亿元以存货及附属公司股权作抵押[57] - 2021年6月30日已抵押银行存款约人民币460万元，2020年12月31日为人民币550万元[58] - 2021年6月30日附属公司非控股股东贷款约人民币7730万元，以约人民币2.822亿元土地作抵押，2020年12月31日贷款为人民币8360万元，抵押土地约人民币2.951亿元[60] - 2021年6月30日HASD约34%间接股权已抵押予银行[60] - 2021年6月30日集团约有1166名雇员，2020年12月31日为1291名；截至2021年6月30日止六个月员工成本总额约为人民币9370万元，2020年同期为人民币3340万元[67] - 公司董事会不建议派付2021年上半年中期股息[68] - 截至2021年6月30日止六个月，集团经营现金流出净额约为人民币114,481,000元[145] - 集团于2021年6月30日的已承诺资本开支约为人民币3,439,362,000元[145] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收入为148,770千元人民币，较2020年同期的74,621千元人民币增长约99.37%[149] - 2021年上半年毛利为35,901千元人民币，2020年同期为10,584千元人民币，同比增长约239.20%[149] - 2021年上半年除税前溢利为148,681千元人民币，2020年同期为154,633千元人民币，同比下降约3.84%[149] - 2021年上半年来自持续经营业务之期内溢利为138,702千元人民币，2020年同期为154,567千元人民币，同比下降约10.26%[149] - 2021年上半年来自已终止经营业务之期内溢利为147,097千元人民币，2020年同期亏损277,775千元人民币[149] - 2021年上半年期内溢利为285,799千元人民币，2020年同期亏损123,208千元人民币[149] - 2021年本公司股东应占每股基本期内溢利为3.13分人民币，2020年为亏损1.78分人民币[154] - 截至2021年6月30日，非流动资产为5,169,639千元人民币，2020年12月31日为5,938,687千元人民币，较上期末下降约12.95%[156] - 截至2021年6月30日，流动资产为2,927,301千元人民币，2020年12月31日为3,092,411千元人民币，较上期末下降约5.34%[156] - 2021年换算海外业务而产生之汇兑差异为亏损98,517千元人民币，2020年为收益20,224千元人民币[151] - 截至2021年6月30日，公司流动负债为1503142千元人民币，较2020年12月31日的1741171千元人民币下降13.67%[158] - 截至2021年6月30日，公司流动资产净值为1424159千元人民币，较2020年12月31日的1351240千元人民币增长5.39%[158] - 截至2021年6月30日，公司资产总值减流动负债为6593798千元人民币，较2020年12月31日的7289927千元人民币下降9.55%[158] - 截至2021年6月30日，公司非流动负债为1792356千元人民币，较2020年12月31日的2689320千元人民币下降33.35%[158] - 截至2021年6月30日，公司资产净值为4801442千元人民币，较2020年12月31日的4600607千元人民币增长4.36%[158] - 截至2021年6月30日，公司股本为582894千元人民币，较2020年12月31日的582811千元人民币增长0.01%[160] - 截至2021年6月30日，本公司权益持有人应占权益为3467873千元人民币，较2020年12月31日的3210345千元人民币增长7.99%[160] - 截至2021年6月30日，非控股权益为1333569千元人民币，较2020年12月31日的1390262千元人民币下降4.08%[160] - 截至2021年6月30日止六个月，公司期内溢利为285799千元人民币[164] - 截至2021年6月30日止六个月，公司期内全面收入总额为186923千元人民币[164] - 截至2021年6月30日止六个月，经营活动动用现金净额为114,481,000元，2020年同期为367,152,000元[168] - 2021年上半年投资活动动用现金净额为324,166,000元，2020年同期为772,589,000元[168] - 2021年上半年融资活动产生现金净额为151,812,000元，2020年同期为2,554,567,000元[1

物业开发业务 - 公司物业开发业务已完成项目“半山道1号”位于深圳，土地面积42,233平方米，总建筑面积138,123平方米，可销售面积96,953平方米，2008年第一季度至2014年第三季度完工，公司应占权益100%[27][33] - 公司物业开发业务在开发/待开发项目“天嶼湖”位于巢湖，土地面积122,363平方米，总建筑面积85,756平方米，可销售面积82,974平方米，公司应占权益100%[27][33] - 物业开发2020年交付住宅总面积为0平方米，2019年为621平方米，2020年无相关收入[90] - 截至2020年12月31日，集团在中国有两个物业开发项目，分别是深圳的半山道1号和安徽巢湖的天嶼湖[159][161] - 半山道1号总可销售建筑面积约96953平方米，截至2020年12月31日已出售约86%[160][161] - 天嶼湖项目因政策改变暂停，巢湖政府拟收回约122360平方米土地使用权并给予补偿，但金额未确定[164][165] 物业租赁业务 - 公司物业租赁业务“ Gang Long City Shopping Centre”位于深圳，可租赁面积64,397平方米，公司100%拥有[28] - 港隆城购物中心可出租面积为64,397平方米[35] - 物业租赁及商场管理运营收入从2019年约4480万元降至2020年约3770万元，出租率从60%降至58%[91] - 物业租赁及商场管理运营收入从约4480万元降至约3770万元，出租率从60%降至58%，新光天地一期和二期购物广场占用率分别为87%和79%[95] - 港隆城购物中心可出租面积为64,397平方米，2020年出租率为58%，2019年为60%[168] - 2020年11月19日公司收购东阳新光全部股权，其负责运营浙江商场，新光天地一期和二期占用率分别约为87%和79%[168] 海外地块项目 - 公司拥有位于日本冲绳宫古岛地块，土地面积108,799平方米，公司通过子公司拥有其51%权益，地块拟建设40栋别墅和超100间客房的酒店塔楼，处于初步规划阶段[28][29][30] - 位于日本冲绳宫古岛的地块土地面积为108,799平方米，集团应占权益为51%[35] - 截至2020年12月31日，集团拥有MSRD已发行股本的51%，MSRD持有日本冲绳宫古岛108799平方米土地，拟建设40幢别墅和超100间客房的酒店大楼[166] - 2020年9月30日集团与第三方签订协议收购日本北海道二世谷220194平方米土地，2021年1月完成收购，拟建设超50幢别墅、20幢联排别墅和超40间客房的酒店[166] 财务数据 - 2020年公司总收入为199,291千元人民币，2019年为611,827千元人民币[40] - 2020年投资物业之公允价值变动为-415,800千元人民币，2019年为-112,800千元人民币[40] - 2020年公司本年度溢利为774,561千元人民币，2019年亏损为1,509,272千元人民币[40] - 截至2020年12月31日，非流动资产为5,938,687千元人民币，2019年为3,169,708千元人民币[41] - 截至2020年12月31日，流动负债为-1,741,171千元人民币，2019年为-4,231,612千元人民币[41] - 公司2020年总营收约1.993亿元，同比下降67.4%[72][75] - 公司2020年综合经调整EBITDA为约 - 1.052亿元，2019年为约 - 0.594亿元[72][75] - 公司2020年权益持有人应占年内净溢利约7.864亿元，2019年为净亏损约14.843亿元[72][75] - 2020年权益持有人应占年内溢利主要源于衍生金融工具等收益，部分被投资物业等亏损抵销[73][75] - 2020年全年总收入约1.993亿元，较2019年约6.118亿元减少约4.125亿元或67.4%[89] - 2020年综合经调整EBITDA为 - 1.05172亿元，2019年为 - 0.59417亿元[82] - 2020年博彩收益总额全年和第四季度均为4500万元[82] - 中場博彩投注額2020年全年和第四季度均为8100万元，净赢率24.21%，净博彩收益2000万元[82] - 角子机博彩投注額2020年全年和第四季度均为5.39亿元，净赢率3.82%，净博彩收益2100万元[82] - 2020年年内溢利7.74561亿元，2019年亏损15.09272亿元[87] - 酒店及综合度假村顾问服务2020年收入约790万元，2019年为1450万元[92] - 旅游相关产品及服务收入从2019年约5.255亿元降至2020年约1.1亿元，减少约4.155亿元[93] - 提供酒店及综合度假村顾问服务收入从1450万元降至790万元[95] - 旅游相关产品及服务收入从约4.155亿元大幅降至约1.1亿元[96] - 2020年汇兑净收益约8080万元，2019年为净亏损约8630万元，合营公司贷款利息收入约4450万元，2019年无[101] - 2020年行政费用增加，因股份支付薪酬福利和收购凯升集团员工成本增加[105][110] - 2020年2016和2018年可换股债券到期日延长，公允值变动约2.135亿元[108][113] - 投资物业公允值下降，因市场状况[106][111] - 2020年财务成本增加主要归因于从关联公司新提取贷款和获得新的其他借款[129] - 2020年所得税抵免主要由于确认投资性房地产公允价值变动相关的递延所得税抵免[130] - 2020年物业开发、物业租赁及商场管理、酒店及度假村顾问服务、旅游相关、俄罗斯博彩及酒店、其他分部收入分别占总收入0%（2019年：3.09%）、19.58%（2019年：7.31%）、3.95%（2019年：2.36%）、55.21%（2019年：85.90%）、21.26%（2019年：0%）、0%（2019年：1.34%）[136] - 2020年12月31日，银行结余及现金等总额约22.256亿元（2019年12月31日：2.89亿元）[136] - 2020年12月31日，银行及其他借贷总额约13.126亿元（2019年12月31日：8.594亿元），还款期限分布不同[136] - 2020年12月31日，应付一名董事款项约470万元（2019年12月31日：500万元），2022年8月31日偿还[136] - 2020年12月31日，应付关联公司款项约1.736亿元（2019年12月31日：2.56亿元），年利率2%，2022年8月28日偿还[136] - 截至2020年12月31日，来自关联公司的贷款及其利息已通过发行永久证券结清（2019年12月31日：7.296亿元）[136] - 截至2020年12月31日，公司来自附属公司非控股股东的贷款约为人民币20020万元，2019年12月31日为人民币8480万元[139] - 截至2020年12月31日，公司负债比率约为31.1%，2019年12月31日为113.2%[139] - 截至2020年12月31日，公司银行及其他借贷等除以综合资产总值约为18.7%，2019年12月31日为47.0%[139] - 截至2020年12月31日，公司可换股债券及衍生金融工具负债分别约为人民币41270万元和人民币70490万元，2019年12月31日分别为人民币58170万元和人民币214620万元[139] - 截至2020年12月31日，公司流动资产约为人民币309240万元，流动负债约为人民币174120万元，2019年12月31日分别为人民币94930万元和人民币423160万元[139] - 截至2020年12月31日，公司获关联公司授予本金额最高为60亿港元永久证券融资总额，其中约53.72亿港元已发行，未发行金额约为6.28亿港元[139] - 截至2020年12月31日，银行及其他借款约人民币61890万元以公司资产作抵押，2019年12月31日为人民币58140万元[141] - 截至2020年12月31日，约人民币550万元已抵押银行存款已就太阳旅游抵押予特许人及供应商，2019年12月31日为人民币1180万元[141] - 截至2020年12月31日，一间附属公司非控股股东贷款约人民币8360万元以公司物业等项下的若干幅土地约人民币29510万元作抵押，2019年12月31日分别为人民币8480万元和人民币29750万元[141] - 截至2020年12月31日，于Hoi An South Development Limited约34%间接股权已抵押予银行，作为其获授予银行融资之抵押[141] - 截至2020年12月31日，集团员工约1291名，较2019年的152名大幅增加；员工（含董事）成本约9200万元，2019年为7480万元[147][152] - 公司董事会不建议派付2020年末期股息，2019年亦无[148][153] - 2020年集团旅游相关产品及服务收入大幅减少约4.155亿元至约1.1亿元，2019年为5.255亿元[156][158] - 2020年访澳旅客约590万人，同比下降85.0%[172][174] - 2020年酒店及旅馆平均入住率同比减少62.2个百分点至28.6%，住客平均留宿时间为1.7晚[172][174] - 2020年水晶虎宫殿净博彩收益约2.03亿港元，较2019年的约4.82亿港元减少58%[181] - 2020年水晶虎宫殿转码数约14亿港元，较2019年减少91%；贵宾厅业务净博彩收益约1800万港元，较2019年减少85%；赢率百分比从2019年的2.9%增至2020年的3.8%[181] - 2020年水晶虎宫殿中场博彩投注额约3.62亿港元，较2019年减少52%；中场业务净博彩收益约8200万港元，较2019年减少53%；净赢率百分比从2019年的23.2%微降至2020年的22.7%[181] - 2020年水晶虎宫殿角子机博彩投注额约22亿港元，较2019年减少35%；角子机业务净收入约1.03亿港元，较2019年减少45%；平均净赢率百分比从2019年的5.5%降至2020年的4.6%；已设置角子机平均数目较2019年减少18%至277台[185][187] - 2020年水晶虎宫殿酒店运营收入降至800万港元，较2019年减少84%；周末和平日酒店平均入住率分别降至12%（2019年：88%）和19%（2019年：63%）[186][188] - 2020年水晶虎宫殿总收入净额为2.11亿港元，2019年为5.33亿港元；经调整EBITDA为 - 1500万港元，2019年为2.15亿港元；2019年经调整EBITDA利润率为40% [190] - 2020年全年博彩收益总额为2.5亿港元，2019年为8.15亿港元[193] - 2020年转码数为13.55亿，2019年为152.15亿[193] - 2020年博彩收益为5200万港元，2019年为4.41亿港元[193] - 2020年中场博彩投注额为3.62亿港元，2019年为7.51亿港元[193] - 2020年净博彩收益为8200万港元，2019年为1.74亿港元[193] - 2020年角子机博彩投注额为22.17亿港元，2019年为34.04亿港元[193] - 2020年角子机净博彩收益为1.03亿港元，2019年为1.86亿港元[193] - 会安自2020年试业以来净收入约为480万美元，经调整EBITDA约为 - 3200万美元[194][196] - 2020年6月28日至12月31日，会安净博彩收益为345.5万美元，酒店/餐饮/其他收益为132.3万美元，总收入净额为477.8万美元[200] 综合度假村业务 - 公司旗下综合度假村包括俄罗斯水晶虎宫殿、越南会安南岸综合娱乐度假村、菲律宾Westside City项目[43][44][45]