收入和利润（同比环比） - 2025年第二季度净收入为1170万美元，摊薄后每股收益0.69美元，2024年同期净收入800万美元，摊薄后每股收益0.48美元，上一季度净收入1130万美元，摊薄后每股收益0.67美元[2] - 2025年第二季度净利息收入为4030万美元，上一季度为3820万美元；平均盈利资产总计49.6亿美元，较上一季度增加8780万美元[4] - 2025年第二季度利息收入为6945.3万美元，2024年同期为6128.5万美元[34] - 2025年上半年利息收入为1.3583亿美元，2024年同期为1.21067亿美元[34] - 2025年第二季度利息支出为2911万美元，2024年同期为2847.1万美元[34] - 2025年上半年利息支出为5724.8万美元，2024年同期为5653.2万美元[34] - 2025年第二季度净利息收入为4034.3万美元，2024年同期为3281.4万美元[34] - 2025年上半年净利息收入为7858.2万美元，2024年同期为6453.5万美元[34] - 2025年第二季度非利息收入为889.8万美元，2024年同期为760.4万美元[34] - 2025年上半年非利息收入为1749.5万美元，2024年同期为1598.4万美元[34] - 2025年第二季度净利润为1170.5万美元，2024年同期为800.3万美元[34] - 2025年上半年净利润为2295.9万美元，2024年同期为1736万美元[34] - 截至2025年6月30日的三个月，净利息收入（应税等价）为40693000美元；截至2025年3月31日为38578000美元；截至2024年6月30日为33165000美元[36] - 截至2025年6月30日的六个月，净利息收入（应税等价）为79272000美元；截至2024年6月30日为64979000美元[39] - 2025年6月净利润（GAAP）为11705千美元，2024年6月为8003千美元[46] - 2025年6月运营PPNR收益（Non - GAAP）为16676千美元，2024年6月为10934千美元[46] 成本和费用（同比环比） - 2025年第二季度非利息收入增至889.8万美元，较上一季度增加30.1万美元；非利息支出增至3256.9万美元，较上一季度增加27.3万美元[13][15] - 2025年第二季度所得税费用为260万美元，较上一季度增加25万美元[16] - 2025年6月运营非利息收入（Non - GAAP）与平均资产比率为0.67%，2024年6月为0.60%[46] - 2025年6月运营非利息支出（Non - GAAP）与平均资产比率为2.44%，2024年6月为2.41%[46] 各条业务线表现 - 2025年第二季度贷款和租赁有机净增长1.32亿美元，季度环比年化增长率为13%[6] - 截至2025年6月，公司总贷款和租赁为4124062千美元，高于3月的3992207千美元[1] - 2025年6月非执行贷款和租赁为7921千美元，3月为7807千美元[1] - 净冲销与平均贷款和租赁的年化比率在2025年6月和3月为0.01%，2024年9月为0.15%[1] - 信贷损失准备金与贷款和租赁的比率在2025年6 - 3月及2024年9 - 12月为0.96%，2024年6月为0.97%[1] - 截至2025年6月30日的三个月，贷款和租赁平均余额4050485000美元，收益率6.07%；截至2025年3月31日，平均余额3941295000美元，收益率5.97%；截至2024年6月30日，平均余额3504265000美元，收益率5.87%[36] - 截至2025年6月30日的六个月，总生息资产平均余额4911380000美元，利息收入136520000美元，收益率5.61%；截至2024年6月30日，平均余额4495959000美元，利息收入121511000美元，收益率5.44%[39] - 截至2025年6月30日的三个月，总生息资产平均余额4955015000美元，利息收入69803000美元，收益率5.65%；截至2025年3月31日，平均余额4867260000美元，利息收入66716000美元，收益率5.56%；截至2024年6月30日，平均余额4494931000美元，利息收入61636000美元，收益率5.52%[36] - 截至2025年6月30日的三个月，付息活期存款平均余额835394000美元，利息支出3785000美元，成本率1.82%；截至2025年3月31日，平均余额846823000美元，利息支出3743000美元，成本率1.79%；截至2024年6月30日，平均余额983433000美元，利息支出5950000美元，成本率2.43%[36] - 截至2025年6月30日的六个月，付息活期存款平均余额841077000美元，利息支出7528000美元，成本率1.80%；截至2024年6月30日，平均余额989790000美元，利息支出12010000美元，成本率2.44%[39] - 截至2025年6月，不包括贷款费用、FTE的贷款和租赁收益率为5.99%，FTE贷款和租赁收益率为6.07%，盈利资产FTE收益率为5.65%[44] - 截至2025年6月，计息存款成本为2.95%，总存款成本为2.39%，计息负债成本为2.99%，净利息收益率FTE为3.29%[44] 财务指标比率变化 - 2025年第二季度税等效净息差为3.29%，上一季度为3.21%；贷款和租赁收益率（不含贷款费用）为5.99%，上一季度为5.88%[5] - 非performing资产占总资产的0.19%，贷款和租赁中不良贷款和租赁占比从3月31日的0.20%降至6月30日的0.19%[3][11] - 截至2025年6月30日的三个月，利率差为2.66%；截至2025年3月31日为2.59%；截至2024年6月30日为2.22%[36] - 截至2025年6月30日的六个月，利率差为2.62%；截至2024年6月30日为2.17%[39] - 截至2025年6月30日的三个月，平均生息资产与平均付息负债的百分比为126.99%；截至2025年3月31日为126.76%；截至2024年6月30日为129.30%[36] - 2025年6月权益与资产比率为9.45%，3月为9.35%[1] - 2025年6月有形普通股权益与有形资产比率（非GAAP）为7.71%，3月为7.57%[1] - 2025年6月SmartFinancial公司一级杠杆率为8.25%，3月为8.16%[1] - 2025年6月SmartFinancial公司普通股一级资本比率为9.68%，3月为9.79%[1] - 2025年6月SmartBank一级杠杆率为8.88%，3月为8.76%[1] - 2025年6月SmartBank普通股一级资本比率为10.43%，3月为10.51%[1] - 截至2025年6月的三个月，公司年化平均资产回报率为0.88%，平均股东权益回报率为9.19%，平均有形普通股权益回报率为11.53%[44] - 截至2025年6月的六个月，公司年化平均资产回报率为0.87%，平均股东权益回报率为9.18%，平均有形普通股权益回报率为11.56%[44] - 截至2025年6月，非利息收入与平均资产比率为0.67%，非利息支出与平均资产比率为2.44%，效率比率为66.14%[44] - 截至2024年12月，公司年化平均资产回报率为0.75%，平均股东权益回报率为7.84%，平均有形普通股权益回报率为9.99%[44] - 截至2024年6月的六个月，公司年化平均资产回报率为0.72%，平均股东权益回报率为7.53%，平均有形普通股权益回报率为9.77%[44] - 2025年6月运营资产平均回报率（Non - GAAP）为0.88%，2024年6月为0.64%[46] - 2025年6月运营PPNR资产平均回报率（Non - GAAP）为1.25%，2024年6月为0.90%[46] - 2025年6月有形普通股平均权益回报率（Non - GAAP）为11.53%，2024年6月为8.93%[46] - 2025年6月运营效率比率（Non - GAAP）为65.66%，2024年6月为72.13%[46] - 2025年6月有形普通股每股账面价值（Non - GAAP）为24.42美元，2024年6月为21.66美元[49] 管理层讨论和指引 - 公司使用非GAAP财务指标分析业绩，包括经营收益、经营非利息收入等[25][29] - 前瞻性声明受多种风险因素影响，如增长战略风险、经济政治条件变化等[30][32] - 非GAAP财务指标有局限性，不能替代GAAP指标评估公司业绩和财务状况[28] - 公司管理层认为非GAAP财务指标有助于投资者评估公司持续业绩并与同行比较[27] 其他没有覆盖的重要内容 - 本季度SmartBank超92%的员工再次认证其为“最佳工作场所”[3]