收入和利润（同比环比） - 公司截至2025年3月31日的年度收益约2.408亿港元，较上一年度的约1.993亿港元增加约20.8%[10] - 公司的毛利从约460万港元大幅增加至约850万港元，毛利率从2.3%增至3.5%[11] - 权益持有人应占溢利由约240万港元下降至约110万港元，减少主要因预期信贷亏损拨回降低及其他收入减少所致[12] - 公司纯利约110万港元，较相应期间减少约130万港元[21] - 公司其他收入约为1300万港元，较2024年的约1550万港元减少约250万港元或16.6%[27] - 公司权益持有人应占溢利及全面收入总额约110万港元，较2024年减少约130万港元[31] 成本和费用（同比环比） - 行政开支约1940万港元，较2024年的约2150万港元减少约210万港元或9.8%[28] - 预期信贷亏损回拨约25.9万港元，较2024年的约310万港元减少约280万港元[29] - 融资成本在有关期间及2024年分别为约160万港元及150万港元[30] - 2025年3月31日，雇员共115名（2024年：113名），总员工成本约8640万港元（2024年：约7210万港元）[45] 业务线表现 - 截至2025年3月31日，公司拥有24个在建项目，原始合约总额约为12亿港元[13] - 公司获得9份价值约3.251亿港元的新合约及成功完成4个总价约3.91亿港元的项目[13] - 2025年3月31日，未确认合约总额超3.615亿港元[14] - 有关期间，资本开支约290万港元用于购买厂房及机器等[36] - 2025年已订约但未于综合财务报表拨备的机器收购资本开支为60万港元，2024年为0[37] 客户与供应商情况 - 截至2025年3月31日止年度，最大客户占总收益的概约百分比为54.3%，2024年为30.1%；五大客户合共占比为100.0%，2024年为90.1%[91] - 截至2025年3月31日止年度，最大分包商占已产生分包费用总额的概约百分比为81.4%，2024年为58.2%；五大分包商合共占比为90.7%，2024年为99.1%[91] - 截至2025年3月31日止年度，最大供应商占采购总额（不包括已产生的分包费用）的概约百分比为38.8%，2024年为42.3%；五大供应商合共占比为74.7%，2024年为77.8%[91] 购股权计划 - 行使購股權計劃及公司所有購股權計劃授出的所有購股權後可發行的最高股份數目為1.2億股，佔上市日期已發行股份總數的10%，2025年3月31日可供發行的股份總數亦為1.2億股，佔已發行股份的10%[66] - 截至授出日期的十二個月內，行使合資格參與人士根據購股權計劃所獲授購股權後已發行及可發行的股份總數不得超過授出日期已發行股份總數的1%，超過需股東大會批准[67] - 授出購股權要約可在21日內被接受，承授人每次接納及獲授購股權時付代價1港元，須在21日內繳付[70] - 截至年報日期，購股權計劃剩餘年期約為2年11個月，自採納以來無授出購股權，2025年3月31日無尚未行使的購股權[72] 董事情况 - 陳美寶女士及何志威先生將於公司股東週年大會退任董事職務，且合資格膺選連任[73] - 所有獨立非執行董事均與公司訂立為期一年的委任函，一方提前一個月書面通知可終止合約[76] - 有關期間內無提前終止委任董事，無向董事提供離職福利，無向第三方提供獲取董事服務的代價，無相關貸款等交易[78] - 除特定披露外，有關期間末或期間內無存續與集團業務有關的重大交易等，董事等無重大權益[79] - 有關期間起直至年報日期，董事未獲悉公司董事等業務權益與集團業務構成競爭[80] - 截至2025年3月31日，董事陈绍昌先生通过受控制法团权益持有公司9亿股股份，持股百分比约为75%[83] - 截至2025年3月31日，董事陈先生在相联法团Oriental Castle中作为实益拥有人持有90股股份，权益百分比为90%[84] - 陳紹昌先生69歲，2017年6月2日獲委任為董事，2018年5月14日調任為執行董事、董事會主席及行政總裁，於建造業擁有逾30年經驗[109] - 單家邦先生67歲，2017年6月2日獲委任為董事，2018年5月14日調任為執行董事，於建造業擁有逾30年經驗[109] - 陳美寶女士59歲，2024年12月11日獲委任為執行董事，於內部會計及審計等方面擁有逾20年經驗[111] - 何志威51岁，2018年5月13日获委任为独立非执行董事，拥有超25年审计及商业顾问相关经验[113] - 张国仁45岁，2018年5月13日获委任为独立非执行董事，曾任职多家公司，现担任多家公司职务[114][115][116] - 刘亮豪41岁，2018年5月13日获委任为独立非执行董事，在法律行业拥有逾10年经验[118] - 林德强60岁，为公司项目经理，2012年8月加入集团，在香港建造业拥有超10年经验[119] - 胡远平40岁，2019年4月30日加入集团，担任公司秘书，在审计等方面积逾10年经验[120] - 董事会由六名成员组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事[125] - 各独立非执行董事与公司签订一年期委任函，可提前一个月书面通知终止[128] - 各股东周年大会上，三分之一的董事须轮值退任，且董事至少每三年轮值退任一次[128] - 公司举行3次董事会会议及1次股东大会，各董事出席率较高[129] - 陈美宝女士于2024年12月11日获委任为执行董事并取得法律意见[130] - 有关期间，董事合共接受约6小时的培训[130] - 董事会每两年评估自身绩效及董事贡献，2025年评估结果将交提名委员会审阅讨论[131] - 董事会成员中，相关行业知识/经验、商业管理的董事各占50%，法律/监管占33%，财务会计占67%，策略规划及风险管理占100%[133] - 董事会现有六名董事，其中一名为女性成员，目标是实现成员性别平等[139] - 董事会采纳多元化政策，从多方面考虑成员组成[139] - 提名委员会认为董事会目前架构、规模、组成及多元化适合集团发展，现行政策实施有效[139] 股东情况 - 截至2025年3月31日，主要股东Oriental Castle作为实益拥有人持有公司9亿股股份，持股百分比为75%；朱女士因配偶权益持有公司9亿股股份，持股百分比为75%[87] - 有关期间，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[88] - 有关期间及截至年报日期，公司或其附属公司无订立安排使董事通过购入股份或债权证获利[89] - 公司不知悉股東因持有股份可獲得的稅項減免，建議股東諮詢專業顧問[99] - 公司建立了股东周年大会、公司通讯、公告、公司网站等沟通渠道与股东保持沟通[162] - 董事会认为股东沟通政策在有关期间得到妥善实施并有效运作[162] - 持有公司缴足股本不少于十分之一的股东有权要求董事会召开特别股东大会，特别股东大会须在存放请求书后两个月内举行[163] - 公司股东可随时向董事会书面提问，收件地址为香港新界荃湾沙咀道6号嘉达环球中心9楼903–905室[165] 企业管治 - 公司已采纳上市规则附录C1所载之企业管治守则[122] - 有关期间起直至年报日期，公司遵守企业管治守则的守则条文，但偏离守则条文第C.2.1条[122] - 公司主席及行政总裁由陈绍昌先生兼任，董事会认为此安排符合集团最佳利益[122] - 董事会成员经验丰富、富有才干，且组成中具备充分独立元素[122] - 公司致力达致及维持良好的企业管治标准，注重订定及执行适当的企业管治常规[121] - 董事会设立审核、提名、薪酬三个委员会，各委员会获充足资源履职[135] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，何志威为主席，期间举行2次会议，成员出席率均为100%[135][136] - 提名委员会由三名独立非执行董事和两名执行董事组成，陈先生为主席，期间举行2次会议，多数成员出席率为100%[137][138] - 审核委员会职责包括推荐外部核数师、审阅财务报表和监控系统等[135] - 提名委员会职责包括审阅董事会架构、物色董事人选、评估独立性等[137] - 公司于2018年5月14日遵照上市规则及企业管治守则成立薪酬委员会，由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，张国仁先生为主席[146] - 有关期间，薪酬委员会举行一次会议，张国仁、单家邦、刘亮豪出席次数均为1/1[146] - 胡远平于2019年4月30日获委任为公司秘书，有关期间遵照规定接受不少于15个小时相关专业培训[149] - 公司委聘内部监控顾问参照COSO框架，检讨2024年4月1日至2025年3月31日期间内部监控系统充足性及有效性[152] - 内部监控检讨发现安全审核缺乏深度、ITGC审核范围和深度不足、缺乏正式IP及版权管理框架等问题[155][157] - 针对ITGC审核，建议进行案头审阅、访谈及流程走查、抽样测试等工作步骤并制定改进建议[155] - 建议制定及实施IP管理正式政策并委任负责人监督合规事宜[158] - 有关期间内未发现集团重大控制失误或弱点，董事会认为风险管理及内部监控系统有效且充足[158] - 审核委员会考虑了公司内部审计、会计及财务报告职能以及ESG相关资源充足性等方面[158] 核数师相关 - 2024年3月27日，致同（香港）會計師事務所有限公司辭任公司核數師，永拓富信會計師事務所有限公司獲委任填補空缺[101] - 過往三年（包括有關期間），公司核數師除2024年3月27日變動外無其他變動[102] - 已付或应付公司核数师永拓富信的审核服务薪酬为750千港元[159] 内部监控 - 公司委聘内部监控顾问参照COSO框架，检讨2024年4月1日至2025年3月31日期间内部监控系统充足性及有效性[152] - 内部监控检讨发现安全审核缺乏深度、ITGC审核范围和深度不足、缺乏正式IP及版权管理框架等问题[155][157] - 针对ITGC审核，建议进行案头审阅、访谈及流程走查、抽样测试等工作步骤并制定改进建议[155] - 建议制定及实施IP管理正式政策并委任负责人监督合规事宜[158] - 有关期间内未发现集团重大控制失误或弱点，董事会认为风险管理及内部监控系统有效且充足[158] ESG管理 - 董事会负责制定公司ESG策略，监察运营的ESG表现，检讨ESG管理体系有效性并决定ESG政策[170] - ESG管理团队负责实施董事会策略，收集分析ESG数据，监测评估公司ESG表现及编制报告，每年向董事会报告[170] - ESG管理团队成员需具备财务、风险管理、人力资源专业知识[171] - 董事会与ESG管理团队合作制定定性及定量ESG指标，定期监督并与历史数据比较[173] - 公司重视持份者反馈，制定策略时考虑其期望，通过多元化渠道沟通[174] - 公司利用公司网站、年度财务报告等与股东沟通，利用培训、研讨会等与雇员沟通[174] - 报告涵盖集团截至2025年3月31日财政年度内的ESG活动、挑战及措施[188] - 集团主要从事香港地基工程，也向其他建筑公司租赁机器[186] - 集团在空气质量控制方面采取存放物料、覆盖湿润、围蔽工程、清洗车辆等措施[189] - 集团在废物控制方面对开挖材料分类再利用或处置，对纸包装分类回收[189] - 集团制定程序规管打桩工程时间和设备，架起隔音屏障减少噪音影响[190] - 报告期内集团无严重违反环境法规情况[191] - 办公室无直接废气排放，分包商工程产生的废气由其负责，集团监督分包商[193] - 集团所有机器使用燃料硫含量不超0.005%[194] - 报告期内集团未使用液化石油气或汽油，无有害废物及相关温室气体排放[194] - 集团通过调查以1到5等级评定ESG问题影响程度，根据得分制定重要性矩阵[179] - 2025年车辆使用排放中氮氧化物196,579.79克，2024年为190,420.81克[195] - 2025年车辆使用排放中硫氧化物566.57克，2024年为502.52克[195] - 2025年车辆使用排放中可吸入悬浮粒子14,483.44克，2024年为13,839.23克[195] - 2025年移动燃烧源排放中二氧化碳106,610.18千克，2024年为96,626.17千克[195] - 2025年移动燃烧源排放中甲烷142.00千克，2024年为138.51千克[195] - 2025年移动燃烧源排放中一氧化氮148.88千克，2024年为100.20千克[195] - 2025年购买电力及水处理间接温室气体