财务数据关键指标变化 - 收入和利润（同比环比） - 2025年第二季度净利润为1160万美元，摊薄后每股收益为1.11美元，2024年同期净利润为1130万美元，摊薄后每股收益为1.32美元，2025年第一季度净亏损为27.2万美元，摊薄后每股亏损为0.03美元[2] - 2025年第二季度净利息收入为3100万美元，较2024年同期增加1000万美元，较2025年第一季度增加390万美元[10] - 2025年第二季度非利息收入为870万美元，较2024年同期增加230万美元，较2025年第一季度增加150万美元[12] - 2025年第二季度抵押贷款出售收益为160万美元，较2024年同期增加150万美元，较2025年第一季度增加72万美元[12] - 2025年第二季度保险佣金为290万美元，较2024年同期增加16.1万美元，较2025年第一季度增加76.1万美元[12] - 2025年第二季度净收入为1164.8万美元，而第一季度为亏损27.2万美元[30] - 2025年第二季度利息和股息收入为4157.6万美元，高于第一季度的3629万美元[30] - 2025年第二季度稀释后每股收益为1.11美元，第一季度为亏损0.03美元[31] - 2025年第二季度年化平均资产回报率为1.43%，而第一季度为 - 0.04%[30] - 2025年Q2利息和股息总收入为4.1576亿美元，2024年同期为2.6869亿美元[37] - 2025年上半年利息和股息总收入为7.7866亿美元，2024年同期为5.2843亿美元[37] - 2025年Q2净利息收入为3.1012亿美元，2024年同期为2.0964亿美元[37] - 2025年上半年净利息收入为5.8102亿美元，2024年同期为4.1557亿美元[37] - 2025年Q2非利息收入为868.2万美元，2024年同期为642.7万美元[38] - 2025年上半年非利息收入为1586.6万美元，2024年同期为1209.4万美元[38] - 2025年Q2非利息支出为2536.6万美元，2024年同期为1639.1万美元[38] - 2025年上半年非利息支出为5470.1万美元，2024年同期为3405.3万美元[38] - 2025年Q2净利润为1164.8万美元，2024年同期为1127.9万美元[38] - 2025年上半年净利润为1137.6万美元，2024年同期为1804.7万美元[38] - 2025年第二季度利息和股息总收入为4.1576亿美元，2024年同期为2.6869亿美元[39] - 2025年上半年利息和股息总收入为7.7866亿美元，2024年同期为5.2843亿美元[39] - 2025年第二季度利息支出为1.0564亿美元，2024年同期为0.5905亿美元[39] - 2025年上半年利息支出为1.9764亿美元，2024年同期为1.1286亿美元[39] - 2025年第二季度非利息收入为0.8682亿美元，2024年同期为0.6427亿美元[39] - 2025年上半年非利息收入为1.5866亿美元，2024年同期为1.2094亿美元[39] - 2025年第二季度非利息支出为2.5366亿美元，2024年同期为1.6391亿美元[39] - 2025年上半年非利息支出为5.4701亿美元，2024年同期为3.4053亿美元[39] - 2025年第二季度净利润为1.1648亿美元，2024年同期为1.1279亿美元[39] - 2025年上半年净利润为1.1376亿美元，2024年同期为1.8047亿美元[39] - 2025年第二季度末总贷款平均余额23.55332亿美元，利息收入3695.6万美元，收益率6.29%[40] - 2025年第二季度末总投资平均余额5.37194亿美元，利息收入394.8万美元，收益率2.95%[40] - 2025年第二季度末总生息资产平均余额29.69874亿美元，利息收入4173.5万美元，收益率5.64%[40] - 2025年第二季度应税等效净利息收入3117.1万美元[40] - 2025年上半年末总贷款平均余额22.4729亿美元，利息收入6900.2万美元，收益率6.19%[45] - 2025年上半年末总投资平均余额5.20015亿美元，利息收入755.5万美元，收益率2.93%[45] - 2025年上半年末总生息资产平均余额28.42581亿美元，利息收入7818万美元，收益率5.55%[45] - 2025年上半年应税等效净利息收入5841.6万美元[45] - 2025年6月30日净利息收入为31,012千美元，3月31日为27,090千美元[47] - 2025年6月30日总收入为39,638千美元，3月31日为34,006千美元[47] - 2025年6月30日总非利息收入为8,682千美元，3月31日为7,184千美元[47] 财务数据关键指标变化 - 成本和费用（同比环比） - 2025年第二季度非利息支出较2024年同期增加900万美元，较2025年第一季度减少400万美元[13] - 截至2025年6月30日的三个月，非利息支出较2024年6月30日的三个月增加900万美元，较2025年3月31日的三个月减少400万美元[14] - 截至2025年6月30日的三个月，合并相关费用为190万美元，2024年6月30日的三个月为2.3万美元，2025年3月31日的三个月为800万美元[14] - 截至2025年6月30日的三个月，薪资和员工福利支出较2024年6月30日的三个月增加330万美元，较2025年3月31日的三个月增加83.2万美元[14] - 截至2025年6月30日的三个月，净占用较2024年6月30日的三个月增加28.6万美元[14] - 2025年6月30日设备费用较2024年同期增加96.9万美元，较2025年3月31日增加25.9万美元[1] - 2025年6月30日其他税较2024年同期减少13.6万美元，较2025年3月31日减少30.7万美元[1] - 2025年6月30日无形资产摊销较2024年同期增加82.6万美元，较2025年3月31日增加28.4万美元[1] - 2025年6月30日非利息费用为25,366千美元，3月31日为29,335千美元[47] - 2025年6月30日非利息费用（调整后）为22,282千美元，3月31日为20,447千美元[47] 其他财务数据 - 2025年第二季度完全应税等效净息差为4.21%，2025年第一季度为4.07%，2024年同期为3.82%[5] - 2025年6月30日贷款总额为23.4亿美元，较3月31日增加1960万美元，增幅为0.8%，按年率计算为3.4%[5] - 2025年6月30日有形普通股权益与有形资产比率为9.65%，3月31日为9.33%，2024年6月30日为9.84%[5] - 董事会批准并宣布2025年第二季度普通股每股常规现金股息为0.34美元，较2024年同期增加0.02美元，增幅为6.3%[9] - 截至2025年6月30日的三个月，总平均无息活期存款较2024年6月30日的三个月增加7800万美元，较2025年3月31日的三个月增加5040万美元[14] - 2025年6月30日总贷款余额为23.4亿美元，较2025年3月31日增加1960万美元，较2024年6月30日增加6.622亿美元[15] - 2025年6月30日非计息存款为5.683亿美元，较2025年3月31日增加560万美元，较2024年6月30日增加8860万美元[17] - 2025年6月30日总计息存款为19.6亿美元，较2025年3月31日减少2110万美元，较2024年6月30日增加5.974亿美元[18] - 2025年6月30日总借款为2.984亿美元，较2025年3月31日减少110万美元，较2024年6月30日减少590万美元[19] - 2025年6月30日股东权益总额为3.952亿美元，较2025年3月31日增加830万美元，较2024年6月30日增加1.059亿美元[20] - 2025年6月30日有形账面价值每股为29.30美元，2025年3月31日为28.23美元，2024年6月30日为27.82美元[21] - 2025年第二季度公司回购71592股普通股，董事会批准最高回购31.4万股或约3.0%流通股的计划[22] - 截至2025年6月30日，公司总资产为32.59528亿美元，较3月31日的32.70041亿美元略有下降[30][34][35] - 截至2025年6月30日，总贷款净额为23.41816亿美元，较3月31日的23.22209亿美元有所增加[30][34] - 截至2025年6月30日，存款为25.24541亿美元，较3月31日的25.40009亿美元略有下降[30][34][35] - 2025年6月30日，总贷款净额与存款的比率为92.76%，3月31日为91.43%[30] - 截至2025年6月30日，股东权益为3951.51万美元，较3月31日的3868.83万美元有所增加[30][35] - 2025年6月30日，一级杠杆率为10.97%，低于3月31日的11.81%[31] - 2025年第二季度末总负债和股东权益32.58512亿美元[40] - 2025年上半年末总负债和股东权益31.14613亿美元[45] - 2025年6月30日股东权益为395,151千美元，3月31日为386,883千美元[47] - 2025年6月30日有形普通股股东权益为306,008千美元，3月31日为296,599千美元[47] - 2025年6月30日每股有形账面价值为29.30美元，3月31日为28.23美元[47] - 2025年6月30日有形普通股权益与有形资产比率（TCE/TA比率）为9.65%，3月31日为9.33%[47] - 2025年6月30日总有形资产为3,170,385千美元，3月31日为3,179,757千美元[47] 管理层讨论和指引 - 新闻稿中的财务信息可能因后续重大事件而改变，后续事件审查期至公司合并财务报表提交给SEC的日期[24][26][28] - 公司提示不要过度依赖前瞻性陈述，前瞻性陈述受多种风险和不确定性影响，实际结果可能与预测有重大差异[24][25] - 影响公司的风险因素包括通胀和成本上升、银行不稳定、联邦预算和税收谈判、利率风险等[25] - 公司需考虑资产价值、存款稳定性、资本充足性等财务状况受风险因素的影响[25] - 公司面临收购整合、新市场运营、技术变化等方面的挑战[25] - 需谨慎管理当前受损资产水平，维护品牌价值和知识产权，保持与主要客户的关系[25][26][28] - 公司面临不断演变的网络安全和其他技术风险及攻击，可能带来额外成本、声誉损害等影响[26][28] - 提醒仔细审查公司向SEC提交的其他文件中的风险因素[26][28] - 文档提到非GAAP财务指标，计算方法见文档末尾“Non - GAAP Reconciliation”页面[25] 其他没有覆盖的重要内容 - 公告为ACNB Corporation 2025年第二季度财务结果，发布于7月24日[26][28][29]