公司治理结构 - 公司董事会成员中至少50%为独立董事，直至在NYSE American首次上市后的第二个财年[374] - 董事会规模设定为3至10名董事，具体人数由董事会决议确定[374] - 董事会每年至少召开四次会议[378] - 独立董事在每次定期董事会后单独举行会议[378] - 董事提名需在年度会议前至少30天提交，若会议公告不足50天则缩短至10天[365] - 董事会负责审批公司重大经营政策及程序变更[373] - 董事会需监督财务报告内部控制系统的有效性[382] 委员会组成要求 - 审计委员会、薪酬委员会及公司治理委员会必须全部由独立董事组成[374] - 审计委员会至少由3名独立董事组成，所有成员需具备财务知识，至少1名成员需为财务专家[391][395] 审计委员会运作 - 审计委员会每季度至少召开1次会议，法定人数为多数成员（偶数成员时需半数加1）[398][399] - 公司需提供资源支持审计委员会工作，包括聘请外部顾问的权限[400] - 审计委员会负责推荐外聘审计机构并评估其薪酬，需预先批准所有审计及非审计服务费用[404] - 审计委员会需每年审查与外部审计机构的关系以确保独立性[404] - 审计委员会需审查年度/中期财务报表、管理层讨论与分析及财务新闻稿[407] - 审计委员会需评估公司财务欺诈风险，每年审查重大欺诈风险及应对措施[410] - 董事会可随时修改审计委员会章程，需符合证券法规及交易所要求[409] 股东权利与信息披露 - 股东提案提交窗口期为2024年10月30日至12月29日[363] - 公司提供免费纸质版经审计财报及管理层讨论分析文件[361] 审计独立性保障 - 公司禁止在审计结束后3年内雇佣审计团队成员或前审计机构合伙人[404] 风险管控机制 - 公司需建立举报政策，允许员工及公众匿名报告财务舞弊等问题[385]