收入和利润（同比环比） - 公司股东应占溢利为110万港元，较上年508万港元减少78.35%[9] - 公司收益由上年3.1339亿港元减少至2.7462亿港元[10] - 公司收益由313.39百万港元减少38.77百万港元或12.37%至274.62百万港元[21] - 毛利由33.24百万港元减少4.43百万港元或13.33%至28.81百万港元，毛利率由10.61%降至10.49%[24] - 公司拥有人应占年度溢利由5.08百万港元减少至1.10百万港元[29] 成本和费用（同比环比） - 收益成本由280.15百万港元减少34.34百万港元或12.26%至245.81百万港元[23] - 行政及其他经营开支由27.03百万港元减少0.31百万港元或1.14%至26.72百万港元[26] - 融资成本由2.15百万港元增至2.22百万港元[27] 业务线表现 - 安装项目收益减少5088万港元导致毛利减少444万港元[10][16] - 安装项目收益减少50.88百万港元或25.43%[22] - 公司大部分收益来自消防系统服务业务[76] - 公司为香港注册机电工程服务承办商，具备全套机电牌照[76] 客户及供应商集中度 - 最大客户占总收益约21.52%（2024年：约20.34%），五大客户合计占总收益约53.80%（2024年：约53.13%）[92] - 最大供应商占采购总额约16.03%（2024年：约16.68%），五大供应商合计占采购总额约58.72%（2024年：约43.94%）[92] - 最大分判商占分判费用总额约15.39%（2024年：约10.48%），五大分判商合计占分判费用约38.48%（2024年：约44.53%）[92] - 公司与五大客户、供应商及分判商无董事或主要股东权益关联[92] 管理层讨论和指引 - 公司不派付末期股息[17] - 公司2025年未建议派付股息（2024年同样未派付）[78] - 公司股息政策规定年度股息不低于股东应占综合纯利的30%（2022年5月17日修订）[200] - 股息派发需考虑财务表现、营运资金需求、拓展计划及市场状况等因素[200] 资产和负债 - 现金及银行结余由52.61百万港元增至55.70百万港元[31] - 资本负债比率由33.50%降至27.82%[33] - 公司2025年3月31日的可供分派储备为12,279,000港元[82] 员工和薪酬 - 公司截至2025年3月31日共有109名雇员，较2024年的116名减少7名[44] - 公司在香港的员工成本为15.68百万港元（2024年：15.88百万港元），同比下降1.26%[44] - 薪酬政策由薪酬委员会负责检视，薪酬水平维持竞争力并按表现发放酌情花红[45][46] - 公司采用界定供款退休计划，无界定福利计划[109] 购股权计划 - 公司购股权计划允许发行的股份总数不超过已发行股份的30%，且根据GEM上市规则，任何12个月内授出的购股权对应的股份不得超过已发行股份的1%[48][51] - 公司购股权计划自2018年2月12日起生效，为期十年，认购价不得低于股份面值、授出当日或前五个营业日的平均收市价[47] - 公司购股权计划自采纳以来未授出、行使、注销或失效任何购股权，因此报告期内可能发行的股份数为零[52] - 公司股份在联交所开始买卖时的已发行股份为1,200,000,000股，购股权计划允许发行的股份上限为120,000,000股（占10%）[51] 董事及高管信息 - 公司执行董事潘正强先生持有加拿大里贾纳大学行政学学士学位，并拥有37年消防服务及水泵安装经验[56][57] - 吴国威先生拥有27年消防服务及水泵安装工程经验，自1998年3月10日起担任卫保消防的项目经理[58] - 李桃贤女士拥有44年会计、行政及人力资源经验，自2004年5月起担任卫保工程董事[60] - 潘锦仪女士拥有37年营销及人力资源经验，自2017年6月27日起担任非执行董事[61][62] - 翁宗兴先生拥有34年财务管理经验，自2018年1月24日起担任独立非执行董事[64] - 林仲炜先生自2002年9月起取得大律师资格，2018年1月24日起担任独立非执行董事[65][66] - 陈树仁先生为荷兰注册建筑师，2019年9月2日起担任独立非执行董事[66] 股东结构 - 潘正強先生持有公司508,500,000股股份，占已發行股本42.37%[124][125] - 吳國威先生、李桃賢女士、潘錦儀女士各自持有公司90,000,000股股份，各占已發行股本7.50%[124][126] - 公司已發行股份總數為1,200,000,000股[124][127] - Success Step实益拥有418,500,000股股份，占已发行股本34.87%[130] - Noble Capital实益拥有391,500,000股股份，占已发行股本32.63%[130] - 潘正棠先生通过Noble Capital被视为拥有481,500,000股股份，占已发行股本40.13%[130][133] - Deng Anna Man Li女士作为潘正强先生配偶，被视为拥有508,500,000股股份，占42.37%[130][133] - Legend Advanced实益拥有90,000,000股股份，占已发行股本7.50%[130] 企业管治 - 董事会由7名董事组成，包括3名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[144] - 潘锦仪女士为非执行董事，与执行董事潘正强先生为兄妹关系[145] - 公司遵守企业管治守则，但存在主席与行政总裁由同一人担任的例外情况[136] - 公司董事会成员男女性别比例为3:1（截至2025年3月31日）[148] - 2024年6月19日、2024年8月14日、2024年11月11日及2025年2月20日共举行四次董事会会议[150] - 董事会会议出席率：潘正强4/4、吴国威3/4、李桃贤4/4、潘锦仪4/4、翁宗兴4/4、林仲炜4/4、陈树仁4/4[150] - 2024年8月14日举行一次股东周年大会，全体董事（除吴国威0/1）均出席[150] - 审核委员会于2024年6月19日及2024年11月11日举行两次会议[161] - 董事任期均为三年，独立非执行董事通过委任函固定任期[154] - 全体董事（7人）均完成法律顾问提供的董事职责培训及阅读培训资料[157] - 董事会下设三个委员会：审核委员会、薪酬委员会及提名委员会[158] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，翁宗兴任主席[159] - 审核委员会成员翁宗兴、林仲煒、陳樹仁在报告期间均出席了全部2次会议[162] - 审核委员会确认集团经审核年度业绩符合会计准则及GEM上市规则要求[162] - 薪酬委员会由潘正強、翁宗興、陳樹仁组成，陳樹仁任主席[165] - 薪酬委员会在2024年11月11日举行会议，审查董事及高管薪酬并认为公平合理[170] - 薪酬委员会成员潘正強、翁宗興、陳樹仁均出席了全部1次会议[173] - 提名委员会由潘正強、林仲煒、陳樹仁组成，潘正強任主席[173] - 提名委员会每年至少评估一次董事会架构及成员组成[175] - 董事提名政策考虑性别、年龄、文化背景等多元化因素[177] - 提名委员会会议定于2024年6月19日举行，成员出席率为100%（潘正强、林仲煒、陳樹仁各1/1）[182] 审计和风险管理 - 2025年核数师酬金总额为93万港元（审计服务87万港元，非审计服务6万港元），较2024年减少1万港元[184] - 审计委员会2025年年度审计费用为87万港元，同比减少1万港元[184] - 风险管理制度评估未发现重大缺陷，董事会确认其有效性[193] - 内部审计职能采用风险基准审核方法，所有报告需经审计委员会审阅[190] 其他重要事项 - 公司已获得ISO 14001:2004环境管理体系认证[94] - 报告期间未发生因违反环境规定导致的检控或罚款[95] - 2025年股东周年大会将于8月27日在香港海富中心举行[97] - 公司为董事及高级管理人员安排了法律诉讼保险[105] - 公司2025年慈善捐款總額為50,000港元，較2024年55,000港元減少9.09%[121] - 香港柴灣利眾街物業租賃協議重續至2027年3月31日，月租50,000港元[117] - 公司核數師立信德豪將於2025年股東週年大會退任並提議續聘[122] - 控股股東已書面確認遵守不競爭承諾，獨立董事未發現違規情況[113][114] - 關聯方Vistar Alliance Limited與公司簽訂物業租賃協議，2023年起月租50,000港元[117] - 公司確認符合GEM上市規則第20章關連交易披露規定[118] - 公司已制定举报政策供员工及持份者报告不当行为[194] - 反贪污政策明确对贿赂零容忍立场[195] - 董事会多元化政策涵盖性别、年龄等可量化目标[179] - 公司已制定内幕消息政策并遵守证券及期货条例及GEM上市规则的相关规定[196] - 公司承诺在合理可行情况下尽快向公众披露内幕消息，除非属于安全港范围内的消息[196] - 公司确保在全面披露前保持资料绝对保密，若保密程度不足或消息外泄将立即公开[196] - 公司公告要求平等披露正面及负面事实，确保不虚假或误导[196] - 董事会对2025年3月31日的综合财务报表采用持续经营方法编制[197]