财务数据关键指标变化 - 公司报告年度净亏损约为4570万港元，较去年约2420万港元增加88.8%[13] - 公司综合负债净额约为1.255亿港元，较去年约7980万港元增加约4570万港元[14] - 公司资产总值约为4650万港元，较去年约9040万港元减少48.6%[15] - 公司流动负债约为1.442亿港元，较去年约1.12亿港元增加28.8%[15] - 公司非流动负债约为2790万港元，较去年约5820万港元减少52.1%[15] - 公司流动资产约为4170万港元，较去年约9040万港元减少53.9%[15] - 公司非流动资产约为490万港元，较去年约4万港元大幅增加[15] - 资产负债比率从188.3%大幅上升至369.7%[16] - 现金及现金等价物持有量为410万港元（2024年：390万港元）[16] - 2025年3月31日公司可供分派予股东储备为零（2024年同期亦为零）[166] 业务线表现 - 公司未录得任何收益，主要业务包括柬埔寨赌枱运营及AR/VR技术解决方案开发[13] - 新业务线聚焦山茶油采购与分销[22] - 贵宾厅业务于2024年9月初开放运营[20][21] - 每月支付赌场租赁费用35,000美元运营七张赌台[21] - 公司经营4张赌枱，最小下注率低于其他百家乐赌枱[180] - 报告年度内公司未产生任何收益[196] - 报告年度内公司未进行任何采购[196] - 公司业务包括投资控股、博彩业务及AR/VR应用技术解决方案开发[91] 地区表现 - 柬埔寨2024年首季航空抵达人次达641,713人次[19] - 中国山茶油年产量突破800,000吨[22] 管理层讨论和指引 - 公司与菲律宾合作伙伴成立合营企业，分别持有51%及49%股权[6] - 终止赌台协议未产生赔偿且对财务无重大影响[21] - 主要业务以港元和美元进行且未使用对冲工具[17] - 公司计划成立合营企业，分别持有51%和49%股权，拓展亚太地区博彩系统平台及内容开发[86] - 公司应收吴先生款项总额为65,231,430.70港元，计划通过债务抵销解决大额负债[87] - 公司获得主要股东何芷莹女士口头协议，可通过延长可换股债券到期日提供博彩业务财务支持[86] - 管理层预计持续经营重大不确定因素将在2026年3月31日前解决[86] - 公司正与LongBay Entertainment Co., Ltd.磋商柬埔寨赌场租赁及运营协议[188] - 公司因未能获取Lion King间接成本账簿记录，导致新转让协议终止[187][188] 公司治理与董事会结构 - 公司主席与行政总裁职务由同一人兼任[30] - 前主席吴先生因其他公务缺席2024年9月29日股东周年大会[31] - 董事会由5名成员组成含1名女性董事[39] - 公司计划增加女性董事比例并建立女性候选人名单[39] - 提名政策要求考虑候选人道德声誉及专业技能等条件[40] - 提名委员会负责评估董事候选人资格及独立性[42] - 全体董事确认年度内遵守证券交易规定准则[36] - 董事会由5名成员组成包括2名执行董事和3名独立非执行董事[44] - 独立非执行董事占比达60%超过董事会三分之一席位[48] - 2名独立非执行董事任职超过9年仍符合独立性要求[48] - 报告期内举行4次董事会会议和2次股东大会[51] - 3名独立非执行董事会议出席率100%[51] - 2名执行董事会议出席率为0%[51] - 2025年5月3名独立非执行董事辞任[49] - 2025年5月新增3名独立非执行董事接任[51] - 主席与行政总裁由同一人担任[45] - 董事薪酬政策旨在提供市场公平薪酬水平[43] - 董事会会议通知提前至少14天发送给全体董事[53] - 董事会文件在会议前至少3天提供包含充分准确完整信息[53] - 三分之一董事需在股东周年大会上轮席退任且至少每三年一次[54] - 全体董事已参加公司安排的环境社会及管治事宜培训会[56] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[58] - 审核委员会在截至2025年3月31日年度举行三次会议[58] - 独立非执行董事杨佩娴出席审核委员会会议3/3次[58] - 独立非执行董事施念慈出席审核委员会会议1/3次[58] - 独立非执行董事袁陞玮出席审核委员会会议3/3次[58] - 董事会与审核委员会在外聘核数师筛选方面无意见分歧[59] - 审核委员会审阅了2024年全年经审核综合财务报表及2024年中期未审核综合财务报表[60] - 合规委员会在截至2025年3月31日年度举行1次会议，成员出席率分别为0/1、1/1、1/1[61] - 薪酬委员会由2名独立非执行董事组成，年度举行1次会议，成员出席率均为1/1[62][63] - 薪酬委员会负责检阅执行董事及高级管理人员薪酬待遇，包括实物利益、退休金权利及花红付款[63] - 公司采纳董事薪酬政策，提供公平市场水平薪酬以挽留激励高素质董事及高级管理层[65] - 提名委员会由1名执行董事及2名独立非执行董事组成，年度举行1次会议，出席率分别为0/1、1/1、1/1[67] - 提名委员会检视董事会架构、人数及多元化，包括性别、年龄、文化背景等至少7个维度[67] - 董事及高级管理人员薪酬详情披露于2024年综合财务报表附注12及13[68] - 合规委员会监测公司遵守法律及监管规定情况，并向董事会提交合规表现总结报告[61] - 薪酬委员会结合公司表现及个人表现厘定管理层薪酬方案[63] - 公司秘书文润华参加不少于15小时专业培训[76] - 风险管理系统涵盖财务、运营及合规监控，被评为合理有效[70] - 内部审核职能由外部顾问公司承担，年度内未发现重大监控漏洞[69] - 公司采用零容忍反腐败政策并设立独立举报渠道[72] - 所有股东大会决议案均采用投票表决方式[77] - 公司委聘专业公共关系公司维护投资者关系[81] - 持有十分之一表决权股本可要求召开股东特别大会[78] - 股东特别大会需在收到书面要求后两个月内召开[78] - 公司未就董事法律诉讼投保，认为诉讼风险较低[191] 股东与股份结构 - 公司已发行股份总数为128,247,561股，每股面值0.01港元[14] - 吴先生转让本金额3200万港元的可换股债券及3598.0459万股股份[34] - 可换股债券协议完成时间延长至2025年3月14日[34] - 转让事项发生在禁售期内构成上市规则不合规事件[35] - 公司已加强内部控制并组织董事培训[36] - 2012年购股权计划于2022年9月12日届满，2025财年无新授出、行使或注销，894,434份购股权失效[162] - 截至2025年3月31日，尚未行使购股权为2,374,652份，占已发行股份128,247,561股（不含库存股）的1.85%[162] - 报告日期2012年计划可供发行股份总数降至0股，占比0%[162] - 报告年度已授出购股权可能发行股份总数除以加权平均已发行股份约0.0185[162] - 2025财年购股权变动：期初3,270千份，失效895千份，期末2,375千份，无新授出[164] - 董事吴文新持有610千份购股权（行使价2.80港元）及61千份（2.00港元）于2025年3月31日仍有效[164] - 服务提供商持有610千份购股权（行使价2.80港元）及800千份（2.00港元）于期末有效[164] - 2025年多名董事变动：吴文新、吴慧仪、杨佩娴、施念慈辞任，新增邓可嘉等5人[167] - 2013年股份合并后购股权行使价由0.077港元调整为1.540港元（每20股合为1股）[168] - 2016年公开发售后购股权行使价由1.540港元调整为1.241港元[168] - 2016年股东批准购股权计划授权上限为公司已发行股份的10%[168] - 2021年股份合并后购股权行使价调整：1.241港元→12.41港元、1.345港元→13.45港元、0.701港元→7.01港元[168] - 2021年股份合并后购股权行使价调整：0.370港元→3.70港元、0.280港元→2.80港元、0.200港元→2.00港元[168] - 邓可嘉于2025年3月19日获任非执行董事，5月1日调任执行董事[169] - 邓可嘉拥有逾40年财务及管理经验，曾担任深圳中汽南方投资有限公司财务总监[169] - Zeng Zhibo于2024年12月9日获任非执行董事，2025年5月1日调任执行董事[169] - 黄润滨于2025年5月1日获任独立非执行董事，为香港会计师公会资深会员[170] - 熊代琨于2025年5月16日获任独立非执行董事，拥有超过30年跨境法律执业经验[174] - 吴文新持有公司30,737股股份，占已发行股本约0.02%[183] - 何芷莹持有公司35,980,459股股份及可转换债券（可转换为125,000,000股），合计权益约占已发行股本125.50%[185] - 郑慧敏持有公司9,621,212股股份，占已发行股本约7.50%[185] - 黄伟强持有公司8,690,000股股份，占已发行股本约6.78%[185] - 公司发行本金额32,000,000港元的可换股债券予吴文新，转换价为0.256港元[189] - 何芷莹通过买卖协议收购公司本金额32,000,000港元的可换股债券，可转换为125,000,000股普通股[185] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[198] - 公司无任何股票挂钩协议导致股份发行[193] - 公司确认符合上市规则公众持股量要求[200] - 公司无优先购买权相关条款规定[199] 环境、社会及管治（ESG）表现 - 报告期涵盖2024年4月1日至2025年3月31日期间的环境及社会绩效数据[91] - 公司采用SASB准则重要性图谱进行持份者重要性评估[99] - 公司已识别五项最重要的ESG议题并将持续提升相关绩效[100] - 报告期内无重大业务运营导致无任何能源消耗[111] - 报告期内无重大业务运营导致无任何用水量[112] - 报告期内无任何氮氧化物、硫氧化物或颗粒物排放[103] - 报告期内无任何温室气体排放（包括二氧化碳、甲烷及氧化亚氮）[104] - 报告期内无任何有害废弃物产生[105] - 报告期内无任何无害废弃物产生[106] - 公司已承诺在运营过程中实现碳中和以符合国家2060年目标[122] - 公司识别气候风险包括极端天气事件可能导致基础设施破坏及供应链中断[120] - 公司实施节能措施包括使用LED灯泡及优化空调使用以降低经营成本[113] - 公司制定应急计划应对极端天气事件包括雇员在家工作计划及损失保险[121] - 公司报告期内无重大业务运营，雇佣数字与上一报告期相比无变动[124] - 公司报告期内无重大业务运营，未披露流失率数字[125] - 公司过去三年无任何工作相关死亡数字，报告期内无因工伤损失日数[130] - 公司报告期内未接获有关违反健康及安全相关法律的投诉或诉讼[131] - 公司报告期内无重大业务运营，未披露培训数字[133] - 公司报告期内无童工或强迫劳动的呈报个案[134] - 公司报告期内无委聘任何长期主要供应商或分包商[135] - 公司报告期内未提供任何产品或服务，无产品召回事件[137] - 公司报告期内无涉及任何有关侵犯知识产权的诉讼[139] - 公司报告期内无针对公司的重大投诉，已遵守产品及服务责任相关法规[141] - 公司报告期内未收到任何数据保障及隐私保护的投诉或诉讼[142] - 公司报告期内无任何与贪污相关的诉讼案件[144] - 公司报告期内未参加任何社区参与活动[145] 审计与合规 - 外聘核数师范陈会计师行审计服务费用为750,000港元[69] - 核数师对截至2025年3月31日止年度综合财务报表不发表意见[82] - 公司报告期内未发现有重大影响的法律法规违规情况[155] - 公司附属公司详情载于综合财务报表附注32[160] - 公司退休福利计划详情见财务报表附注14[194] - 公司关联人士交易详情见财务报表附注30[197] 股息与股东会议 - 董事不建议就截至2025年3月31日止年度派付股息[150] - 股东周年大会将于2025年9月30日举行[150] - 股份过户登记手续将于2025年9月25日至9月30日暂停办理[151] - 公司无任何预定派息率[152] - 公司过去五个财政年度业绩及资产负债概要载于报告第128页[153]