财务数据关键指标变化：收入和利润 - 收益为435.3百万港元，同比增长135.9百万港元或45.4%[9][12][18] - 公司年度收益为435.3百万港元，同比增长135.9百万港元或45.4%[20] - 净溢利为45.7百万港元，相比去年40.8百万港元有所增长[10][18] - 年度净溢利为45.8百万港元，同比增长5.0百万港元[30] - 其他收入及收益为5.1百万港元，同比增长2.9百万港元[23] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 存货及消耗品成本为46.5百万港元，同比增长8.0百万港元[22] - 员工成本为170.4百万港元，同比增长70.1百万港元[24] - 租金及相关开支为11.0百万港元，同比增长4.0百万港元[25] - 使用权资产折旧为31.2百万港元，同比增长10.7百万港元[26] - 物业、厂房及设备折旧为28.5百万港元，同比增长2.7百万港元[27] - 其他开支为93.7百万港元，同比增长30.8百万港元[29] 业务线表现 - 新开设多家中心包括铜锣湾旗舰店、尖沙咀两间、沙田一间及九龙湾一间[17] - 推出新品牌包括高端服务"Angus' Beauty Concept华洋坊"、男士头发护理"LASERKOOL"及青少年服务"Face It"[17] - 通过购置新疗程设备及消耗品扩大服务范围[12] - 医学美容中心位于铜锣湾、尖沙咀、旺角及中环黄金地段[16] 地区表现 - 在澳门开设新中心以拓展香港以外市场[17] - 公司所有收益均来自香港业务[67] 管理层讨论和指引 - 消费者情绪改善及营销努力推动收益增长[12][18] - 香港营商环境逐步回暖[18] - 公司业务回顾涵盖于年报第6至10页的管理层讨论与分析章节[63] - 公司财务状况受多种风险及不确定因素影响[64] 股息和分配政策 - 不派付末期股息[11] - 未建议派付截至2025年3月31日止年度末期股息[72] - 可供股东分配储备为零港元，与去年持平[75] - 股息政策考虑因素包括财务表现及流动性状况等7项要素[175][176] 借款和融资 - 公司无抵押及有担保银行借贷约为1300万港元，较去年约1000万港元增长30%[45] - 银行借贷全部由控股股东个人担保、附属公司担保及香港按证保险公司担保[45] 资产变化 - 使用权资产中疗程设备账面值约为60万港元，较去年约100万港元下降40%[46] - 银行结余及现金为40.6百万港元，同比增长21.3百万港元[33] 公司治理结构 - 董事会由5名董事组成（2名执行董事+3名独立非执行董事）[125] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[140] - 薪酬委员会由1名执行董事和2名独立非执行董事组成[143] - 公司设有3名独立非执行董事符合GEM上市规则要求[130] - 审计委员会确认经审核综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则[118] - 审核委员会审查截至2025年3月31日止年度经审核财务报表[145] - 审核委员会就续聘外聘核数师向董事会提供建议[145] - 审核委员会检讨公司及附属公司风险管理与内部监控制度[145] - 审计委员会对外聘核数师任免提出建议[163] 董事和高管信息 - 执行董事叶振国先生拥有超过30年企业经验及行政管理经验[48] - 执行董事符芷晴女士拥有逾10年企业创立及营运经验[53] - 董事薪酬详情披露于综合财务报表附注12[144] - 执行董事服务合约为自上市日起计三年[101] - 独立非执行董事委任期为一年可经通知终止[101] 会议和出席情况 - 董事会年内举行6次会议讨论公司战略及运营财务表现[128] - 审核委员会年内举行5次会议审阅中期季度及全年业绩[142] - 薪酬委员会年内举行2次会议批准董事及高管薪酬待遇[144] - 提名委员会年内举行会议2次讨论续聘退任董事事宜[148] - 董事会会议出席率100% 所有董事7次全部出席[151] - 审核委员会会议举行5次 独立非执行董事出席率100%[151] - 薪酬委员会会议举行2次 相关董事出席率100%[151] - 提名委员会会议举行2次 相关董事出席率100%[151] 内部监控和风险管理 - 公司风险管理系统每年至少接受1次董事会检阅[152] - 内部监控系统经年度审阅确认为有效且充足[155][156] - 公司设置独立内部监控顾问进行年度系统性审阅[155] - 董事会确认重大风险已控制在可接受范围内[155] - 公司实施机密资料管控措施防止未经授权获取[161] 股东结构和持股 - 控股股东Equal Joy持有公司63.28%股份（506,200,000股）[83][85] - 控股股东叶先生和符女士通过Equal Joy各持有50%权益[83][84] - Equal Joy由叶先生和符女士各合法拥有50%股份[86] - 公司已发行股份公众持股量符合GEM上市规则不低于25%的要求[111] 购股权计划 - 公司购股权计划下可供授出的购股权数目为80,000,000股股份[89] - 购股权计划可发行证券总数占已发行股份的10%[91] - 任何12个月期间行使购股权发行的股份不得超过已发行股份的1%[93] - 承授人接纳购股权要约时需支付1.00港元名义金额[96] - 购股权行使时限不超过接纳要约起计10年[97] - 购股权计划自上市日期起计10年间有效[99] 客户和供应商集中度 - 五大客户收益占比合计低于0.36%，较去年1.85%显著下降[77] - 最大供应商采购额占比25.2%，较去年11.7%增长13.5个百分点[77] - 五大供应商采购额占比60.8%，较去年46.6%增长14.2个百分点[77] 关联交易和合规 - 年度内无重大关联交易或关连交易发生[102][103] - 未发生违反重大适用法律及法规的情况[69] - 控股股东不竞争承诺限制在持股不超过相关公司已发行股份5%且相关业务合并营业额或资产占比低于10%时豁免[106] - 不竞争承诺在控股股东持股比例低于30%或公司退市时失效[107] 环境、社会及管治表现 - 温室气体总排放量为8456千克二氧化碳当量，较2024年的6346千克增长33.2%[197] - 医疗废物数量约为217千克，较2024年的192千克增长13.0%[200] - 无害废弃物数量约为5230千克，较2023年的5335千克下降2.0%[200] - 公司通过多种渠道与6类主要持份者保持互动，包括董事、雇员和政府监管机关等[188] - 公司建立了由上而下的环境、社会及管治组织架构，董事会负责制定策略和评估风险[182] - 环境、社会及管治工作委员会由4名成员组成，负责收集和计算关键绩效指标[184] - 公司识别了10项最重要的环境、社会及管治议题，包括温室气体排放和废弃物管理等[192] - 公司主要环境影响包括温室气体排放、废物产生、能源消耗及水消耗[195] - 董事会定期评估和管理可持续发展风险，确保业务对环境及社会的影响减至最低[183] - 环境、社会及管治工作委员会定期组织会议以识别、评估及监察集团相关风险[184] - 公司经营医学美容中心业务，产生的环境影响主要集中在资源消耗和排放方面[195] - 重要性评估考虑了环境、社会及管治报告指引条文和行业可持续发展趋势[191] - 公司已实施节能惯例以减少温室气体排放[197] - 公司附属公司均已完成医疗废物产生者登记[200] - 医疗废物委托持牌收集者处理并保留相关记录[200] - 无害废弃物由物业管理公司收集处理[200] - 公司通过内部政策保障有害及无害废弃物处理安全性[200] - ESG报告涵盖截至2025年3月31日财政年度表现[178] - 环境社会管治报告依据联交所2019年修订指引编制[179] - 关键绩效指标采用量化计量并保持年度可比性[180] 其他重要事项 - 报告期末后未发生任何重大事项[47][117] - 公司于2018年10月15日在联交所GEM上市[61] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务详见财务报表附注36[62] - 长青会计师事务所将继续担任公司核数师[119] - 核数师薪酬中核数服务费用为48万港元[164][165] - 公司秘书年内参加不少于15小时专业培训[166] - 股东可持有至少10%表决权股份要求召开特别股东大会[168] - 董事会承担编制年度财务报表责任[162] - 股东通讯政策定期检讨以确保成效[167] - 公司采纳GEM上市规则附录十五企业管治守则并全年遵守所有适用条文[121] - 董事确认全年遵守GEM上市规则第5.48-5.67条证券交易必守准则[122] - 截至2025年3月31日止年度公司未购买、出售或赎回任何上市股份[115] - 慈善捐款20,000港元，较去年64,000港元减少68.75%[79] - 公司欢迎持份者通过传真+852 3185 7877就环境、社会及管治事宜提供反馈[194]