资产和负债变化 - 公司总资产从2024年12月31日的27.228亿美元增长至2025年6月30日的27.481亿美元，增加约2530万美元[11] - 贷款总额从2024年12月31日的21.251亿美元下降至2025年6月30日的21.064亿美元，减少约1870万美元[11] - 存款总额从2024年12月31日的23.459亿美元微降至2025年6月30日的23.382亿美元，减少约770万美元[11] - 现金及现金等价物从2024年12月31日的27.9百万美元增至2025年6月30日的55.2百万美元，增长97.8%[170][171] - 截至2025年6月30日，现金及现金等价物余额为5522.4万美元，较期初2792.2万美元增长97.8%[20] - 贷款参与和出售贷款余额从2024年末的3820万美元增至2025年6月30日的4100万美元，增幅7.3%[94] - 关联方贷款余额从2024年末的4364.7万美元减少至2025年6月30日的3564.9万美元，降幅18.3%[97] - 应计利息应收款从2024年末的1250万美元降至2025年6月30日的1190万美元，降幅4.8%[101] - 应计利息应收款从190万美元增加至210万美元[55] - 质押证券规模从6810万美元（2024年末）减少至4080万美元（2025年6月）[56] - 非市场化股权证券规模从1650万美元降至1510万美元[58] - 投资证券总公允价值从30.77亿美元（2024年末）下降至29.84亿美元（2025年6月）[49] - 公司总资产公允价值从2024年12月31日的350.909亿美元增长至2025年6月30日的371.374亿美元，增加20.465亿美元[147] - 住宅抵押贷款支持证券从208.768亿美元增至233.304亿美元，增加24.536亿美元[147] - 商业抵押贷款支持证券从63.259亿美元微增至64.475亿美元[147] - 股权投资公允价值基本稳定，从259.3万美元略降至257万美元[147] - 利率互换总资产从2024年底的1.7195亿美元降至2025年中的1.3096亿美元[147] - 可供出售投资证券公允价值为355.7百万美元，其中Level 2级别占比99.0%(352.2百万美元)[170] - 持有至到期投资证券公允价值43.7百万美元，较账面价值41.5百万美元高出5.2%[170] - 贷款净额2.08亿美元，公允价值1.98亿美元，较账面价值低4.8%[170] - 利息收入存款负债公允价值1.80亿美元，较账面价值1.89亿美元低4.8%[171] 收入和利润表现 - 净利息收入从2024年第二季度的1720万美元增长至2025年第二季度的1964万美元，增幅14.2%[13] - 2025年上半年净利息收入为3799万美元，较2024年同期的3441万美元增长10.4%[13] - 公司2025年第二季度净收入为449万美元，较2024年同期的406万美元增长10.8%[13] - 2025年上半年净收入为1079万美元，较2024年同期的876万美元增长23.1%[13] - 非利息收入从2024年第二季度的275万美元下降至2025年第二季度的263万美元，减少4.5%[13] - 公司2025年第二季度净利润为449.4万美元，同比增长10.8%（2024年同期为405.7万美元）[16] - 2025年上半年净利润达1078.7万美元，较2024年同期的876.4万美元增长23.1%[16][18] - 2025年上半年净收入分配给普通股东为1078.7万美元，较2024年同期的876.4万美元增长23.0%[37] - 公司2025年第二季度无证券销售收益，而2024年同期证券销售产生38.3万美元损失[43] 每股收益和股息 - 2025年第二季度每股基本收益为0.46美元，较2024年同期的0.41美元增长12.2%[13] - 公司2025年第二季度基本每股收益为0.46美元，同比增长12.2%（2024年同期为0.41美元）[37] - 公司2025年上半年基本每股收益为1.10美元，同比增长23.6%（2024年同期为0.89美元）[37] - 公司2025年第二季度宣布每股股息0.11美元，总计支付108.3万美元，较2024年同期每股0.10美元（98.8万美元）有所提升[16] - 2025年第二季度加权平均稀释股份为995.8万股，较2024年同期的990.2万股增加0.6%[37] 现金流活动 - 2025年上半年经营活动现金流为765.6万美元，较2024年同期的1066.2万美元下降28.2%[18] - 投资活动现金流791.5万美元，较2024年同期的6542.4万美元大幅下降87.9%[18] - 融资活动现金流1173.1万美元，2024年同期为净流出3842.3万美元[20] - 2025年上半年贷款净减少2114.7万美元，2024年同期为净增加4358.2万美元[18] - 客户存款净减少775.2万美元，2024年同期为净减少4546.9万美元[20] 其他综合收益 - 其他综合收益从2024年第二季度的亏损10.4万美元转为2025年第二季度的收益125万美元[15] - 2025年上半年其他综合收益净额673.1万美元，显著优于2024年同期亏损391.4万美元的表现[16] - 可供出售证券未实现损失净变动：Q2 2025季度改善125.3万美元，半年改善673.1万美元[113] - 2025年上半年其他综合收益累计改善673.1万美元，期末余额为-4162.6万美元[113] 投资证券表现 - 截至2025年6月30日，可供出售证券总投资账面价值为4.086亿美元，公允价值为3.557亿美元，未实现损失总额达5343万美元[42] - 住房抵押贷款支持证券未实现损失最严重，达4155万美元，占该类证券账面价值274.6亿美元的15.1%[42] - 公司持有至到期证券总投资账面价值为4.153亿美元，公允价值为4.369亿美元，实现未实现收益2442万美元[44] - 截至2025年6月30日，公司持有美国国债及政府机构证券账面价值1736万美元，未实现损失231万美元[42] - 商业抵押贷款支持证券未实现损失774万美元，占该类证券账面价值7201万美元的10.7%[42] - 可供出售债务证券未实现亏损总额为5342.9万美元，占投资组合总摊销成本基数的13.1%[49] - 住宅抵押贷款支持证券未实现亏损最严重，达4155万美元，占其公允价值20.4亿美元[49] - 持有至到期证券未实现亏损280万美元，全部来自超过12个月亏损的头寸[51] - 公司债券未实现亏损1928万美元，其中1899万美元来自长期亏损头寸[49] - 超过12个月连续亏损的证券数量达612只，占亏损证券总量的90%[49] 贷款组合质量 - 贷款总额从21.25亿美元微降至21.06亿美元，其中房地产抵押贷款减少2270万美元[62] - 截至2025年6月30日，总贷款组合规模为21.06亿美元，其中逾期超过90天的贷款为343.4万美元，占总贷款的0.16%[64] - 2025年6月30日非应计贷款总额为745.3万美元，较2024年12月31日的882.4万美元下降15.5%[67] - 1-4家庭贷款中非应计贷款为395.6万美元，占该类别贷款总额的1.02%[67] - 商业房地产贷款中非应计贷款为332.3万美元，占该类别贷款总额的0.36%[67] - 2025年6月30日逾期30-59天的贷款为197.8万美元，较2024年12月31日的589.5万美元下降66.4%[64] - 建筑与开发贷款逾期超过90天的金额为6万美元，与2024年12月31日持平[64] - 商业和工业贷款中非应计贷款为8.3万美元，较2024年12月31日的48.2万美元下降82.8%[67] - 消费贷款逾期超过90天的金额为6.4万美元，较2024年12月31日的15.8万美元下降59.5%[64] - 2025年6月30日抵押贷款组合中非应计贷款占比为0.47%，较2024年12月31日的0.51%有所改善[67] - 公司所有非应计贷款均被归类为抵押依赖型贷款[70] - 公司总贷款组合为2,106,355千美元，其中合格贷款(Pass)占比98.0%达2,064,383千美元[89] - 问题贷款(Substandard)总额31,571千美元，占贷款组合1.5%[89] - 关注类贷款(Special Mention)总额10,401千美元，占贷款组合0.5%[89] - 消费贷款总额10,166千美元，其中问题贷款占比0.9%为94千美元[89] - 商业房地产贷款总额928,191千美元，问题贷款占比1.4%达13,038千美元[88] - 1-4家庭住宅贷款总额387,796千美元，问题贷款占比1.5%为5,698千美元[88] - 多户住宅贷款总额102,569千美元，问题贷款占比2.1%达2,157千美元[88] - 当季总贷款冲销额258千美元，其中消费贷款冲销55千美元占比21.3%[89] - 建筑与开发贷款总额141,654千美元，问题贷款占比7.1%达10,094千美元[88] - 工商业贷款总额531,460千美元，问题贷款占比0.005%仅为26千美元[88] - 总贷款组合规模为21.25亿美元，其中正常类贷款20.85亿美元（占比97.9%），关注类贷款776.4万美元（占比0.37%），次级类贷款3272.1万美元（占比1.54%）[92] - 当期总贷款核销额为136.2万美元，其中商业和工业贷款核销83万美元（占比60.9%），1-4家庭住宅贷款核销24.8万美元（占比18.2%）[92] - 商业房地产贷款规模最大达9.45亿美元，其中正常类9.27亿美元（占比98.1%），关注类223.2万美元（占比0.24%）[91] - 多户住宅贷款规模8457.6万美元，当期零核销[91] - 农业贷款规模最小仅697.7万美元，全部为正常类贷款[91] - 期末贷款总额为21.06亿美元，其中个人减值评估贷款745.3万美元（0.04%），集体减值评估贷款20.99亿美元（99.6%）[109] - 当期核销总额37.7万美元，回收16.6万美元，净核销21.1万美元[109] 信用损失准备金 - 信用损失准备金期末余额为2662万美元，较期初2672万美元微降0.4%[103] - 2025年上半年信用损失负计提352.3万美元，主要因第一季度获得330万美元保险理赔回收[104] - 截至2025年6月30日，信用损失准备金总额为2662万美元，较期初的2643.5万美元略有增加[108] - 2025年第二季度，商业和工业贷款准备金增加325万美元，而1-4家庭贷款准备金减少198万美元[108] - 2025年第二季度净冲销额为负13万美元（冲销131万美元，回收144万美元）[108] - 2025年上半年，商业房地产贷款准备金大幅减少3069万美元[108] - 2025年上半年，商业和工业贷款准备金减少1737万美元[108] - 2025年上半年总准备金减少3523万美元，主要受商业房地产和商业工业贷款影响[108] - 截至2025年6月30日，个别评估减值贷款的期末准备金余额为40.8万美元[108] - 2025年第二季度1-4家庭贷款回收80万美元，是各贷款类型中回收额最高的[108] - 2024年第二季度总准备金减少298万美元，与2025年第二季度增加172万美元形成对比[108] - 截至2025年6月30日，集体评估贷款的期末准备金余额为2621.2万美元[108] - 信用损失准备金期末余额2862万美元，较期初3054万美元下降6.3%[109] - 当期信贷损失拨备为净收益170.9万美元，主要来自建筑开发类贷款848万美元收益[109] 股权激励计划 - 股票期权加权平均授予日公允价值为6.04美元，采用40.8%波动率和4.29%无风险利率[118] - 2025年上半年股票期权补偿费用为10万美元，较2024年同期持平[118] - 未确认股票期权补偿成本剩余30万美元，预计在2.9年内摊销[118] - 股权激励计划剩余205,635股可供授予[115] - 截至2025年6月30日的六个月期间，股票期权行权数量为34,000份，加权平均行权价格为15.74美元[120] - 截至2025年6月30日，未行权股票期权数量为226,602份，加权平均行权价格为18.77美元[120] - 2025年上半年RSU相关薪酬费用为90万美元，较2024年同期的80万美元增长12.5%[124] - 截至2025年6月30日，未实现股票薪酬成本总额为530万美元，预计将在3.6年加权平均期间内确认[124] - 2025年上半年授予RSU数量134,182份，加权平均授予日公允价值为17.76美元[126] 利率互换和衍生品 - 截至2025年6月30日，利率互换合约名义本金总额为3.712亿美元，较2024年末的3.738亿美元下降0.7%[131] - 利率互换合约公允价值资产和负债均为1,309.6万美元，较2024年末的1,719.5万美元下降23.8%[131] - 利率互换协议公允价值基于合约结算所需金额确定，归类于公允价值层级第二级[144] 公允价值计量 - SBIC合格基金及其他投资基金公允价值为380万美元，计入合并资产负债表"其他资产"项目[136] - 公司三级公允价值投资主要为州及政治分区债务，采用贴现现金流模型进行估值[143] - 三级资产（不可观察输入）从2024年底的481.1万美元减少至2025年中的346.8万美元，降幅28%[147][150] - 州及政治分支机构三级资产公允价值为346.8万美元，采用现金流折现模型估值，折扣率范围0%-9%[152] - 公司债券三级资产从2024年底的49.4万美元降至2025年中的0美元，因50万美元到期偿付[150] - 个人评估贷款非经常性公允价值为272.4万美元，加权平均折扣率7%[158] - 其他房地产拥有非经常性公允价值为195.9万美元，加权平均折扣率13%[158] 税务和租赁成本 - 2025年第二季度有效税率17.2%，低于法定税率21%[174] - 未提取贷款承诺准备金从2024年底的4.2万美元增至2025年中的10万美元，增长138.1%[175] - 经营租赁总成本从2024年的21.7万美元增至2025年的22.5万美元，增长3.7%[182] 收购和融资活动 - 公司以总价值约83.6百万美元收购WFB，包括72百万美元现金和3.96百万股普通股[188] - 私募发行32,500股A系列优先股，募集资金32.5百万美元，净收益30.4百万美元[191] - A系列优先股年现金股息率为6.5%，每股清算优先权为1000美元[192] - 每股A系列优先股可转换为47.619股普通股[192] - 转换后普通股最大发行量为160万股[192] - 公司普通股收盘价连续30个交易日内有20天超过26.25美元时可强制转换[192] - 公司可在2030年7月1日后以每股1000美元加已宣告未付股息的价格赎回优先股[193] - 清算时优先股持有人可获得每股1000美元加已宣告未付股息或转换普通股价值的较高者[194] - 重组事件中优先股持有人可获得每股1000美元清算价值或对应普通股分配额的较高者[194] - 私募发行的A系列优先股依据证券法第4(a)(2)条和D条例506(b)豁免注册[195] - 公司需提交注册声明以登记优先股转换后普通股的转售[196] 风险管理和披露 - 公司市场风险披露参照截至2024年12月31日的年度报告"MD&A-风险管理"章节[355]