收入和利润（同比环比） - 2025年第二季度净利息收入为3100万美元，同比增长1000万美元，主要受收购推动[121] - 2025年第二季度非利息收入为870万美元，同比增长230万美元[125] - 2025年第二季度净利润为1160万美元，每股收益1.11美元[127] - 非利息收入增长35.1%至867万美元，主要受保险佣金（+5.9%）和抵押贷款销售收益（+1541万美元）驱动[137] - 2025年上半年净收入为1140万美元，较2024年同期的1800万美元下降670万美元[142] - 净利息收入从2024年上半年的4160万美元增至2025年同期的5810万美元，增长1650万美元[143] - 非利息收入从2024年上半年的1209万美元增至2025年同期的1587万美元，增长377万美元[151] - 保险佣金收入从2024年上半年的486万美元增至2025年同期的506万美元，增长19万美元[151] - 抵押贷款持有出售收益从2024年上半年的8.2万美元增至2025年同期的243万美元，增长234.8万美元[151] - 银行自有寿险投资收益从2024年上半年的97万美元增至2025年同期的121万美元，增长24%[151] - 净利息收入从2024年同期的2100万美元增至2025年第二季度的3100万美元，净息差从3.82%提升至4.21%[128] - 非利息收入增长35.1%至868万美元，主要来自抵押贷款持有出售收益增加154万美元及保险佣金增长5.9%[137] - 2025年上半年净收入为1140万美元，较2024年同期的1800万美元下降670万美元[142] - 非利息收入从2024年上半年的1210万美元增至2025年同期的1587万美元，增长31.2%[151] - 保险佣金收入增长4%至505.5万美元，财富管理收入增长5.9%至215万美元[151] 成本和费用（同比环比） - 非利息支出在2025年第二季度达到2540万美元，同比增加900万美元[125] - 非利息支出激增54.8%至2537万美元，主要因并购导致薪资福利（+31.3%）和设备成本（+61.7%）大幅上升[139] - 非利息支出总额从2024年上半年的3405.3万美元增至2025年上半年的5470.1万美元，增幅达60.6%，主要受收购推动[152] - 薪资和员工福利支出增长23.0%，从2159.4万美元增至2655.4万美元[152] - 设备支出增长46.1%，从329.9万美元增至481.9万美元[152] - 非利息支出增长54.8%至2537万美元，其中薪资福利增加327万美元，并购相关费用激增1920万美元[139] - 非利息支出总额从2024年上半年的3405.3万美元增至2025年上半年的5470.1万美元，增长2064.8万美元（60.6%），主要受收购推动[152] - 薪资和员工福利支出增长496万美元（23.0%）至2655.4万美元，主要由于收购带来的员工增加[152] - 设备支出增长152万美元（46.1%）至481.9万美元，主要由于收购和新产品实施[152] 净息差和利息收入/支出 - 净息差从2024年第二季度的3.82%上升至2025年同期的4.21%，增加39个基点[121] - 总贷款平均余额增加6.787亿美元，推动FTE利息收入增加960万美元，贷款收益率上升76个基点贡献430万美元[133] - 总利息支出增加470万美元，其中存款利率上升贡献250万美元，平均付息存款增加6.138亿美元贡献220万美元[134] - 净息差(FTE)从3.82%提升至4.21%，资金成本从1.12%升至1.50%[131] - 应税贷款利息收入增长1388万美元，其中余额增长贡献965万美元，收益率上升贡献423万美元[132] - 货币市场存款利率上升103个基点，定期存款利率上升78个基点[134] - 2025年上半年FTE净息差为4.14%，较2024年同期的3.79%上升35个基点[143] - 贷款总额平均余额增加5.895亿美元，推动FTE利息收入增长1640万美元[147] - 总利息支出从2024年上半年的1129万美元增至2025年同期的1976万美元，增加847万美元[146] - 总贷款平均余额增加6.787亿美元，推动应税等价净利息收入增加960万美元[132][133] - 总贷款收益率上升76个基点，贡献430万美元利息收入增长[132][133] - 付息存款成本上升70个基点至1.49%，其中货币市场存款和定期存款利率分别上升103和78个基点[134] - 利息支出增加470万美元，其中250万美元源于利率上升，220万美元源于付息存款平均余额增加6.138亿美元[134] - 2025年上半年FTE净息差为4.14%，较2024年同期的3.79%上升35个基点[143] - 贷款平均余额增加5.895亿美元，推动FTE利息收入增长1640万美元[147] - 总贷款收益率上升74个基点，贡献770万美元利息收入增长[147] - 2025年上半年利息支出增加850万美元，其中存款利率上升导致支出增加500万美元[148] - 存款平均成本从2024年上半年的0.72%升至2025年同期的1.44%，上升72个基点[148] 信贷损失和不良贷款 - 2025年6月30日不良贷款占总贷款比例为0.43%，高于2024年同期的0.19%[120] - 信贷损失准备金从2024年底的1730万美元增至2025年6月的2440万美元[125] - 信贷损失拨备逆转22.8万美元，主要因采用后疫情数据降低模型损失率[135][136] - 2025年上半年信贷损失拨备为570万美元，而2024年同期为拨备转回280万美元[149] - 信贷损失拨备转回22.8万美元，未使用承诺拨备转回35.4万美元，主要因采用后疫情数据降低损失率[135][136] - 2025年上半年信贷损失拨备为570万美元，而2024年同期为拨备回转280万美元[149] - 信贷损失准备金从2024年底的1730万美元增至2025年6月的2440万美元，占贷款总额比例从1.03%微升至1.04%[166] - 不良贷款从587.1万美元增至767.3万美元，主要受收购影响[168] - 非应计贷款从2024年底的587.1万美元增至2025年6月的767.3万美元，增长180.2万美元，主要来自收购[168] 收购影响 - 收购Traditions带来资产8.777亿美元，贷款6.485亿美元，存款7.415亿美元[119] - 收购相关费用包括420万美元信贷损失准备金和780万美元合并费用[119] - 公司总资产从2024年底的23.9亿美元增至2025年6月30日的32.6亿美元，其中收购贡献了8.777亿美元[154] - 贷款总额（扣除未实现收入）从16.829亿美元增至23.418亿美元，增幅39.2%，其中收购带来6.485亿美元贷款[159] - 存款总额从2024年12月31日的17.925亿美元增长至2025年6月30日的25.245亿美元，增幅达40.8%[169][170] - 收购带来7.415亿美元存款增长[169] - 股东权益从3.033亿美元增至3.952亿美元，主要因收购发行203.5万股普通股筹资8360万美元[174] - 公司资产从2024年底的23.9亿美元增至2025年6月30日的32.6亿美元，其中收购贡献8.777亿美元[154] - 贷款总额（扣除未实现收入）从2024年底的16.829亿美元增至2025年6月的23.418亿美元，增长6.589亿美元（39.2%），主要来自收购[159] - 股东权益从3.033亿美元增至3.952亿美元，主要由于发行2035246股普通股获得8360万美元[174] 存款和贷款变化 - 平均贷款在2025年前六个月增加5.895亿美元，存款增加5.184亿美元[125] - 贷款总额平均余额增加5.895亿美元，推动FTE利息收入增长1640万美元[147] - 投资证券从2024年底的4.595亿美元增至2025年6月30日的5.208亿美元，增幅13.3%[157] - 商业房地产贷款增长29.4%，从9.695亿美元增至12.547亿美元[159] - 货币市场存款从2.5167亿美元增至5.31738亿美元，增幅111.3%[169] - 定期存款从2.73028亿美元增至4.80469亿美元，增幅76.0%，其中经纪存款从2410万美元增至6900万美元[170] - 贷款与存款比率从2024年12月31日的93.89%降至2025年6月30日的92.76%[170] - 消费者和商业存款占比从2024年的63%/37%调整为2025年的60%/40%[171] - 短期借款从1580万美元增至4300万美元，增幅172.2%[172] - 投资证券从2024年底的4.595亿美元增至2025年6月的5.208亿美元，增长13.3%，包括2.93亿美元的未实现亏损[157] - 商业房地产贷款增长2.852亿美元（29.4%）至12.547亿美元，其中非自用商业地产占65.5%[160] - 货币市场存款从2.5167亿美元增至5.31738亿美元，增幅111.3%[169] - 定期存款从2.73028亿美元增至4.80469亿美元，增幅76.0%[169] - 贷款与存款比率从2024年12月31日的93.89%降至2025年6月30日的92.76%[170] - 消费者和商业存款占比从2024年12月31日的63%和37%变为2025年6月30日的60%和40%[171] - 未保险和非抵押银行存款占总存款的20.3%[171] - 短期借款从1580万美元增至4300万美元[172] - FHLB借款能力达12.9亿美元，其中10.2亿美元可用；美联储贴现窗口借款能力5600万美元全部可用[180] - 未使用的信贷承诺总额为5.556亿美元，备用信用证余额为2970万美元[185] - 2025年6月30日ACNB银行从FHLB获得约12.9亿美元借款能力，其中10.2亿美元可用[180] 所得税 - 所得税实际税率从20.8%升至21.9%，受并购相关不可抵税费用影响[140] - 公司确认2025年上半年所得税为300万美元，低于2024年同期的470万美元，实际税率为20.8%[153] - 公司所得税实际税率为21.9%，高于上年同期的20.8%，部分因并购产生的不可抵税成本[140] - 公司2025年上半年所得税支出为300万美元，较2024年同期的470万美元下降，有效税率为20.8%[153]