收入和利润（同比环比） - 公司2025年第二季度净利润达到2490万美元，同比增长27.7%（2470万美元 vs 1950万美元）[187] - 2025年上半年净利息收入10.5307亿美元，同比增长18.0%（16.038亿美元增量）[189] - 公司2025年二季度净利息收入为5400万美元，同比增长18.3%，净息差为3.64%，同比上升26个基点[201] - 公司2025年上半年贷款利息收入同比增加1658万美元，其中利率因素贡献918万美元（占比55.4%）[200] - 非利息收入季度环比增长8.6%，达到1617.1万美元，同比增长2.9%[204] - 信托和财富管理收入同比增长9.6%至409.2万美元[204] 成本和费用（同比环比） - 公司储蓄和活期存款平均利率同比下降44个基点至2.36%，导致利息支出减少375.5万美元[200] - 公司定期存款平均余额同比增长13.5%至138.87亿美元，利息支出增加305.4万美元[200] - 公司2025年上半年证券投资利息收入同比下降169.9万美元，主要受其他证券收益率下降73个基点影响[200] - 存款相关费用季度环比增长7.7%至735万美元，贷款相关费用季度环比增长29.4%至124.9万美元[204] - 非利息支出季度环比增长4.3%至3566.3万美元，同比增长10%[206] - 员工福利支出季度环比增长16.6%至798.7万美元[206] - 数据处理支出同比增长24.6%至332.6万美元[206] 贷款业务表现 - 贷款组合规模达47亿美元，季度增长6530万美元（年化5.6%），较上年末增长2.152亿美元（4.8%）[190] - 公司2025年6月30日六个月期末贷款平均余额为460.09亿美元，同比增长11.0%，利息收入为14.87亿美元，平均利率为6.52%[194] - 贷款平均收益率从6.46%提升至6.52%，付息负债成本从3.32%下降至3.01%[191] - 贷款总额季度增长6530万美元至47亿美元，年化增长率5.6%[207] 存款业务表现 - 存款规模（含回购协议）季度增长1.002亿美元（年化7.5%），较上年末增长1.477亿美元（2.8%）[190] - 存款和回购协议总额季度增长1.002亿美元至55亿美元，年化增长率7.5%[208] 净息差和收益资产 - 净息差（税后等效）从上年同期的3.31%提升至3.61%，增长30个基点[189] - 公司总收益资产平均余额为591.60亿美元，同比增长8.3%，净利息收入为10.53亿美元，净息差为3.61%，同比上升30个基点[194] - 公司2025年二季度平均收益资产环比增长1.35亿美元（年化9.3%），同比增长5.13亿美元（9.4%）[201] 信贷质量和不良贷款 - 不良贷款总额2440万美元，季度减少210万美元，较上年末减少230万美元[190] - 公司贷款损失准备金占贷款总额比例为1.23%，与2024年同期基本持平（1.22%）[202] - 公司2025年二季度信贷损失拨备为210万美元，同比下降90万美元，拨备覆盖率为237.1%，同比下降25.9个百分点[202] - 公司总不良贷款为2440万美元，较上一季度减少210万美元，较上年末减少230万美元[214] - 逾期90天以上的应计贷款为840万美元，较上一季度减少240万美元，较上年末减少190万美元[214] - 非应计贷款为1590万美元，较上一季度增加20万美元，但较上年末减少40万美元[214] - 逾期30-89天的应计贷款为2010万美元，较上一季度增加550万美元，较上年末增加320万美元[214] - 2025年6月30日季度的非应计贷款占总贷款比例为0.3%，2024年同期为0.1%[214] - 2025年6月30日季度的信贷损失准备金占非应计贷款比例为362.8%，2024年同期为1017.1%[214] 股东权益和资本管理 - 股东权益季度增长2270万美元（年化11.6%），较上年末增长4930万美元（6.5%）[190] - 股东权益季度增长2270万美元至8.069亿美元，年化增长率11.6%[209] - 公司宣布季度现金股息为每股0.53美元，较上一季度增长12.8%[216] - 公司股票回购计划剩余可回购股票数量为1,034,706股[226] - 公司社区银行杠杆比率(CBLR)为13.80%，子公司CTB的CBLR为13.33%[222] 资产和流动性 - 公司总资产规模为64亿美元，存款规模（含回购协议）为55亿美元，股东权益为8.069亿美元[185] - 信托资产管理规模达38亿美元，其中银行投资组合规模为10亿美元[185] - 公司总资产季度增长1.144亿美元至64亿美元，年化增长率7.3%[207] - 截至2025年6月30日，公司现金及现金等价物为3.953亿美元，未质押证券为1.094亿美元[217] 信用风险评估和管理 - 公司使用贴现现金流模型（DCF）评估集体贷款预期信用损失，该模型能有效结合合理且可支持的预测[233] - 公司认为其市场和经济条件预测在估计日期后一年内是合理且可支持的[234] - 公司对超出合理预测期的信用损失采用历史损失信息，通过四个季度的经济因素长期平均值计算违约概率/违约损失率[234] - 公司每年至少评估一次合理预测期长度、回归期和回归方法，经济条件变化时可能更频繁[234] - 未提款承诺准备金基于预期信用损失评估，考虑当前融资余额和合理预测期内的风险敞口[238] 利率敏感性分析 - 利率上升200个基点时，公司净利息收入预计一年内增长1.41%，两年内增长3.76%[243] - 利率下降200个基点时，公司净利息收入预计一年内减少2.12%，两年内减少5.09%[243] 商誉和公允价值评估 - 公司商誉每年10月1日进行减值测试，若事件或情况表明可能减值则更频繁[239] - 商誉减值测试中，若账面价值超过公允价值，差额部分确认为减值损失且不可逆转[240] - 公司公允价值评估采用基于收益的方法，涉及现金流预测和股权成本估算，需重大管理层判断[241]