收入和利润（同比环比） - 2025年第二季度净利息收入为28,032千加元，同比增长6.8%（2024年同期为26,242千加元）[4] - 2025年前六个月净收入为16,672千加元，同比下降32%（2024年同期为24,527千加元）[4] - 2025年第二季度基本每股收益为0.26加元，同比下降42.2%（2024年同期为0.45加元）[4] - 2025年6个月期间每股收益为0.54加元，较2024年同期的0.93加元下降41.9%[44] - 2025年第二季度净利息收入为2803.2万加元，同比增长6.8%（从2624.2万加元增至2803.2万加元）[74] - 2025年第二季度非利息收入为210.7万加元，同比下降6.7%（从225.9万加元降至210.7万加元）[74] - 2025年第二季度总营收为3013.9万加元，同比增长5.7%（从2850.1万加元增至3013.9万加元）[74] - 2025年上半年净利息收入为5375.6万加元，同比增长1.8%（从5281万加元增至5375.6万加元）[75] - 2025年上半年总营收为5796.6万加元，同比增长1.1%（从5735.2万加元增至5796.6万加元）[75] - 2025年上半年净利润为1667.2万加元，同比下降32%（从2452.7万加元降至1667.2万加元）[75] 成本和费用（同比环比） - 2025年第二季度信贷损失拨备为88.9万加元，同比大幅增加（从1.6万加元增至88.9万加元）[74] 资产和负债变化 - 截至2025年4月30日，公司总资产为5,047,133千加元，较2024年10月31日的4,838,484千加元增长4.3%[2] - 现金及现金等价物从2024年10月的225,254千加元增至2025年4月的340,186千加元，增幅达51%[2] - 信贷资产净额从2024年10月的4,236,116千加元增至2025年4月的4,523,812千加元，增长6.8%[2] - 存款总额从2024年10月的4,144,673千加元增至2025年4月的4,205,185千加元，增长1.5%[2] - 商誉从2024年4月的5,754千加元增至2025年4月的12,301千加元，主要由于收购VersaBank USA[2][7] - 公司其他资产总额在2025年4月30日为30,492千加元，较2024年10月31日的29,574千加元增长3.1%[33] - 公司次级应付票据在2025年4月30日为101,844千加元，较2024年10月31日的102,503千加元下降0.6%[34] - 公司其他负债总额在2025年4月30日为211,798千加元，较2024年10月31日的192,105千加元增长10.2%[35] - 公司普通股数量从2024年10月31日的26,002,577股增至2025年4月30日的32,518,786股，增幅25.1%[36] - 截至2025年4月30日，公司总资产为50.47亿加元，同比增长15%（从43.88亿加元增至50.47亿加元）[75] - 截至2025年4月30日，公司总负债为45.19亿加元，同比增长13.3%（从39.88亿加元增至45.19亿加元）[75] 现金流和融资活动 - 2025年前六个月经营活动现金流净流出188,501千加元，而2024年同期为净流入32,511千加元[6] - 2025年前六个月通过发行普通股融资114,189千加元（扣除发行成本后）[6] - 公司通过普通股发行获得净现金收益1.16亿加元，股本增加1.142亿加元[37] 业务线表现 - 应收账款购买计划（RPP）类别在2025年4月30日的净值为35.49亿加元（2024年10月31日为33.07亿加元，2024年4月30日为31.14亿加元）[19] - 多户住宅贷款及其他（MROL）类别在2025年4月30日的净值为9.58亿加元（2024年10月31日为9.10亿加元，2024年4月30日为8.85亿加元）[19] - 2025年4月30日，公司总信贷资产净额为45.24亿加元（2024年10月31日为42.36亿加元，2024年4月30日为40.18亿加元）[19] - 公司设立四个可报告运营分部：加拿大数字银行、美国数字银行、DRTC和Digital Meteor Inc[67][68][69][70] - 分部绩效基于分部净收入进行衡量，作为资源分配和评估的依据[72] 信用风险和拨备 - 应收账款购买计划（RPP）的预期损失率为0.07%（阶段1）、3.08%（阶段2）和8.27%（阶段3）[19] - 多户住宅贷款及其他（MROL）的预期损失率为0.19%（阶段1）、0.27%（阶段2）和0.00%（阶段3）[19] - 2025年4月30日，公司总预期信用损失（ECL）拨备为495.8万加元，较乐观情景减少12%（434.9万加元），较基线情景减少8%（454.9万加元），较悲观情景增加5%（518.4万加元）[26] - 截至2025年4月30日，VersaBank的应收账款购买计划（Receivable purchase program）在Stage 1的期末余额为236万加元，Stage 2为61.1万加元，Stage 3为2.9万加元，总计300万加元[27] - 多户住宅贷款及其他（Multi-family residential loans and other）在Stage 1的期末余额为140万加元，Stage 2为55.7万加元，Stage 3为0.1万加元，总计195.8万加元[27] - 2025年4月30日，VersaBank的总预期信用损失（ECL）拨备为495.8万加元，其中Stage 1占376万加元，Stage 2占116.8万加元，Stage 3占3万加元[27] - 2024年同期（截至2024年4月30日），VersaBank的总ECL拨备为240.2万加元，其中Stage 1占209.3万加元，Stage 2占30.9万加元，Stage 3为0[28] - 2025年6个月期间，应收账款购买计划的ECL拨备净增加额为221.7万加元，其中Stage 1增加157.7万加元，Stage 2增加61.1万加元，Stage 3增加2.9万加元[29] - 多户住宅贷款及其他在2025年6个月期间的ECL拨备净减少额为28.5万加元，其中Stage 1减少33.7万加元，Stage 2增加9.5万加元，Stage 3减少4.3万加元[29] - 截至2025年4月30日，VersaBank的信贷资产中98%被评为“满意”（Satisfactory），较2024年10月31日的96%有所提升[32] - 2024年6个月期间，应收账款购买计划的ECL拨备净增加额为10.7万加元，全部来自Stage 1[30] - 多户住宅贷款及其他在2024年6个月期间的ECL拨备净减少额为21.8万加元，其中Stage 1增加4.1万加元，Stage 2减少25.9万加元[30] - 合格阶段1和阶段2拨备金额从2024年10月31日的330万加元增至2025年4月30日的496万加元，增长50.3%[59] 资本和风险管理 - 截至2025年4月30日，公司普通股一级资本（CET1）为5.072亿加元，较2024年10月31日的3.735亿加元增长35.8%[59] - 公司风险加权资本比率显著高于监管要求：CET1资本比率为14.28%（2024年10月31日 - 11.24%），总资本比率为17.34%（2024年10月31日 - 14.48%）[59] - 杠杆比率从2024年10月31日的7.38%提升至2025年4月30日的9.61%，远高于巴塞尔III要求的3%最低标准[61] - 利率上升100个基点将使12个月净利息收入增加332.6万加元，下降100个基点则减少356.6万加元（2025年4月30日数据）[64] - 公司风险加权资产从2024年10月31日的332.36亿加元增至2025年4月30日的355.14亿加元，增长6.85%[59] - 资产负债表总资产从2024年10月31日的48.38亿加元增至2025年4月30日的50.47亿加元，增长4.31%[61] - 表外风险敞口从2024年10月31日的24.93亿加元微增至2025年4月30日的25.09亿加元[61] 管理层讨论和指引 - 公司预测2025年GDP增长将放缓至停滞，失业率预测因增长前景疲软而上调[23] - 通胀预计将在未来几个季度升温，但CPI通胀不应超过2.5%的中期范围[24] - 美国关税政策可能抑制加拿大和全球经济增长，并可能导致供应链中断和外汇汇率波动加剧[24] 金融工具公允价值 - 现金以公允价值计量且其变动计入当期损益（FVTPL）为340,186千加元，较上期的225,254千加元增长51%[66] - 证券以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（FVOCI）为104,807千加元，较上期的299,300千加元下降65%[66] - 信贷资产以摊余成本计量为4,523,812千加元，公允价值为4,492,579千加元，较上期的4,236,116千加元和4,190,523千加元分别增长6.8%和7.2%[66] - 衍生工具以公允价值计量且其变动计入当期损益（FVTPL）为198千加元，较上期的20千加元增长890%[66] - 其他金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（FVOCI）为953千加元，与上期持平[66] - 存款以摊余成本计量为4,205,185千加元，公允价值为4,250,906千加元，较上期的4,144,673千加元和4,182,338千加元分别增长1.5%和1.6%[66] - 次级票据以摊余成本计量为101,844千加元，公允价值为98,411千加元，较上期的102,503千加元和99,152千加元分别下降0.6%和0.7%[66] - 其他金融负债以摊余成本计量为209,336千加元，公允价值为209,336千加元，较上期的191,071千加元增长9.6%[66] 其他重要内容 - 公司获准进行正常程序发行人竞标，可回购最多2,000,000股普通股，占公众流通股的8.99%[38] - 公司2025年4月30日收入税率约为27%，与2024年持平[42] - 公司利率互换合约名义金额在2025年4月30日为2,110万加元，较2024年10月31日的2,200万加元下降4.1%[45] - 公司外汇远期合约名义金额在2025年4月30日为5,800万美元，公允价值为159,000加元（资产）[46] - 截至2025年4月30日，公司关联方交易总额为150万美元（2024年10月31日 - 150万美元），关键管理人员控制的公司欠款为550万美元（2024年10月31日 - 710万美元）[51] - 2025年4月30日止三个月和六个月的关联方贷款利息收入分别为3.9万美元（2024年同期 - 4万美元）和8万美元（2024年同期 - 8.1万美元）[51]