收入和利润 - 信托账户利息收入从2024年上半年的81.94万美元下降至2025年上半年的27.23万美元，降幅达66.8%[17] - 公司净亏损为37.03万美元，而去年同期净利润为8.51万美元[22] - 信托账户利息收入为27.23万美元，较去年同期的81.94万美元下降67%[22] - 信托账户利息收入为27.2304万美元（六个月期间）和7.2477万美元（三个月期间）[142] - 净亏损从2024年上半年的盈利8.51万美元转为2025年上半年的亏损37.03万美元[17] - 2025年第二季度每股可赎回普通股基本和稀释后净亏损0.19美元[17] 成本和费用 - 2025年第二季度行政费用从2024年同期的28.49万美元降至13.87万美元[17] - 公司形成和运营成本为53.2572万美元（六个月期间）和10.8736万美元（三个月期间）[142] 现金和流动性 - 现金余额从2024年底的5.68万美元增至2025年6月30日的16.07万美元，增长183%[15] - 期末现金余额为16.07万美元，较期初5.68万美元增长183%[22][31] - 截至2025年6月30日现金为160,723美元，较2024年12月31日56,768美元增长183%[60] - 现金持有量为16.0723万美元（2025年6月30日）和5.6768万美元（2024年12月31日）[142] - 经营活动净现金流出为118.72万美元，较去年同期的59.14万美元流出增加101%[22] - 投资活动净现金流入为1758.58万美元，主要来自信托账户提款1782.22万美元[22] - 融资活动净现金流出为1629.46万美元，主要用于赎回股票1740.07万美元[22] - 营运资本赤字扩大至548.45万美元，较去年底的502.70万美元增加9%[31][40][41] - 公司缺乏足够营运资金和借款能力完成业务合并，需筹集额外资本[42] 信托账户相关 - 信托账户余额从2024年底的2644.74万美元大幅减少至913.39万美元，降幅65.5%[15] - 信托账户资金收益率为3.25%（截至2025年4月30日）[29] - 信托账户金额从2024年12月31日26,447,350美元降至2025年6月30日9,133,890美元，降幅65.5%[62] - 超过FDIC保险限额的证券从2024年12月31日26,197,350美元降至2025年6月30日8,883,890美元，降幅66.1%[58] - 信托账户持有的计息银行活期存款公允价值为Level 1，2025年6月30日9,133,890美元，2024年12月31日26,447,350美元[70] - 信托账户持有投资资产公允价值为913.389万美元（2025年6月30日）和2644.735万美元（2024年12月31日）[136][142] - 2025年6月18日，公司存入38,994美元至信托账户，将业务合并截止日期从2025年6月18日延长至7月18日[97] - 2025年4月18日，公司存入45,244美元至信托账户，将业务合并截止日期从2025年4月18日延长至5月18日[97] - 公司为延长业务合并期限向信托账户存入18,203美元（每股0.033美元）[149] 资产和负债 - 总资产从2024年底的2812.01万美元减少至1058.02万美元，降幅62.4%[15] - 流动负债从2444.40万美元降至693.08万美元，降幅71.6%[15] - 累计赤字从885.50万美元扩大至958.41万美元[15] - 应付消费税保持117.01万美元不变[15] - 截至2025年6月30日，公司应收保荐人款项总额为1,145,065美元，较2024年12月31日的1,540,984美元有所下降[105] - 截至2025年6月30日，公司其他应付款为299,104美元，较2024年12月31日的17,744,312美元大幅减少[111] 业务合并与资本活动 - 公司与Longevity Biomedical于2024年9月16日签署合并协议[35] - 公司持续经营能力存在重大疑问，若未在1年内完成业务合并将强制清算[43] - 首次公开募股总收益1.15亿美元，发行1150万个单位[27] - 公司出售11,500,000个单位，每个单位10.00美元，每个单位包含一股A类普通股和一个可赎回认股权证[81] - 赞助商以每股10.00美元购买520,075个私募单位，总金额5,200,750美元[82] - 公司向发起人发行了2,875,000股B类普通股，总购买价格为25,000美元，每股约0.009美元[85] - 2025年2月4日，所有2,875,000股B类普通股转换为2,875,000股不可赎回的A类普通股[87] - B类普通股转换后与创始人股份合计占业务合并后总流通股的20%[128] - 2025年1月签订PIPE认购协议，投资者以每股5美元价格认购1,000,000股A类普通股[116] - 业务合并期限延长至2026年8月18日，每月需存入2.5万美元或每股0.033美元[148] 融资与贷款 - 截至2025年6月30日，公司未偿还的发起人营运资本贷款为823,302美元，较2024年12月31日的412,257美元有所增加[88] - 发起人营运资本贷款最高额度为1,500,000美元，可转换为私募单位，转换价格为每单位10.00美元[88] - 截至2025年6月30日，展期贷款未偿还金额为3,537,744美元，与2024年12月31日持平[99] - 2025年4月7日，公司签署了零息可转换票据，从多位投资者处获得总额1,025,000美元的贷款[101] - 营运资金可转换票据初始转换价格为每股4美元，有效期为发行日后30天[102] - 公司与保荐人签订行政支持协议，每月支付10,000美元，最长18个月[110] 股权和赎回 - 可能赎回的A类普通股金额在2025年6月30日为9,783,099美元，2024年12月31日为9,080,744美元，增加702,355美元[64] - 六个月期间可能赎回股票价值增加因赎回价值增值358,717美元和估计与实际赎回差异343,638美元[64] - 2023年12月31日可能赎回普通股期末余额61,226,803美元，2024年12月31日降至9,080,744美元[66] - 2025年第一季度可能赎回股票余额因计量调整227,396美元和赎回金额转回343,638美元增至9,651,778美元[66] - 2025年第二季度可能赎回股票余额因计量调整131,321美元增至9,783,099美元[66] - 股东特别会议中228,287股普通股被要求赎回[149] - 截至2025年6月30日，公司发行在外的A类普通股为3,510,075股，其中779,886股被分类为临时权益[123] 承销和佣金 - 首次公开募股相关发行成本为513,352美元，其中承销折扣为1,725,000美元[63] - 承销商获得1.50%的现金承销折扣即1,725,000美元，以及3.50%的递延佣金即3,450,000美元[118] - 2025年2月达成债务清偿协议，承销商接受50万美元现金、147.5万美元本票和147,500股普通股[119] 风险与不确定性 - 公司证券于2025年2月26日从纳斯达克停牌，转至场外交易市场[47] - 俄乌冲突和以巴冲突对公司财务影响无法确定[45] - COVID-19疫情可能对公司财务状况产生负面影响[44] 税务与法规 - 根据《通胀削减法案》，股票回购可能面临1%的联邦消费税[46] - 根据《通胀削减法案》，公司对股票回购征收1%的消费税[75][76] - 作为新兴成长公司，采用与私营公司相同的会计准则过渡期[54] 赎回调整 - 2023年8月首次延期赎回每股多支付约0.07美元，总追回金额达409,036美元[106][109] - 2024年2月第二次延期赎回每股多支付约0.11美元，总追回金额达285,989美元[107][108][109] 认股权证 - 公共认股权证在业务合并完成后30天可行使，五年后到期[129] - 公司可在A类普通股价达到或超过18美元时赎回认股权证[133][137] 展期协议 - 第三次展期修正案要求发起人按每股0.05美元乘以未赎回的公众股数量存入信托账户[92] - 第二次展期修正案要求发起人按每股0.03美元或每月50,000美元中较低者存入信托账户[91]