首次公开募股及私募配售 - 公司完成首次公开募股共发行542.1万个单位，每个单位售价10.00美元，总募集资金5421万美元[175] - 私募配售向保荐人发行357.69万个认股权证，每个认股权证价格1.00美元，总募集资金357.7万美元[176] - 承销商部分行使超额配售权使公司发行127,400份私募认股权证，产生额外127,500美元收益[246] 交易及发行成本 - 交易成本总额为401.91万美元，其中承销佣金271.05万美元，其他发行成本103.81万美元[177] 信托账户资金变动 - 信托账户初始存入金额5583.63万美元（每单位10.30美元）用于投资美国政府证券[179] - 2024年6月股东特别会议后，275.23万股公众股份行使赎回权，约3020万美元（每股约10.97美元）从信托账户移除[190] - 初始扩展期间保荐人存入54.21万美元至信托账户换取可转换票据[188] - 2024年每月扩展期间保荐人分五次各存入7.5万美元至信托账户，累计存入37.5万美元[191][192][193][194][195] - 2024年从信托账户提取1031029美元利息和股息收入用于支付税费[215] - 2025年8月额外提取271346美元信托账户利息和股息收入用于支付税费[216] - 截至2025年6月30日，信托账户现金为11354936美元，不包括19856826美元限制用于待处理A类普通股赎回的现金[214] 业务合并要求及进展 - 公司须完成至少占信托账户资产80%公允价值的初始业务合并（不含应缴税款）[180] - 业务合并后公司净有形资产需至少达到500.0001万美元[183] - 2024年12月17日公司与Smart Station签订合并协议[173] 合并期限延期及条款 - 公司为完成初始业务组合多次延期，每次延期需向信托账户存入75000美元[196][197][198][199][200][201][205][206][207] - 股东批准2025年延期修正案，允许将合并期限延长12次至2026年6月22日，每次延期需支付75000美元[203] 股份赎回及资金限制 - 2024年6月18日股东赎回2,752,307股A类普通股，总额30,194,356美元[240] - 2025年6月27日股东赎回1,708,386股A类普通股，约1990万美元资金被限制用于赎回支付[241] - 1708386股公众股行使赎回权，约1990万美元资金被限制用于赎回（每股约11.62美元）[204] 税务相关负债 - 2025年第二季度及上半年确认与2025年赎回相关的198,569美元消费税负债[242] - 2024年第二季度及上半年确认与2024年赎回相关的301,944美元消费税负债[242] 财务状况及流动性 - 截至2025年6月30日，公司现金仅9804美元，营运资本赤字达4597916美元[211] - 公司有3116100美元未偿还的营运资本贷款[213] - 若未在2025年9月22日（或2026年6月22日）前完成业务组合，公司将强制清算和解散[208][218] - 截至2025年6月30日，信托账户外资金9804美元不足以支持公司未来12个月运营[218] 季度及半年度净损益 - 2025年第二季度净亏损88,824美元，主要由信托账户股息和利息收入320,723美元被组建及行政成本343,812美元和所得税费用65,735美元抵消所致[221] - 2024年第二季度净利润166,656美元，主要由信托账户股息和利息收入737,335美元被组建及运营成本424,028美元和所得税费用146,651美元抵消所致[221] - 2025年上半年净亏损148,054美元，主要由信托账户股息和利息收入637,205美元被组建及行政成本658,628美元和所得税费用126,631美元抵消所致[222] - 2024年上半年净利润297,258美元，主要由信托账户股息和利息收入1,495,275美元被组建及运营成本876,445美元和所得税费用321,572美元抵消所致[222] 应付及应收款项 - 截至2025年6月30日应付赞助方的行政支持协议款项为242,180美元[226] - 应付承销商的递延承销佣金总额为1,897,350美元[225] - 截至2025年6月30日和2024年12月31日，未付行政支持费用分别为242,180美元和182,180美元[254] - 截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司应付关联方本票金额分别为1,116,100美元和195,100美元[252] 股份及认股权证安排 - 保荐人没收373,750股创始人股份，使保荐人和董事共持有1,495,000股创始人股份，其中195,000股可能因承销商未全额行使超额配售权而没收[244] - 承销商部分行使超额配售权后55,250股创始人股份没收失效，剩余139,750股被没收，保荐人和董事最终持有1,355,250股创始人股份[245] - 保荐人以每股1美元价格认购3,449,500份私募认股权证，总购买价格3,449,500美元[246] 营运资金贷款及使用 - 截至2025年6月30日六个月期间公司获得保荐人921,000美元营运资金贷款，其中471,000美元用于营运资金需求，450,000美元用于六次月度延期[249] - 截至2024年12月31日年度获得保荐人1,923,100美元营运资金贷款，其中856,100美元用于营运资金需求，542,000美元用于初始延期，525,000美元用于七次月度延期[250] - 截至2025年6月30日和2024年12月31日，公司有2,000,000美元未偿还营运资金贷款可转换为私募认股权证[251] 行政支持费用 - 公司每月向保荐人支付10,000美元行政支持费用，2025年6月30日止三个月和六个月费用均为30,000美元和60,000美元[253]