监管披露与资本管理 - 增强披露工作组（EDTF）为加强银行风险披露提供了基本原则、建议和领先实践，相关披露索引可在2025年第三季度股东报告（RTS）、补充财务信息（SFI）或补充监管披露（SRD）中查阅[18] - 公司计划在适用规则最终确定后，概述满足每个新关键监管比率的计划，相关信息在2025年第三季度RTS第33和46页以及2024年年报第80和122页有披露[19] - 第一支柱资本要求及对全球系统重要性银行的影响，在2025年第三季度RTS第30-32和83页、SRD第1-3和6页以及2024年年报第75-77、80-81和235页有讨论[19] - 资本构成及会计资产负债表与监管资产负债表的调节，在SRD第1-3和5页以及2024年年报第75页有列示[19] - 监管资本变动的流量表在SRD第4页有提供[19] - 风险加权资产（RWA）与业务活动及相关风险的关系分析在SRD第9-15页以及2024年年报第78-79页有阐述[19] - 按风险类型划分的风险加权资产（RWA）变动调节流量表在SRD第18-19页有提供[19] - 公司流动性需求和流动性储备的管理在2025年第三季度RTS第39-43页以及2024年年报第118-119页有讨论[19] - 按资产负债表类别列示的已抵押和未抵押资产表格在2025年第三季度RTS第41页以及2024年年报第117和229页有提供[19] - 按剩余合同到期日列示的合并总资产、负债和表外承诺表格在2025年第三季度RTS第46-48页以及2024年年报第122-124页有提供[19] 总收入与净收入表现 - 2025年第三季度调整后总收入为156.14亿加元，同比增长9.7%（对比2024年第三季度142.38亿加元）[28] - 2025年第三季度调整后净收入为38.71亿加元，同比增长6.2%（对比2024年第三季度36.46亿加元）[28] - 2025年第三季度总营收为152.97亿加元，同比增长7.9%[61] - 2025年第三季度报告净收入为33.36亿加元，而2024年同期为亏损1.81亿加元[61] - 2025年第三季度调整后净收入为38.71亿加元，同比增长6.2%[64] - 2025财年第三季度（截至7月31日）报告净收入为33.36亿加元，较上年同期增加35.17亿加元；调整后净收入为38.71亿加元，同比增长6%[81] - 2025财年前九个月（截至7月31日）报告净收入为172.58亿加元，同比增加120.51亿加元；调整后净收入为111.20亿加元，与上年同期基本持平[85] 净利息收入与非利息收入 - 2025年第三季度净利息收入为85.26亿加元，同比增长12.5%[61] - 2025年第三季度非利息收入为67.71亿加元，同比增长2.6%[61] - 2025财年第三季度报告净利息收入为85.26亿加元，同比增长12%；调整后净利息收入为85.81亿加元，同比增长12%[89] - 净利息收入同比增长9%至245.17亿美元，调整后净利息收入为247.09亿美元[93] - 按分部看，净利息收入增长主要来自公司业务部（+8.14亿美元）、加拿大个人与商业银行（+7.58亿美元）和美国零售（+5.27亿美元），批发银行业务下降3.13亿美元[94] - 非利息收入同比增长3%至67.71亿美元，调整后非利息收入为70.33亿美元（+7%）[95] - 按分部看，非利息收入增长主要来自财富管理与保险（+2.67亿美元）和批发银行（+1.32亿美元），美国零售业务下降2.4亿美元[96] 信贷损失拨备 - 2025年第三季度信贷损失拨备为9.71亿加元，占净平均贷款和承兑额的0.41%[28] - 2025年第三季度信贷损失拨备为9.71亿加元[61] - 信贷损失拨备为9.71亿美元，同比下降1.01亿美元，其中已减值拨备为9.04亿美元（-2%），未减值拨备为6700万美元[101] - 信贷损失拨备占信贷总额年化比例为0.41%[101] - 公司预计2025财年总信贷损失拨备率在45至55个基点之间[104] 非利息支出与效率比 - 截至2025年7月31日的九个月内，调整后非利息支出为240.15亿加元，同比增长12.1%（对比2024年同期214.17亿加元）[28] - 非利息支出为85.22亿美元，同比下降23%（24.9亿美元），调整后非利息支出为81.24亿美元（+13%）[112] - 公司报告效率比为55.7%，调整后效率比（扣除保险服务费用）为57.8%[116] 资本与资产状况 - 2025年第二季度出售嘉信理财全部持股，实现约86亿加元净收益，使普通股一级资本比率增加238个基点[31][32] - 截至2025年7月31日，总资产为2.0352万亿加元，总存款为1.2569万亿加元[28] - 截至2025年7月31日，普通股一级资本比率为14.8%，总资本比率为18.4%[28] - 公司总资产规模截至2025年7月31日为2.0万亿美元[48] 盈利能力与股东回报指标 - 2025年第三季度调整后普通股股本回报率为13.2%，调整后有形普通股股本回报率为15.8%[28] - 2025年第三季度调整后每股基本收益为2.20加元，调整后股息支付率为47.5%[28] - 2025年第三季度调整后基本每股收益为2.20加元，同比增长7.3%[69] - 2025财年第三季度报告普通股股东应占净收入为32.48亿加元，调整后为37.83亿加元；报告普通股回报率（ROE）为11.3%，调整后ROE为13.2%[73] - 2025财年第三季度有形普通股回报率（ROTCE）为13.6%，调整后ROTCE为15.8%[75] - 2025财年前九个月调整后摊薄每股收益（EPS）同比增长2%；调整后ROTCE为15.9%[88] - 截至2025年7月31日的十二个月，公司股东总回报率为30.0%，低于加拿大同行平均的32.1%[88] 重组与战略举措 - 公司启动重组计划，预计产生6至7亿加元税前费用，目标实现每年5.5至6.5亿加元税前节约，涉及约2%的裁员[33] - 2025年第三季度重组费用为3.33亿加元，2025年前九个月累计4.96亿加元[64][68] - 公司将于2025年9月29日举办投资者日，更新战略评估和中期财务目标[59] 美国BSA/AML项目与补救 - 美国BSA/AML项目补救及相关治理控制投资预计在2025财年税前约为5亿美元，2026财年预计有类似投资[36] - 公司预计在2025日历年完成大部分管理补救行动，重要里程碑工作安排在2026和2027日历年，可疑活动报告回溯审查目标在2027日历年完成[36] - 补救和治理控制投资总额受固有不确定性影响，可能因工作范围变化而变动[37] - 补救时间线基于当前计划，但受监管审批、第三方履约能力、技术方案实施及数据可用性等多重因素影响，可能延长至2027日历年之后[40] 客户与业务规模 - 公司在北美拥有超过2810万客户，以及超过1800万活跃在线和移动客户[48] 嘉信理财相关交易 - 根据修订后的Schwab IDA协议，存款总额的固定利率义务部分在2025年9月后底限设定为600亿美元[55] - Schwab在2024财年第一季度行使期权买断了剩余5亿美元FROA买断额度中的0.5亿美元，并向公司支付了2300万美元终止费[56] - Schwab在2024财年第一季度末已完成全部50亿美元FROA买断，累计向公司支付了2.5亿美元终止费[56] - 公司于2025年2月12日出售了其在嘉信理财的全部剩余股权投资[52] - 2025年第二季度因出售嘉信理财股份实现税前收益89.75亿加元[64][65] 其他财务数据（非核心业务） - 2025财年第三季度无形资产摊销（扣除所得税后）为2500万加元，前九个月为1.12亿加元[70] - 2025财年第三季度平均有形普通股权益（TCE）为952.83亿加元，前九个月平均为903.49亿加元[75] - 汇率变动对2025财年前九个月美国零售业务调整后总收入产生3.59亿加元的正面影响，对调整后净收入产生8400万加元的正面影响[78] 保险服务费用 - 保险服务费用为15.63亿美元，同比下降6%（1.06亿美元）[109] - 保险服务费用（ISE）第三季度为15.63亿美元，同比下降1.06亿美元（6%），主要因巨灾索赔预估损失降低[199] 有效所得税率 - 本季度报告的有效所得税率为21.3%，而去年同期为187.7%，上季度为8.2%[122] - 本季度调整后有效所得税率为21.9%，去年同期为20.2%，上季度为20.8%[123] - 支柱二全球最低税规则使本季度有效税率提高约0.4%，使九个月期间有效税率提高约0.3%[125] 加拿大个人与商业银行表现 - 加拿大个人和商业银行本季度净收入为19.53亿加元，同比增长4%（增加0.81亿加元）[136][139] - 加拿大个人和商业银行本季度总收入为52.41亿加元，同比增长5%（增加2.38亿加元）[136][140] - 加拿大个人和商业银行本季度净利息收入为42.39亿加元，同比增长6%（增加2.45亿加元）[136][140] - 加拿大个人和商业银行平均贷款量增长220亿加元（4%），平均存款量增长200亿加元（4%）[140] - 加拿大个人和商业银行本季度净息差为2.83%，同比增加2个基点[136][140] - 当季信贷损失准备(PCL)为4.63亿美元，较上年同期增加2800万美元；其中已减值信贷损失准备为3.76亿美元，同比增长11%[141] - 当季非利息支出为20.66亿美元，同比增长9900万美元或5%；效率比为39.4%[142] - 加拿大个人与商业银行当季净收入为19.53亿美元，环比增长2.85亿美元或17%；年化净资产收益率(ROE)为32.5%[143] - 当季收入环比增长2.5亿美元或5%；净利息收入增长2.16亿美元或5%；平均贷款额增长80亿美元或1%；净息差为2.83%，上升1个基点[144] - 当季信贷损失准备(PCL)为4.63亿美元，环比减少1.59亿美元；总PCL占年度化信贷量的百分比为0.31%，环比下降13个基点[145] - 年初至今（九个月）加拿大个人与商业银行净收入为54.52亿美元，同比增长5600万美元或1%；年化ROE为31.0%[147] - 年初至今收入为153.81亿美元，同比增长6.55亿美元或4%；净利息收入为123.97亿美元，增长7.58亿美元或7%；平均贷款额增长220亿美元或4%[148] - 年初至今信贷损失准备(PCL)为16.06亿美元，同比增长2.81亿美元；总PCL占年度化信贷量的百分比为0.37%，同比上升6个基点[150] 美国零售业务表现 - 美国零售业务调整后净收入为6.95亿美元（加元9.56亿），同比下降3%（美元计下降4%）[170] - 美国零售业务报告净利息收入为22.56亿美元，同比增长5%[171] - 报告净息差为3.19%，同比上升17个基点[171] - 调整后非利息收入为4.64亿美元，同比增长3%[171] - 平均贷款总额减少130亿美元，同比下降7%[172] - 平均存款总额减少40亿美元，同比下降1%[172] - 管理资产（AUA）为460亿美元，同比增长12%[173] - 管理资产（AUM）为100亿美元，同比增长25%[173] - 美国零售业务（不包括嘉信理财）报告普通股回报率（ROE）为7.1%，调整后ROE为8.9%[170] - 美国零售门店数量为1,100家，同比减少50家[161] - 本季度信贷损失准备(PCL)为2.31亿美元，较去年同期减少4500万美元，其中已减值贷款PCL为2.40亿美元，减少200万美元；未减值贷款PCL为900万美元的回收，而去年同期为3400万美元的计提[174] - 美国零售业务PCL（仅含战略信用卡组合）年化信贷损失率为0.52%，较去年同期下降6个基点[174] - 本季度报告的非利息支出为17.32亿美元，较去年同期减少24.01亿美元（降幅58%），主要因去年同期有全球调查相关费用；经调整后非利息支出增加1.99亿美元（增幅13%）[175] - 本季度报告及经调整的效率比率分别为68.4%和63.7%，去年同期分别为159.3%和59.1%[176] - 美国零售业务（剔除嘉信理财收益）报告净收入为7.6亿加元（5.54亿美元），环比增长7.18亿加元（5.19亿美元）；经调整后净收入为9.56亿加元（6.95亿美元），环比增长6700万加元（6900万美元），增幅8%（美元计增幅11%）[177] - 本季度报告收入为25.32亿美元，环比增长7.02亿美元（增幅38%）；经调整后收入为27.20亿美元，环比增长1.02亿美元（增幅4%）。报告净息差为3.19%，环比上升19个基点；经调整后净息差为3.19%，环比上升15个基点[178] - 本季度平均贷款余额为1800亿美元，环比减少70亿美元（降幅4%）。其中，被指定出售或退出的贷款组合平均余额为200亿美元，核心贷款组合平均余额为1600亿美元[179] - 截至2025年7月31日，管理资产(AUA)为460亿美元，环比增加10亿美元（增幅2%）；管理资产(AUM)为100亿美元，环比增加10亿美元（增幅11%）[182] - 年初至今（截至2025年7月31日九个月），美国零售业务报告净收入（剔除嘉信理财收益）为9.45亿加元（6.94亿美元），同比增长25.22亿加元（18.31亿美元）；经调整后净收入为26.84亿加元（19.15亿美元），同比下降3.07亿加元（2.80亿美元），降幅10%（美元计降幅13%）[185] - 年初至今报告的非利息支出为50.51亿美元，同比减少28.77亿美元（降幅36%）；经调整后非利息支出增加5.48亿美元（增幅12%）。公司预计2026财年非利息支出将以中个位数百分比增长[189] 财富管理与保险业务表现 - 财富管理与保险业务第三季度净收入为7.03亿美元，同比增长2.73亿美元（63%）[197] - 财富管理与保险业务第三季度总收入为36.73亿美元，同比增长3.24亿美元（10%）[198] - 截至2025年7月31日，管理资产（AUA）为7090亿加元，同比增长770亿加元（12%）；管理资产（AUM）为5720亿加元，同比增长490亿加元（9%）[199] - 财富管理与保险业务九个月累计净收入为20.90亿美元，同比增长4.84亿美元（30%）[204] - 财富管理与保险业务九个月累计总收入为107.74亿美元，同比增长11.76亿美元（12%）[205] 批发银行业务表现 - 批发银行业务第三季度调整后净收入为4.23亿美元，调整后普通股回报率（ROE）为9.9%[208] - 批发银行业务第三季度总收入为20.63亿美元，其中交易相关收入（TEB）为8.73亿美元[208] - 批发银行业务第三季度调整后非利息费用为14.61亿美元，调整后效率比为70.8%[208] - 批发银行业务九个月累计调整后净收入为12.08亿美元，调整后普通股回报率（ROE）为9.7%[208] - 批发银行业务第三季度净收入为3.98亿美元，同比增长8100万美元或26%[211] - 调整后净收入为4.23亿美元，同比增长4600万美元或12%[211] - 第三季度收入为20.63亿美元，同比增长2.68亿美元或15%[212] - 第三季度信贷损失准备为7100万美元，同比减少470