收入和利润表现 - 2025财年第三季度净利息收入为2.978亿加元，较2024年同期的2.494亿加元增长19.4%[4] - 2025财年前九个月净利息收入为8.354亿加元，较2024年同期的7.775亿加元增长7.4%[4] - 2025财年第三季度净利润为658万加元，较2024年同期的971万加元下降32.2%[4] - 2025财年前九个月净利润为2325万加元，较2024年同期的3423万加元下降32.1%[4] - 2025财年第三季度每股基本及摊薄收益为0.20加元，较2024年同期的0.36加元下降44.4%[4] - 截至2025年7月31日的三个月，净利息收入为2977.9万加元，相比2024年同期的2494.4万加元增长19.4%[78] - 截至2025年7月31日的九个月，净利息收入为8.3535亿加元，相比2024年同期的7.7754亿加元增长7.4%[78] - 截至2025年7月31日的三个月，总营收为3158.3万加元，相比2024年同期的2699.6万加元增长17.0%[78] - 截至2025年7月31日的九个月，总营收为8.9549亿加元，相比2024年同期的8.4348亿加元增长6.2%[78] - 截至2025年7月31日的三个月，净收入为658.2万加元，相比2024年同期的970.5万加元下降32.2%[78] - 截至2025年7月31日的九个月，净收入为2325.4万加元，相比2024年同期的3423.2万加元下降32.1%[78] - 截至2025年7月31日的九个月，净收入为2325.4万加元，每股收益为0.74加元[46] 信贷资产表现 - 净信贷资产从2024年10月31日的42.36亿加元增至2025年7月31日的47.78亿加元，增幅为12.8%[2] - 信贷资产总额从2024年10月31日的42.176亿加元增至2025年7月31日的47.615亿加元[20] - 应收账款购买计划信贷资产从2024年10月31日的33.073亿加元增长至2025年7月31日的37.204亿加元[20] - 多户住宅贷款及其他信贷资产从2024年10月31日的9.103亿加元增至2025年7月31日的10.411亿元[20] - 截至2025年7月31日，VersaBank的信贷资产摊余成本为47.78亿加元，其公允价值为47.74亿加元[69] 信贷损失拨备 - 信贷损失总拨备从2024年10月31日的330万加元增加至2025年7月31日的604万加元[20] - 应收账款购买计划的预期损失率从2024年10月31日的0.02%上升至2025年7月31日的0.11%[20] - 多户住宅贷款及其他的预期损失率从2024年10月31日的0.28%下降至2025年7月31日的0.20%[20] - 第3阶段受损信贷资产的预期损失率高达3.10%[20] - 在乐观宏观经济情景下，预期信贷损失拨备为547万加元，较报告拨备低9%[26] - 在悲观宏观经济情景下，预期信贷损失拨备为677万加元，较报告拨备高12%[26] - 截至2025年7月31日，公司信用损失准备金总额为603.7万加元，较2024年10月31日的330.3万加元增长82.7%[29][30] - 2025财年前九个月，应收账款购买计划的信用损失拨备为319.8万加元，而多户住宅贷款及其他资产的拨备则为回收10.4万加元[29] - 截至2025年7月31日的九个月内，阶段3信用损失准备金为120.3万加元，而去年同期为零[29][30] - 多户住宅贷款及其他资产的信用损失准备金期末余额从2024年7月31日的183.6万加元增至2025年7月31日的205.6万加元，增幅为12.0%[29][30] - 截至2025年7月31日的三个月，信贷损失拨备为118.1万加元，而2024年同期为信贷损失回收1万加元[78] - 截至2025年7月31日的九个月，信贷损失拨备为309.4万加元，而2024年同期为信贷损失回收11.2万加元[78] 资产和负债规模 - 总资产从2024年10月31日的48.38亿加元增长至2025年7月31日的54.77亿加元，增幅为13.2%[2] - 存款总额从2024年10月31日的41.45亿加元增至2025年7月31日的46.27亿加元，增幅为11.6%[2] - 截至2025年7月31日，总资产为54.7749亿加元，相比2024年同期的45.1644亿加元增长21.3%[78] - 截至2025年7月31日，总负债为49.4935亿加元，相比2024年同期的41.0745亿加元增长20.5%[78] - 截至2025年7月31日，VersaBank的资产负债表上资产总额为54.77亿加元，较2024年10月31日的48.38亿加元增长13.2%[65] 现金及流动性 - 现金及现金等价物从2024年10月31日的2.253亿加元大幅增至2025年7月31日的4.603亿加元，增幅为104.3%[2][6] - 截至2025年7月31日，VersaBank以公允价值计量且其变动计入损益（FVTPL）的现金为4.603亿加元，较2024年10月31日的2.253亿加元大幅增加[69] 资本状况与资本充足率 - 截至2025年7月31日，VersaBank的普通股一级资本（CET1）比率为13.56%，较2024年10月31日的11.24%提升了232个基点[63] - 截至2025年7月31日，VersaBank的总资本比率为16.50%，高于2024年10月31日的14.48%，且超过巴塞尔协议III的最低监管要求[63] - VersaBank的杠杆比率从2024年10月31日的7.38%上升至2025年7月31日的8.90%，显著高于3.0%的最低要求[65] - 截至2025年7月31日，VersaBank的总风险加权资产为37.40亿加元，较2024年10月31日的33.24亿加元增加了12.5%[63] 股东权益和股本变动 - 股东权益从2024年10月31日的3.992亿加元增至2025年7月31日的5.281亿加元，增幅为32.3%[2] - 普通股流通数量从2024年10月31日的26,002,577股增加至2025年7月31日的32,167,644股，增幅为23.7%[38] - 2024年12月完成普通股发行，总净现金收益为1.16亿加元，股本增加1.142亿加元[39] 业务分部信息 - 公司设立四个可报告运营分部：加拿大数字银行、美国数字银行、DRTC和Digital Meteor, Inc.[71] - 加拿大数字银行业务采用B2B模式，利用专有金融科技服务加拿大银行市场未充分服务领域[71] - 美国数字银行业务计划采用B2B模式，利用专有金融科技服务美国银行市场未充分服务领域[72] - DRTC业务利用内部开发IT安全软件和能力，专注于网络安全服务及银行金融科技开发[73] - Digital Meteor, Inc.持有专有知识产权和技术，支持银行和金融界下一代数字资产，包括革命性数字存款凭证（DDR）[74] - 可报告分部绩效衡量基于分部净收入，作为资源分配和结果评估的最相关指标[76] - 分部确定基础是总裁兼首席财务官用于审阅和解释各分部运营及绩效的系统性一致流程[75] 利率风险敏感性 - 利率上升100个基点时，VersaBank预计未来12个月的净利息收入将增加624.4万加元，而下降100个基点时将减少648.1万加元[67] 其他财务数据 - 截至2025年7月31日，证券持有总额为1.601亿美元，较2024年10月31日的2.993亿美元大幅下降[15] - 其他负债中的应收账款购买计划应收款项现金准备金显著增加，从2024年7月31日的1.62281亿加元增至2025年7月31日的1.99804亿加元，增幅为23.1%[37] - 次级应付票据本金为7500万美元，固定有效利率5.38%，将于2026年5月1日后转为浮动利率[36] - 递延所得税资产从2024年10月31日的75万加元增至2025年7月31日的162.6万加元，增幅为116.8%[35] - 其他资产总额从2024年10月31日的2957.4万加元增至2025年7月31日的3148.2万加元，增幅为6.5%[35] - 截至2025年7月31日的九个月，所得税拨备为830万加元，有效税率约为27%[45] - 截至2025年7月31日，未偿还利率互换合约名义金额为2060万加元[47] - 截至2025年7月31日，用于对冲净投资风险的外汇远期合约名义价值为9830万美元，公允价值为34.6万加元（负债）[48] - 截至2025年7月31日，信贷资产承诺和信用证总额为6.388亿加元[53] - 截至2025年7月31日，关键管理人员及相关方贷款总额为680万加元[54] - 摊销成本为102,148，对比前期98,639，增长3.56%[70] - 金融负债摊销成本为219,293，对比前期191,071，增长14.77%[70] - 衍生金融工具公允价值变动计入其他综合收益（FVOCI）与公允价值变动计入损益（FVTPL）金额为423[70] 资本管理活动 - 截至2025年7月31日的季度，公司回购并注销了351,142股普通股，成本为540万加元[42] - 公司获准进行正常程序发行人竞标（NCIB），可回购最多2,000,000股普通股，约占其公众持股量的8.99%[40] - 2024年10月31日，公司赎回了全部1,461,460股流通在外的非累积系列1优先股，总金额为1460万加元[43] 信贷资产质量 - 截至2025年7月31日，98%的信用资产被归类为"满意"级，较2024年10月31日的96%有所提升[34]