首次公开募股及私募配售 - 首次公开募股完成787.5万个单位发行，每股10.00美元，总收益为7875万美元[148] - 私募配售向保荐人发行376.25万份认股权证，每股1.00美元，总收益为376.25万美元[149] - 首次公开募股承销商获得现金折扣118.125万美元及递延佣金236.25万美元，后者在完成初始业务合并后支付[191] - 承销商获得118,125个单位，并享有至2025年4月27日或业务合并完成后12个月的首决权，费用最高可达首次公开募股收益的6.0%[192] 股份赎回 - 2023年股东特别大会赎回529.7862万股公众股份，从信托账户支付约5526.53万美元，每股约10.43美元[154] - 2024年股东特别大会赎回11.1915万股公众股份，从信托账户支付约127万美元，每股约11.37美元[155] - 2025年股东特别大会赎回201.6792万股公众股份，从信托账户支付约2467万美元，每股约12.23美元[156] 信托账户管理 - 为支持2025年延期，保荐人同意每月贡献107,623美元（每未赎回公众股0.04美元）至信托账户[157] - 2025年延期票据截至2025年9月25日仍有四笔月度分期款项，每笔约71,748美元，需存入信托账户[157] - 公司同意放弃从信托账户提取最多5万美元利息以支付清算费用的权利[158] - 信托账户资金最初投资于美国政府证券，自2024年5月2日起改为持有计息活期存款账户[151] 股权与融资协议 - 公司于2025年9月19日达成协议，未来股权融资最高可达7500万美元[166] - 公司于2025年9月19日达成证券购买协议，可发行本金总额最高达1100万美元的高级可转换本票[167] - 截至2025年6月30日，公司已发行2,535,305股A类普通股和1股B类普通股，保荐人持股约77.65%[162] 财务业绩（净亏损） - 截至2025年6月30日止三个月，公司净亏损172,412美元，其中信托账户股息收入为273,676美元，但被416,088美元的形成与运营成本和30,000美元的管理服务费所抵消[170] - 截至2024年6月30日止三个月，公司净亏损254,323美元，其中信托账户股息收入为368,183美元，但被592,646美元的形成与运营成本和30,000美元的管理成功费所抵消[171] 财务状况与流动性 - 首次公开募股后，公司保留约110万美元用于营运资金需求；截至2025年6月30日，信托账户外现金为3,909美元[172] - 截至2025年6月30日，公司现金余额为3,909美元，营运资金赤字为6,892,611美元，对其持续经营能力存在重大疑虑[189] 贷款与票据 - 截至2025年6月30日，第七笔Eternal贷款未偿还余额为1,768,460美元[182] - 截至2025年6月30日，2024年延期票据未偿还余额为500,000美元[187] - 2025年6月20日，公司发行了本金总额为107,623美元的2025年延期票据[188] - 截至2025年6月30日，来自Gluon Renewable Energies Limited的贷款未偿还余额为385,017美元[185] - 截至2025年6月30日，第二笔至第六笔Eternal贷款未偿还余额分别为170,603美元、30万美元、5万美元、50万美元及33.5万美元，合计135.5603万美元[209][210][211][212][213] - 第七笔Eternal贷款未偿还余额在2025年6月30日和2024年12月31日分别为1,768,460美元和1,718,460美元[215] - 公司从Gluon Renewable Energies Limited获得的贷款及代付款项，截至2025年6月30日未偿还总额为385,017美元[217][218] - 2023年展期票据未偿还本金余额为900,000美元[219] - 2024年展期票据未偿还余额从2024年12月31日的400,000美元增至2025年6月30日的500,000美元[220] - 2025年展期票据本金总额为107,623美元，截至2025年9月25日仍有约71,748美元未存入信托账户[221] 服务费与成功费安排 - 截至2025年6月30日，EGS法律服务未付账单总额为999,985美元，其中499,993美元（50%）计入应计负债[193] - 与Maxim协议约定，若交易现金低于5000万美元，成功费用为20万美元现金加15万美元新股；若现金≥4000万美元，费用为50万美元现金；若≥7500万美元，则为50万美元现金加50万美元现金或新股[194] - 与ALANTRA协议规定，交易价值超过4亿美元时，月保留费增至4万美元，成功费为160万美元由公司支付，另160万美元由赞助实体支付[196][197] - 截至2025年6月30日，应付Gluon Group的管理服务费已计提358,942美元[222] - 若完成总购买价超过4亿美元的交易，公司需支付Gluon交易成功费250,000美元[223][224] - 由Gluon介绍的融资交易，若涉及股权类证券，公司需支付融资总额5.0%的现金费用[225] 创始人股与股权激励 - 公司向赞助方发行2,156,250股创始人股，总价2.5万美元，其中187,500股被没收后，流通股为1,968,750股[201][203] - 赞助方将146,875股创始人股转让给董事及高管，其中71,875股在首次公开募股时归属，75,000股在业务合并后归属[202] - 完成初始业务合并后，公司将向MZHCI发行价值12万美元的限制性证券[200] 贷款条款 - 若未在初始业务合并后10天内偿还Eternal贷款，公司需支付每月5%的利息[214] 会计处理 - 公司根据FASB ASC 480将可赎回普通股按赎回价值作为临时权益列报[229] - 截至2025年6月30日及2024年6月30日，公司不存在稀释性证券，稀释后每股亏损与基本每股亏损相同[230]