收入和利润表现 - 公司2024年第二季度净利润为12.09亿雷亚尔，较上年同期同季度的7.44亿雷亚尔增长62.6%[11] - 公司2024年上半年累计净利润达20.33亿雷亚尔，较上年同期的14.91亿雷亚尔增长36.3%[11] - 2024年第二季度营收为67.40亿雷亚尔，同比增长9.5%，上半年累计营收为132.92亿雷亚尔，同比增长12.1%[10] - 2024年第二季度毛利润为28.81亿雷亚尔，同比增长48.2%，毛利率为42.8%[10] - 公司2024年第二季度税前利润为17.54亿雷亚尔，同比增长65.9%[10] - 公司当期净利润为2,032,761千雷亚尔，较上年同期的1,490,955千雷亚尔增长36.3%[15][16] - 公司总收入为13,951,004千雷亚尔，较上年同期的12,251,695千雷亚尔增长13.9%[17] - 公司本季度净利润为12.09亿雷亚尔，年初至今净利润为20.33亿雷亚尔[21][22] - 本季度基本每股收益为1.76949雷亚尔/股，年初至今为2.974雷亚尔/股[22] - 营业收入本季度为67.49亿雷亚尔，年初至今为133.10亿雷亚尔[21] - 毛利润本季度为28.84亿雷亚尔，对应毛利率为42.7%[21] - 2024年第二季度调整后息税折旧摊销前利润为29.705亿雷亚尔，同比增长7.781亿雷亚尔（+35.5%），利润率达54.2%[30] - 2024年第二季度净利润为12.094亿雷亚尔，同比增长4.657亿雷亚尔（+62.6%）[30] - 公司2Q24净收入为12.094亿雷亚尔，同比增长62.6%[36] - 2Q24调整后EBITDA为29.705亿雷亚尔，EBITDA利润率为54.2%，同比提升9.4个百分点[38] - 2024年第二季度基本每股收益为1.76949雷亚尔，较上年同期的1.08812雷亚尔增长62.6%[11] - 2024年上半年总收入为139.699亿雷亚尔，其中商品、产品及服务销售收入为115.941亿雷亚尔[29] - 2Q24卫生服务净收入为54.756亿雷亚尔，同比增长11.9%[36] - 2024年第二季度卫生服务收入为59.329亿雷亚尔，同比增长7.406亿雷亚尔（+14.3%）[31][32] - 上半年卫生服务总收入为115.94亿雷亚尔，同比增长14.8%[36][40] - 2024年1月至6月，公司确认的建造毛利为5.8641亿雷亚尔，建造利润率为2.3%[195] - 在联营企业中，Aquapolo Ambiental的权益法核算利润最高，为1.9343亿雷亚尔[179] 成本和费用变化 - 2Q24成本和费用为33.024亿雷亚尔，同比下降15.5%[36][46] - 薪资、工资费用和福利以及养老金计划义务在第二季度下降5.987亿雷亚尔（-44.4%），主要由于去年同期计入的5.296亿雷亚尔IDP非经常性拨备[47][48] - 处理用品费用在第二季度下降1420万雷亚尔（-10.3%），上半年下降3780万雷亚尔（-12.5%），源于化学品使用策略优化和水源使用优化[47][50] - 服务费用在第二季度增加2010万雷亚尔（+3.1%），主要由于广告营销支出增加1240万雷亚尔以及外包劳动力雇佣增加620万雷亚尔[51][54] - 电力费用在第二季度微增30万雷亚尔（+0.1%），自由市场电价（ACL）平均下降0.7%但消费量增长9.5%，管制市场电价（ACR）平均上涨8.0%[51][54] - 一般费用在第二季度增加1790万雷亚尔（+4.5%），主要由于向市政环卫和基础设施基金的拨备增加4670万雷亚尔[52][55] - 折旧和摊销费用在第二季度增加1.185亿雷亚尔（+17.7%），因价值71亿雷亚尔的无形资产开始运营[56] - 坏账准备在第二季度大幅下降1.458亿雷亚尔（-67.1%），部分得益于与大客户达成的一项非经常性协议，带来7650万雷亚尔的正面影响[57] - 净财务费用在第二季度增加1.601亿雷亚尔（+73.0%），主要由于国内借贷利息增加6790万雷亚尔及其他财务费用增加1.173亿雷亚尔[60][62][64] - 净货币和汇兑变动在第二季度产生2.878亿雷亚尔的负面影响（-140.1%），主要受外币融资汇兑损失4.798亿雷亚尔拖累[60][63] - 所得税和社会贡献费增加2.321亿雷亚尔，增幅为74.1%[67] - 所得税和社会贡献费本季度为5.45亿雷亚尔，实际税率约为23.1%[21] - 分配给人员的价值为1,339,967千雷亚尔，较上年同期的1,921,998千雷亚尔下降30.3%[17] - 支付资本利息为928,774千雷亚尔，较上年同期的823,671千雷亚尔增长12.8%[14] - 2024年1月至6月，因优先项目产生的征用成本为1.2274亿雷亚尔，显著低于2023年同期的4.4723亿雷亚尔[196] - 2024年上半年母公司无形资产总摊销额为15.42亿雷亚尔，合并报表为15.45亿雷亚尔[199][200] - 2024年4月至6月，管理层和监事会薪酬支出为2543万雷亚尔，较2023年同期的2132万雷亚尔增长19.3%[168] 业务运营指标 - 2024年第二季度计费水量为10.803亿立方米，同比增长3310万立方米（+3.2%）[32] - 2024年第二季度平均水价为5.5雷亚尔/立方米，同比增长0.5雷亚尔（+10.8%）[32] - 2Q24总计费水量为10.803亿立方米，同比增长3.2%[45] - 员工人数从2Q23的12,221人减少至2Q24的10,158人，降幅为16.9%[68] - 本季度产水量从2Q23的7.34亿立方米增至2Q24的7.70亿立方米，增幅为4.9%[68] - 2024年4月至6月，来自关联方的卫生服务收入为2.254亿雷亚尔，较2023年同期的1.987亿雷亚尔增长13.5%[156] 现金流量表现 - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为31.64亿雷亚尔，是上年同期15.13亿雷亚尔的2.1倍[13] - 公司2024年上半年投资活动现金净流出为16.03亿雷亚尔，主要用于收购合同资产和无形资产[13] - 融资活动产生的现金净额为409,306千雷亚尔，上年同期为净流出1,329,527千雷亚尔[14] - 金融投资赎回产生现金流入3,005,888千雷亚尔，较上年同期的2,456,276千雷亚尔增长22.4%[14] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为31.70亿雷亚尔[24] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为-16.08亿雷亚尔，主要用于收购合同资产和无形资产（-17.02亿雷亚尔）[24][25] - 2024年上半年融资活动产生的现金流量净额为4.09亿雷亚尔，其中新增融资30.80亿雷亚尔[25] - 2024年上半年现金及现金等价物净增加19.71亿雷亚尔，期末余额为28.09亿雷亚尔[25] - 2024年1月至6月，支付给关联方的款项为39.771亿雷亚尔，而2023年同期为34.319亿雷亚尔[156] 资产和流动性状况 - 现金及现金等价物大幅增加至28.09亿雷亚尔，较2023年末的8.38亿雷亚尔增长235.2%[7] - 流动资产增长至97.61亿雷亚尔，较2023年末的77.79亿雷亚尔增长25.5%[7] - 公司现金及现金等价物期末余额为2,809,311千雷亚尔，较期初余额838,338千雷亚尔增长235%[14] - 现金及现金等价物（合并）为2,809,432千雷亚尔，较上年末的838,484千雷亚尔增长235%[18] - 现金及现金等价物总额为28.09亿雷亚尔，较2023年12月31日的8.38亿雷亚尔大幅增加235%[135] - 现金及现金等价物从2023年12月31日的8.38亿雷亚尔显著增加至2024年6月30日的28.09亿雷亚尔[123][126] - 金融投资总额为23.44亿雷亚尔，平均收益率为CDI的101.6%，低于2023年末的103.3%[139] - 现金及现金等价物和金融投资总额为51.53525亿雷亚尔，其中具有AAA(bra)评级的为43.37054亿雷亚尔[106] - 受限现金为5.06亿雷亚尔，较2023年末的5.49亿雷亚尔下降7.8%[140] - 现金等价物中27.85亿雷亚尔为预期于2024年8月向市政当局的提前拨款而预留[137] - 应收账款总额为53.31亿雷亚尔，较2023年末的52.34亿雷亚尔增长1.9%[142] - 应收账款坏账准备为13.52亿雷亚尔，与2023年末的13.77亿雷亚尔基本持平[142] - 逾期应收账款（含未开票收入）为23.73亿雷亚尔，占应收账款总额的44.5%[145] - 逾期超过360天的应收账款为8.54亿雷亚尔，较2023年末的9.54亿雷亚尔下降10.5%[145] - 坏账准备期末余额为13.519亿雷亚尔，较期初的13.772亿雷亚尔下降1.8%[146] - 2024年1月至6月期间，坏账冲销额为2.859亿雷亚尔，而2023年同期为3.314亿雷亚尔[146] - 贸易应收款项的账面金额与公允价值基本一致，截至2024年6月30日约为39.79亿雷亚尔[126] - 关联方金融资产应收款为117.04亿雷亚尔，其中105.30亿雷亚尔与养老金计划相关，按IPCA加每月0.5%单利计息[127] - 截至2024年6月30日，已登记担保权总额为32.110亿雷亚尔，较2023年12月31日的30.853亿雷亚尔增长4.1%[149] - 与圣保罗州相关的争议金额截至2024年6月30日为16.314亿雷亚尔，已全额计提坏账准备[158] - 截至2024年6月30日，私有化进程中圣保罗州应报销的金额为2.535亿雷亚尔，计入其他资产[176] 负债和债务结构 - 非流动负债增长至257.24亿雷亚尔，较2023年末的232.09亿雷亚尔增长10.8%[8] - 流动负债下降至70.85亿雷亚尔，较2023年末的83.32亿雷亚尔下降15.0%[8] - 借款和融资（流动部分）为24.19亿雷亚尔，较2023年末的26.16亿雷亚尔下降7.5%[8] - 应付股息及资本利息降至87.4万雷亚尔，较2023年末的8.37亿雷亚尔大幅下降[8] - 公司债务中的债券总额从2023年底的61.38亿雷亚尔增至87.11亿雷亚尔，增幅为42.0%[9] - 总负债增长5.2%，从614.71亿雷亚尔增至646.79亿雷亚尔[19] - 非流动负债增加10.8%，从232.06亿雷亚尔增至257.14亿雷亚尔[19][20] - 流动负债减少14.8%，从84.08亿雷亚尔降至71.68亿雷亚尔[19] - 借款和融资（非流动）增长14.4%，从169.20亿雷亚尔增至193.57亿雷亚尔[19][20] - 截至2024年6月30日，总负债为391.94亿雷亚尔，其中借款和融资占主要部分，为295.53亿雷亚尔[110] - 截至2Q24总债务为217.768亿雷亚尔，其中本币债务占87%（188.775亿雷亚尔），外币债务占13%（28.994亿雷亚尔）[72] - 净债务从2023年12月31日的162.72亿雷亚尔微增至2024年6月30日的166.23亿雷亚尔[123] - 金融负债中借款及融资的账面价值为217.77亿雷亚尔，公允价值为221.80亿雷亚尔[128] - 总借款和融资额为200.62253亿雷亚尔，主要挂钩CDI（121.5499亿）、IPCA（29.5134亿）、SOFR（15.67994亿）等利率指数[101] - 公共私营合作项目（PPP）负债总额为82.59亿雷亚尔，其中大部分（61.65亿雷亚尔）在2029年之后到期[110][111] - 与Sabesp Olímpia S/A的贷款协议截至2024年6月30日未偿还本金和利息余额为8.352亿雷亚尔[174] - 截至2024年6月30日，与G0计划相关的精算负债为20.919亿雷亚尔，较2023年底的20.986亿雷亚尔略有下降[159] 资本和投资活动 - 2Q24总投资额为12.966亿雷亚尔，其中水务投资5.492亿雷亚尔，污水投资7.474亿雷亚尔[76] - 公司对联营企业的总投资从2023年12月31日的1618.63亿雷亚尔增至2024年6月30日的1927.26亿雷亚尔，增长19.1%[182][185] - 合同资产从2023年12月31日的739.3096亿雷亚尔增至2024年6月30日的774.2774亿雷亚尔，期内新增258.5483亿雷亚尔[190] - 2024年1月至6月，公司资本化利息、通胀调整和汇兑差异金额为29.613亿雷亚尔，低于2023年同期的34.5824亿雷亚尔[193] - 对Barueri Energia Renovável的投资在2024年上半年有1.643亿雷亚尔的追加出资，但公司权益法下确认亏损150万雷亚尔[182] - 公司对Sabesp Olímpia的持股比例为100%，该实体在2024年上半年产生亏损6674万雷亚尔[179] - 2Q24公私合作伙伴关系总支出增加1291.53万雷亚尔至1.8185亿雷亚尔，增幅为7.6%[77] - Barueri Energia Renovável公司发行了总额为39.5亿雷亚尔的债券，公司按其20%持股比例提供了最高7.9亿雷亚尔的担保[187] 无形资产变动 - 无形资产为446.32亿雷亚尔，较2023年末的438.65亿雷亚尔增长1.7%[7] - 无形资产为44,776,717千雷亚尔，其中项目合同和服务合同分别为22,655,501千雷亚尔和20,270,344千雷亚尔[18] - 无形资产总额（母公司）从2023年12月31日的438.65亿雷亚尔增长至2024年6月30日的446.32亿雷亚尔，增幅为1.7%[197][199] - 无形资产总额（合并）从2023年12月31日的440.13亿雷亚尔增长至2024年6月30日的447.77亿雷亚尔，增幅为1.7%[198][200] - 节目合同无形资产（母公司）净额从206.84亿雷亚尔增至214.70亿雷亚尔，主要由于13.92亿雷亚尔的合同资产转移[197][199] - 圣保罗服务合同无形资产（母公司）净额从201.94亿雷亚尔微增至202.70亿雷亚尔，期间发生8.02亿雷亚尔合同资产转移和7.16亿雷亚尔摊销[197][199] - 软件使用权净额（母公司）从5.13亿雷亚尔降至4.73亿雷亚尔，减少7.8%，主要由于6975万雷亚尔摊销[197][199] - 特许经营权-经济价值净额（母公司）从6.38亿雷亚尔降至5.76亿