财务业绩：亏损与收入 - 全年录得亏损净额港币880.9万元，较上年的盈利港币2789.7万元有所调整[11] - 本年度录得亏损净额为港币880.9万元，而去年同期为溢利净额港币2789.7万元[18] - 投资之股息收入较去年之港币122.4万元减少86.60%至港币16.4万元[18] - 其他收入（包括银行利息收入）为港币32.7万元，较去年之港币0.1万元增加32,600.00%[18] - 本集团录得上市证券业务亏损港币762.5万元，而去年录得收益港币992.4万元[19] - 来自非上市投资之股息收入由二零二四年港币122.4万元减少至本年度港币16.4万元[18] - 非上市投资组合录得亏损总额港币10,631,000元，而去年为收益港币23,181,000元[22] - 投资股息收入同比大幅减少86.60%，至港币164,000元[22] 成本与费用 - 行政及其他开支由上年的港币758.9万元降至港币711.2万元，降幅6.3%[11] - 行政开支由去年之港币758.9万元减少6.29%至本年度之港币711.2万元[18] - 总员工成本为1,920,000港元，低于2024年的3,498,000港元[33] 上市证券投资表现 - 上市证券市值为港币2515.0万元，较上年的港币2121.5万元增长18.6%[8] - 以公允价值计入损益的金融资产录得公允价值收益及出售录得已变现亏损分别为港币421.9万元和港币13.4万元[8] - 于二零二五年六月三十日，上市证券之市值为港币4113.2万元[19] - 上市投资中国城市基础设施集团有限公司于二零二五年六月三十日之市值为港币4113.2万元，占本集团资产总值之26.16%[21] - 出售恒鼎实业国际发展有限公司股份录得已变现亏损港币13.4万元[21] 非上市投资表现 - 小额贷款相关投资的公允价值已降至零[9] - 以公允价值计入损益之非上市投资之公允价值亏损约港币928.4万元[18] - 非上市投资公允价值同比减少20.39%，至港币41,667,000元[22] - 非上市股权投资组合总投资成本为港币669,442,000元，总公允价值为港币41,667,000元[25] - 江西华章汉辰担保集团投资公允价值为港币13,779,000元，占集团总资产8.76%[24] - 河南天冠能源生化科技投资公允价值为港币6,988,000元，占集团总资产4.44%[25] - 河南中鑫石化油品销售投资公允价值为港币20,096,000元，占集团总资产12.78%[25] - 河南中鑫生物科技投资录得未变现公允价值亏损港币8,723,000元[25] 资产与负债状况 - 资产净值为港币1.57亿元，较上年的港币1.65亿元略有下降[11] - 现金及现金等价物为96,482,000港元，较2024年的19,000港元大幅增加[27] - 流动比率为5.11倍，略高于2024年的4.95倍[27] - 资产负债比率为13.33%，略低于2024年的13.49%[27] - 公司无银行借贷[28] - 股东权益为157,237,000港元，低于2024年的165,143,000港元[30] - 第三级公允价值计量的以公允价值计入损益金融工具约为2788.8万港元[194] - 第三级公允价值计量的以公允价值计入其他全面收益金融工具约为1377.9万港元[194] - 上述两类第三级金融工具合计占公司资产净值的26.50%[194] 股息与储备 - 董事会不建议就本年度派发末期股息[29] - 公司截至2025年6月30日止年度不派发任何股息[52] - 公司于2025年6月30日可供分派储备合共为港币20,931元，较2024年的港币31,369元下降[61] 业务运营与策略 - 公司计划退出小额贷款行业投资，未来将专注于生物能源领域[23] - 公司未来将关注全球虚拟资产市场投资机遇，同时专注中国生物乙醇行业[26] - 公司主要业务为投资控股及投资于香港及中国其他地区的上市及非上市公司[49] - 公司业务性质于本年度并无重大改动[49] - 公司大部分收入来自投资及银行存款[62] - 公司于本年度并无须予披露之主要供应商[62] - 公司于本年度并无主要客户[53] 公司管治与董事会 - 公司主席及行政总裁的职位在年度内均由杜林东先生同时担任，此架构自2025年6月30日起变更[102] - 自2025年6月30日起 刘小东先生获委任为主席 接替杜林东先生 公司主席与行政总裁角色分离 符合企业管治守则[111] - 董事会于本年度举行4次董事会会议 2次审核委员会会议 2次薪酬委员会会议 1次提名委员会会议 1次执行委员会会议 1次风险管理委员会会议及1次股东周年大会[115] - 执行董事杜林东先生出席全部4次董事会会议 2次薪酬委员会会议 1次执行委员会会议 1次风险管理委员会会议及1次股东周年大会 出席率100%[115] - 独立非执行董事雷志卫先生于2025年6月30日辞任 其出席1次董事会会议（共4次） 1次审核委员会会议（共2次） 1次风险管理委员会会议及1次股东周年大会[115] - 非执行董事刘小东先生于2025年6月30日获重新委任 其出席1次董事会会议（共4次） 1次审核委员会会议（共2次）及1次股东周年大会[115] - 独立非执行董事宗士剑先生出席1次董事会会议（共4次） 1次审核委员会会议（共2次）及1次股东周年大会[115] - 非执行董事李弘希女士于2025年3月27日获委任 其出席3次董事会会议（共4次）[115] - 所有董事均参与持续专业发展 包括阅读材料及出席研讨会[114] - 董事会包括至少3名独立非执行董事 占董事会人数至少三分之一 符合上市规则要求[109] - 公司已采纳董事会成员多元化政策 考虑性别 年龄 文化背景 专业经验等因素[110] - 公司设有五个董事委员会包括审核委员会、薪酬委员会、提名委员会、执行委员会及风险管理委员会[116] - 各董事委员会获得充足资源并可于适当情况下征询独立专业意见费用由公司承担[116] 董事委员会职能 - 审核委员会负责审阅截至2025年6月30日止年度的年度财务报表、业绩公告及报告[118] - 薪酬委员会负责检讨及批准董事薪酬并厘定新任董事的薪酬待遇[122][124] - 提名委员会负责检讨董事会架构、规模及组成并就委任或重新委任董事向董事会提出建议[123] - 提名委员会评估公司所有独立非执行董事的独立性[125] - 提名委员会遴选董事候选人时考虑因素包括诚信声誉、业务成就经验、可投入时间、多元化背景等[126] - 执行委员会由一名执行董事组成并获授权代表集团作出投资决定及负责日常业务营运[128] - 风险管理委员会由一名执行董事及一名独立非执行董事组成负责提高非上市投资风险管理制度[129] - 董事会负责企业管治职能包括确保拟提名候选人增强董事会多元化尤其注意性别平衡[130] 股权结构与股东信息 - 执行董事杜林东持有公司206,024,830股普通股，约占已发行股本1.88%[69] - 主要股东陈健持有公司1,680,460,000股普通股，约占已发行股本15.32%[71] - 主要股东甘小清持有公司1,117,780,000股普通股，约占已发行股本10.19%[71] - 鸿景控股有限公司持有公司1,016,860,000股普通股，约占已发行股本9.27%[71] - 世纪金源投资有限公司持有公司1,000,000,000股普通股，约占已发行股本9.11%[71] - 股东张祖豪持有公司1,000,000,000股普通股，约占已发行股本9.11%[71] - 股东李泽斌持有公司662,070,000股普通股，约占已发行股本6.03%[71] - 已发行股份总数约为10,971,634,000股，与2024年持平[30] - 公司于2025年6月30日并无持有任何库存股份[59] - 于报告日期，公众持股量超过公司已发行股本的25%[98] 购股权计划 - 购股权计划项下任何股份的认购价由董事会厘定，最低价格为要约日期收市价、前五个营业日平均收市价及股份面值三者中最高者[88] - 根据购股权计划及公司任何其他购股权计划，已授出待行使购股权可能发行的股份最高数目合计不得超过已发行股份总数的30%[87] - 未经股东批准，根据购股权计划及公司任何其他购股权计划可能授出的购股权所涉股份总数不得超过已发行股份总数的10%[87] - 截至2025年6月30日，购股权计划可供授出的尚未行使购股权数目为1,097,163,403份，可认购占采纳计划日期已发行股份数目10%的股份[87] - 任何12个月期间，因授予任一参与者的购股权行使而发行股份总数不得超过已发行股份的1%，关连人士则不超过0.1%或价值不超过500万港元[85] 关联方交易与费用 - 公司与联营公司中金国际投资管理订立的投资管理协议，投资经理有权按月收取管理费，费率为所管理投资组合月末总市值的年率0.75%[91] - 根据投资管理协议，自2023年4月29日至2026年4月28日每年应付予中金国际投资管理的总管理费上限为500,000港元[92] - 本年度内，公司根据投资管理协议已付/应付予中金国际投资管理的总管理费为115,000港元（对比上一年度为117,000港元）[93] - 托管费为资产净值之0.05%，最低收费为每月每个估值港币4,000元，基金服务费为每月港币4,000元，交易费每宗上市证券交易为港币320元，非上市证券交易为港币650元[95] - 本年度已付/应付之托管费为港币157,000元，对比上一年度为港币156,000元[95] - 中金国际投资管理将其股本由港币1,000,000元增至港币1,500,000元，公司认购145,000股股份[97] - 公司于中金国际投资管理认购事项后，仍持有其全部已发行股份的29%[97] - 中金国际投资管理认购事项的总代价低于港币3,000,000元[97] - 外聘核數師審核服務費用為港幣1,000,000元，非審核服務費用為港幣250,000元（2024年為零）[136] 人力资源与薪酬 - 公司拥有6名雇员，与2024年数量相同[33] - 执行董事杜林东全年酬金自2024年1月1日起调整为700,000港元[67] - 公司提供具竞争力的薪酬及多种福利，包括教育津贴、住房补贴、强积金、餐补及手机通讯补贴[164] - 公司为员工提供健康安全的工作环境，并配备可调节工作椅、充足储物空间及空气净化系统[166][169] - 公司鼓励员工参加培训课程（如上市规则及会计研讨会）并可报销相关费用[168] - 公司已建立激发员工的框架及正式沟通渠道[53] - 公司雇员总数保持6人，其中男性4人，女性2人，均为全职[182] - 2024年男性雇员流失率为75%，女性雇员流失率为50%[182] - 2024年香港地区雇员流失率为67%[182] - 2025年31-40岁年龄组雇员人数为2人，较2024年的1人增加100%[182] - 2025年高级雇员人数为5人，较2024年的4人增加25%[182] 风险管理与内部监控 - 董事會認為現有風險管理及內部監控系統對集團有效及充足[135] - 外聘內控核數師分三階段審閱集團財務、營運及合規監控的有效性[135] - 金融工具估值涉及重大主观判断和假设，其敏感度可能对估值产生重大影响[194] - 管理层委聘外部估值专家采用估值技术确定缺乏活跃市场报价的金融工具公允价值[194] - 审计程序包括评估估值专家的能力、客观性以及所采用估值方法和假设的恰当性[195] - 董事负责评估公司持续经营的能力，并在适用时披露相关事项[198] - 公司设计政策及惯例时会注意法律及法规规定[54] - 公司遵守所有适用劳工法律及法规，并认为童工及强迫劳工不可接受[171][173] - 公司已实施多项措施（如密码保护）以确保客户资料隐私，报告期内无相关违规事件发生[177][178] - 报告期间公司无任何贪污行为法律案件[179] - 公司未收到或提出任何关于侵犯知识产权的重大索赔[176] 股东沟通与会议 - 2024年股東週年大會已於2025年6月27日舉行，所有提呈決議案均獲通過[141] - 股東有權在持有不少於十分之一投票權股本時要求召開股東特別大會[138] - 公司網站為與股東溝通的主要渠道之一，可查閱所有股東溝通文件[137] - 股東可將書面查詢寄往公司香港主要營業地點[139] - 公司秘書在回顧年度內已接受不少於15小時的相關專業培訓[134] 环境、社会及管治（ESG） - 公司识别出21个环境、社会及管治重要性议题，并从中确定5个为最重要议题[156] - 公司运营为办公室基础，对环境直接影响极小，最重大的环境影响为办公室电力消耗[159] - 公司致力于通过环保指引减少能耗及纸张消耗[159] - 公司鼓励双面打印内部文件并回收废纸以节约用纸[159] - 公司致力于建立无纸化办公室，以电子方式存储资料及通讯[159] - 淡水使用对公司影响相对较小，水费未在租金中单独列示[159] - 报告期内公司汽车未投入使用，长期停放于停车场[159] - 公司未消耗/产生大量有害废物、无害废物、用水及包装材料，且无重大环境法规违规行为[160] - 公司已评估不同气候情景下面临的潜在气候相关风险，主要风险为平均气温上升及台风暴雨等极端天气事件[163] - 公司供应链管理考虑供应商资质、声誉、过往表现、财务实力及价格等因素[174] - 公司投资决策时考量目标公司的环境、公共健康、安全及社会问题[175] - 范围2间接温室气体排放量为1,128.22千克二氧化碳当量，较2024年的1,166.49千克下降3.3%[181] - 总能源消耗量为2,969.00千瓦时，较2024年的2,991.00千瓦时下降0.7%[181] - 无害废弃物总量为17.18千克，较2024年的17.34千克下降0.9%[181] - 香港地区供应商/服务提供商数量保持15家[183] - 公司披露按类型划分的直接及间接能源总耗量及密度，以千个千瓦时计算[186] - 公司报告总耗水量及密度，以每产量单位或每项设施计算[186] - 公司描述其能源使用效益目标及为达成目标所采取的步骤[186] - 公司描述用水效益目标及为达成目标所采取的步骤[186] - 公司按性别、雇佣类型、年龄组别及地区划分雇员总数[187] - 公司按性别、年龄组别及地区划分雇员流失比率[187] - 公司报告过去三年每年因工亡故的人数及比率[187] - 公司报告因工伤损失工作日数[187] - 公司按地区划分供应商数目[188] - 公司报告汇报期内已审结的贪污诉讼案件数目及结果[189] 审计与财务报表 - 审计意见确认公司综合财务报表真实公平地反映了截至2025年6月30日的财务状况[191] - 财务报表已遵照香港财务报告准则和香港公司条例的披露规定编制[191] - 审计目标是对财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证[200] - 报告期间为2024年7月1日至2025年6月30日[145] 资本承诺与或然负债 - 公司无重大资本承诺及或然负债[32]