会议概况 - 第23届中国金融国际年会(CICF)在深圳前海举办 由上海交通大学上海高级金融学院 长江商学院 香港中文大学(深圳)经管学院/深圳数据经济研究院和南方科技大学商学院/南方科技金融省级重点实验室联合主办 [1] - CICF始于2002年 由麻省理工学院斯隆管理学院和清华大学经管学院创办 现为亚洲规模最大 学术水平最高 位居世界前列的国际金融学术会议 [1] 学术成果 - 本届年会收到3056位作者提交的1758篇有效论文投稿 最终录用236篇 设置60个学术分会场 安排472场学术论文宣讲和点评 [2] - 注册参会人数达1345位 创线下举办年份参会人数新高 [2] 重要嘉宾 - 2011年诺贝尔经济学奖得主托马斯·萨金特教授作主旨演讲 题目为《基于短期债务实施最优财政政策》 分享其与香港科技大学蒋为教授及长江商学院王能教授的最新合作研究 [2] 会议议程 - 年会议程为期三天(6月29日至7月2日) 主题涵盖AI驱动的资本市场 AI在交易 融资 运营部署及数据共享中的影响 资产定价行为科学与生成式AI的新视角等金融学科前沿领域 [3] 主办方参与 - 香港中文大学(深圳)经管学院/深圳数据经济研究院深度参与大会学术与组织工作 王丛教授 张博辉教授和张劲帆教授担任最佳论文评审委员会委员并主持学术分会场 [3] - 深圳数据经济研究院将依托深圳前海在创新和产业化发展上的优势 促进产学研创新融合 推动技术创新和制度转型 [3]

中国金融国际(00721.HK)早盘暴涨，一度涨近900%，现涨幅回落，涨超300%，报0.124港元，成交额 307.84万港元。 ...

公司整体财务数据关键指标变化（半年对比） - 截至2024年12月31日止六个月，公司收益为164,000港元，2023年同期为123,000港元[2] - 同期，其他收益及亏损为3,677,000港元，2023年同期为1,000,000港元[2] - 以公允价值计入损益之金融资产之公允价值收益为1,139,000港元，2023年同期为72,082,000港元[2] - 除税前溢利为1,641,000港元，2023年同期为68,325,000港元[2] - 本期溢利为1,641,000港元，2023年同期为68,325,000港元[2] - 本期其他全面收益为285,000港元，2023年同期为10,937,000港元[4] - 本期全面收益总额为1,926,000港元，2023年同期为79,262,000港元[4] - 公司拥有人应占每股基本盈利为0.015港仙，2023年同期为0.62港仙[4] - 截至2024年12月31日止六个月，集团录得本期溢利1,641,000港元[9] - 截至2024年12月31日止六个月，借贷利息融资成本为403,000港元，租赁负债利息为30,000港元，总计433,000港元；2023年同期借贷利息为403,000港元，租赁负债利息为50,000港元，总计453,000港元[18] - 截至2024年12月31日止六个月，托管费用为77,000港元，投资管理费为57,000港元，其他应收款项减值亏损拨回3,677,000港元，薪金及其他福利员工成本为1,042,000港元，退休福利计划供款为60,000港元[22] - 截至2023年12月31日止六个月，托管费用为78,000港元，投资管理费为68,000港元，其他应收款项减值亏损拨回1,000,000港元，薪金及其他福利员工成本为2,295,000港元，退休福利计划供款为32,000港元[22] - 截至2024年12月31日止六个月，计算每股基本盈利的公司拥有人应占本期溢利为1,641,000港元，普通股加权平均数为10,971,634,000股；2023年同期分别为68,325,000港元和10,971,634,000股[25] - 截至2024年12月31日止六个月，集团录得溢利164.1万港元，去年同期为6832.5万港元[27] - 2024年公司总员工成本为港币110.2万元，2023年为港币232.7万元[44] 公司整体财务数据关键指标变化（期末对比） - 于2024年12月31日，非流动资产为65,471,000港元，6月30日为65,382,000港元[5] - 于2024年12月31日，流动资产净值为101,652,000港元，6月30日为100,132,000港元[5] - 截至2024年12月31日，租赁负债为54,000港元，6月30日为371,000港元[6] - 截至2024年12月31日，资产净值为167,069,000港元，6月30日为165,143,000港元[6] - 截至2024年12月31日，股本为109,717,000港元，6月30日相同[6] - 截至2024年12月31日，储备为57,352,000港元，6月30日为55,426,000港元[6] - 截至2024年12月31日，每股资产净值为1.52港仙，6月30日为1.51港仙[6] - 截至2024年12月31日，集团现金及现金等价物为38,303,000港元，流动资产净值为101,652,000港元[9] - 2024年12月31日，房地产及天然气分部资产为36,998,000港元，清洁能源分部资产为36,043,000港元，其他分部资产为79,053,000港元，分部资产总计152,094,000港元，综合资产为192,100,000港元[18] - 2024年6月30日，房地产及天然气分部资产为33,508,000港元，清洁能源分部资产为66,002,000港元，其他分部资产为89,765,000港元，分部资产总计189,275,000港元，综合资产为190,891,000港元[18] - 2024年12月31日，集团资产净值为167,069,000港元，已发行普通股为10,971,634,030股；2024年6月30日，集团资产净值为165,143,000港元，已发行普通股为10,971,634,030股[26] - 2024年12月31日，上市证券市值为3699.8万港元，6月30日为3379.1万港元[28] - 集团非上市投资公允价值减少2.09%至5124.4万港元，2024年6月30日为5233.9万港元[30] - 2024年12月31日公司现金及现金等价物为港币3830.3万元，6月30日为港币52.3万元[37] - 2024年12月31日公司流动比率约为5.07倍，6月30日为4.95倍[37] - 2024年12月31日公司资产负债率约为13.03%，6月30日为13.49%[37] - 2024年12月31日公司股东权益为港币1.67069亿元，6月30日为港币1.65143亿元[42] - 2024年12月31日公司已发行股份总数约为109.7163403亿股，与6月30日持平[42] 各业务线数据关键指标变化（半年对比） - 截至2024年12月31日止六个月，小额贷款服务分部收益为164,000港元，分部溢利为164,000港元；房地产及天然气分部溢利为2,180,000港元；清洁能源分部亏损907,000港元；其他分部亏损134,000港元；集团除税前溢利为1,641,000港元[17] - 截至2023年12月31日止六个月，小额贷款服务分部收益为0，房地产及天然气分部溢利为14,827,000港元，清洁能源分部溢利为4,645,000港元，其他分部溢利为52,733,000港元，集团除税前溢利为68,325,000港元[17] - 本期集团上市证券业务溢利总额为335.6万港元，截至2024年及2023年12月31日止六个月无上市投资股息收入[28] - 本期集团非上市投资组合亏损总额为105.3万港元，2023年12月31日为溢利总额5343.1万港元[30] 公司业务投资情况 - 公司主要从事投资于在香港及中国成立及/或经营业务的上市公司及非上市公司[7] - 公司非上市股权投资集中于中国清洁能源行业及小额贷款公司[31] - 中国小额贷款行业面临民间贷款利率下滑和经营风险上升问题，公司计划退出该行业投资[31] - 公司未来将专注生物能源领域投资，逐步退出小额贷款行业投资[32] - 公司对哈尔滨中金国信小额贷款股份有限公司实际权益为30%，成本为36,693千港元[33] - 公司对天津市滨联小额贷款有限责任公司实际权益为3.3%，成本为12,271千港元[33] - 公司对江西华章汉辰担保集团股份有限公司实际权益为2.06%，成本为43,150千港元，公允价值为15,201千港元，占集团资产净值百分比为7.91%[33] - 公司对河南天冠能源生化科技有限公司实际权益为30%，成本为230,763千港元，公允价值为6,989千港元[33] - 公司对湖南华南新能源有限公司实际权益为30%，成本为51,200千港元[33] - 公司对海南科逸汇睿生物能源科技有限公司实际权益为30%，成本为117,450千港元[34] - 公司对河南中鑫石化油品销售有限公司实际权益为30%，成本为52,084千港元，公允价值为6,945千港元[34] - 公司对河南中鑫生物能源股份有限公司实际权益为30%，成本为52,084千港元，公允价值为22,109千港元[34] - 公司各项业务成本总计669,442千港元，公允价值总计51,244千港元[34] - 公司预期专注中国生物乙醇行业，董事会将评估并降低潜在风险以回报股东[36] 公司交易及运营相关 - 2024年12月，公司出售255.5万股恒鼎实业股份，总代价约14.9万港元，变现亏损约801.5万港元[29] - 公司持有6.98079429亿股中国城市基础设施集团股份，实际权益22.32%，市值3699.8万港元，占集团资产净值19.26%[29] - 2024年12月31日公司拥有6名雇员[44] - 董事会不建议就本期派发任何中期股息，2023年12月31日也无[39] - 公司股份自2023年10月3日上午九时正起于联交所暂停买卖，将继续暂停直至另行通知[50] 财务报表编制及准则应用 - 未经审核简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及联交所证券上市规则附录16的适用披露规定编制[8] - 本中期期间，集团首次应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则的修订，对财务状况及表现无重大影响[14] 税务政策 - 香港利得税合资格集团实体首2,000,000港元溢利按8.25%税率征税，超过部分按16.5%税率征税；不符合资格实体按16.5%统一税率征税；中国附属公司税率为25%[20][21] 企业管治情况 - 公司主席及行政总裁职位均由杜林东先生担任，偏离企业管治守则第A.2.1条[46]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年12月31日止六个月，公司收益为123,000港元，较2022年的79,000港元增长55.7%[5] - 同期，公司除税前溢利为68,325,000港元，而2022年为亏损42,707,000港元[5] - 本期溢利为68,325,000港元，2022年为亏损42,707,000港元[5] - 以公允价值计入其他全面收益之股本工具之公允价值收益为9,105,000港元，2022年为亏损10,135,000港元[5] - 本期其他全面收益为10,937,000港元，2022年为开支21,441,000港元[5] - 本期全面收益总额为79,262,000港元，2022年为开支64,148,000港元[5] - 本公司拥有人应占每股溢利为0.62港仙，2022年为亏损0.39港仙[5] - 截至2023年12月31日，公司资产净值为208,711,000港元，较2023年6月30日的129,449,000港元增长61.2%[8] - 每股资产净值为1.90港仙，2023年6月30日为1.18港仙[8] - 2023年7月1日至12月31日期间溢利为68,325千港元，全面收益总额为79,262千港元[14] - 2022年7月1日至12月31日期间亏损为42,707千港元，全面开支总额为64,148千港元[14] - 截至2023年12月31日止六个月，集团本期溢利为6832.5万港元，2022年同期亏损4270.7万港元[38][42] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物为52.3万港元，2022年同期为76.3万港元[38] - 2023年12月31日，集团流动资产净值为4789.6万港元[42] - 截至2023年12月31日止六个月，经营业务所得现金净额为72.5万港元，2022年同期为 - 3682.9万港元[38] - 截至2023年12月31日止六个月，投资活动潜在投资之预付款项为 - 7.9万港元，2022年同期为0[38] - 截至2023年12月31日止六个月，融资活动所用现金为 - 72.9万港元，2022年同期为 - 71.7万港元[38] - 截至2023年12月31日止六个月，现金及现金等价物减少净额为 - 8.3万港元，2022年同期为 - 3754.6万港元[38] - 截至2023年12月31日止六个月，各经营分部溢利分别为1482.7万港元、464.5万港元、5273.3万港元，总计7220.5万港元[49] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物为港幣523,000元，6月30日为港幣606,000元[179] - 2023年12月31日，集团流动比率约为3.15倍，6月30日为1.93倍；资产负债比率约为13.63%，6月30日为18.72%[179] - 截至2023年12月31日止六个月，集团录得溢利6832.5万港元，去年同期为4270.7万港元[166] 各业务线资产数据关键指标变化 - 2023年12月31日房地产及天然气分部资产为46,771千港元，清洁能源为106,349千港元，其他为86,791千港元，分部资产总计239,911千港元[31] - 2023年6月30日房地产及天然气分部资产为23,037千港元，清洁能源为100,993千港元，其他为32,815千港元，分部资产总计156,845千港元[31] - 2023年12月31日综合资产为241,639千港元，2023年6月30日为159,257千港元[31] - 以公允价值计入其他全面收益之股本工具总计19,361千港元，以公允价值计入损益之金融资产总计98,669千港元，两者合计118,030千港元[17] - 2023年12月31日，强制以公允价值计入损益计量之金融资产总计172,017,000港元，较6月30日的98,669,000港元有所增加[59] - 2023年12月31日及6月30日，公司持有436,079,429股中国城市基础设施股份，占比约13.94%，投资市值从6月30日的14,391,000港元增至12月31日的29,217,000港元[61] - 2023年12月31日及6月30日，公司持有2,555,000股恒鼎实业股份，占比约0.06%，投资市值从6月30日的830,000港元降至12月31日的330,000港元[62] - 2023年12月31日，上市投资中香港上市股本证券为17,554千港元，非上市投资中股本证券为10,912千港元，总计28,466千港元；6月30日对应数据分别为8,646千港元、10,715千港元、19,361千港元[93] - 2023年12月31日公司于中国城市基础设施权益公允价值为1755.4万港元，2023年6月30日为864.6万港元[118] - 2023年12月31日，上市证券市值为4710.1万港元，6月30日为2386.7万港元[167] - 以公允价值计入损益之金融资产（非上市证券）期初结余83,448千港元，期末结余142,470千港元；以公允价值计入其他全面收益之股本工具期初结余10,715千港元，期末结余10,912千港元[186] - 集团非上市投资公允价值增加62.89%至1.53382亿港元（2022年6月30日为9416.3万港元）[191] 公司税率相关 - 香港利得税按两个期间内估计应课税溢利的16.5%计算[33] - 符合香港利得税两级制资格的集团实体，首200万港元溢利按8.25%税率征税，超过部分按16.5%税率征税[54] - 中国附属公司税率在两个期间均为25%[55] 公司债券相关 - 公司与债券3持有人签订认购协议，债券4本金为10,000,000港元，年利率8厘，2026年6月30日到期[11] - 2023年12月31日及6月30日，已发行总面值为港币10,000,000元债券，年利率5厘[103] - 2020年4月9日，公司就港币5,000,000元债券订立延期协议，将到期日延至2021年7月7日[104] - 2021年6月30日，公司将债券1和债券2合并，本金港币10,000,000元，年利率7厘，到期日为2023年6月30日[105] - 2023年12月31日债券借贷账面值999.7万港元，与2023年6月30日持平，一年内到期金额由999.7万港元变为0，两年以上但不超五年由0变为999.7万港元[128] 公司投资管理费用相关 - 中金国际投资管理有权每月收取上月管理费，为所管理投资组合各历月最后一个营业日总市值乘以年率0.75%[36] - 2023年12月31日止六个月，公司托管费用为7.8万港元，与2022年持平；投资管理费为6.8万港元，2022年为8.9万港元[77] - 2023年已付/应付中金国际投资管理投资管理费68千港元，2022年为89千港元[111] - 第三份投资管理协议续聘中金国际投资管理为投资经理，续任期三年（2020年4月29日至2023年4月28日），管理费为所管理投资组合月末总市值乘以年率0.75%[152] - 2017年4月26日公司订立第二份投资管理协议，续聘中金国际投资管理为投资经理，管理费率为年率0.75%[133] 公司股权交易及持股情况 - 截至2023年6月30日止年度，公司以10,122,000港元出售天津国投融顺全部权益[66] - 2016年公司订立出售协议，以25,000,000元人民币出售哈尔滨中金国信所有股权，已收按金2,500,000港元[66] - 2019年公司全资附属公司科逸（上海）向湖南华南注资45,000,000元人民币收购30%股权[66] - 2019年科逸（上海）注资105,000,000元人民币收购科逸汇睿30%股权，科逸汇睿注册资本为350,000,000元人民币[66] - 2023年6月30日止年度，公司以50万元人民币（相当于55.1万港元）代价向独立第三方出售天冠新能源全部权益[68] - 2012年12月18日，公司投资西安开融30%股权，其主要业务是向西安经开区中小企业提供金融管理服务[69] - 截至2023年12月31日，公司对天津融顺、哈尔滨中金国信、资阳雁江、南京江宁持股比例均为30%，对天津市滨联持股比例为3.3%[82] - 截至2023年12月31日，公司对河南天冠、湖南华南、科逸汇睿、中鑫生物科技、中鑫石化油品、西安开融持股比例均为30%，对巨晟轻合金持股比例为16.67%[86] - 2019年10月，公司投资天冠新能源5%股权，其主要业务为在广东惠州从事乙醇产品运输、开发及咨询服务[89] - 江西华章汉辰担保集团股份有限公司，2023年12月31日和6月30日持股比例均为2.06%，12月31日公允价值为10,912千港元，成本43,150千港元；6月30日公允价值10,715千港元，成本43,150千港元[95] - 深圳市中投金信资产管理有限公司，2023年12月31日和6月30日持股比例均为30%，成本18,350千港元，12月31日和6月30日公允价值均为0 [95] - 2011年4月29日公司投资中投金信30%股权，2011年注入首笔资金人民币6,000,000元（相当于港币7,200,000元），2012年5月10日注入第二笔资金人民币9,000,000元（相当于港币11,150,000元）[95] - 2023年6月30日止年度，公司出售孟州市厚源全部股权，代价为港币9,723,000元（相当于人民币9,000,000元），截至报表刊发未收到款项[100][113] - 2020年3月16日公司投资中鑫生物科技30％股权；2020年6月11日投资巨晟轻合金30%股权，2023年7月8日股权减至16.67% [114][115] - 2016年6月21日公司以每股0.50港元认购2.62亿股中国城市基础设施新股份，总认购价1.31亿港元，2023年12月31日该等股份占其全部已发行股本约8.4%[118] - 2011年4月13日公司收购江西华章30%股权，后经稀释，2021年9月23日减至2.06%[120] - 2024年1月，公司全资附属公司科逸出售吉林巨晟轻合金16.67%股权，现金代价为6000万元人民币[164] - 集团持有恒鼎实业国际发展有限公司255.5万股，实际权益0.06%，投资成本占比0.16%[168] - 河南天冠2018年7月31日注册资本由人民币300,000,000元增加至人民币660,000,000元，公司附属公司进一步注资[176] - 2020年3月16日，公司收购中鑫石化及中鑫生物能源30%股权[178] - 2019年1月23日科逸注资4500万元投资华南新能源30%股权[197] - 2019年8月科逸注资1.05亿元收购科逸汇睿30%股权，其注册资本为3.5亿元[198] - 2020年6月18日科逸注资6000万元收购巨晟轻合金30%股权，2023年7月8日股权减至16.67%[199] 公司其他应收款项及按金相关 - 截至2023年12月31日，应收张先按金1000万港元，已计提减值亏损750万港元，期间收到还款100万港元，亏损拨备拨回100万港元[125] - 其他应收款项包括应收中国城市基础设施债券利息约114.4万港元、向中投金信垫款约205.3万港元，已确认减值亏损300万港元[127] - 2023年12月31日就潜在投资已付按金27.3万港元，与2023年6月30日持平；租金及水电费按金2970.6万港元（2023年6月30日为2909.2万港元）[124] 公司股本及购股计划相关 - 公司法定股本为每股面值0.01港元之普通股3000万股[130] - 公司已发行及缴足每股面值港币0.01元之普通股10,971,634股[147] - 根据购股计划，可

财务数据 - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月的收入为123千港币，较去年同期79千港币增长55.7%[1] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月的行政开支为164千港币，较去年同期128千港币增长28.1%[1] - 本公司截至二零二三年十二月三十一日止六个月的以公允价值计入損益的金融资产公允价值收益为72,082千港币，较去年同期34,978千港币增长106.1%[1] - 本集团截至2023年12月31日止六个月的间溢利为68,325,000港币[8] - 本期间溢利为68,325,000港币，去年同期为42,707,000港币[24] - 上市投资收益约为14,326,000港币，非上市投资收益约为57,756,000港币[24] - 上市证券业务溢利总额为23,234,000港币[25] - 上市证券市值为23,867,000港币[25] - 本集团非上市投资组合录得溢利总额为53,431,000港币，主要来自清洁能源公司和倉库管理公司的公允价值增加[27] - 本集团非上市投资的公允价值增加至153,382,000港币，同比增长62.89%[27] 业务分布 - 公司主要从事投资于在香港及中国成立及/或经营业务的上市及非上市公司[6] - 本集团截至2023年12月31日止六个月的房地产及天然气业务收入为14827千港币，占总收入的20.5%[15] - 本集团截至2023年12月31日止六个月的清洁能源业务收入为4675千港币，占总收入的6.5%[15] - 本集团截至2023年12月31日止六个月的其他业务收入为72205千港币，占总收入的100%[15] - 本集团分部资产中，房地产及天然气资产占比最高，分别为106,349千元和100,993千元[16] - 本公司的非上市股权投资主要集中在中国清洁能源行业和多家小额贷款公司[28] - 本集团专注于清洁能源行业，已作出多项投资，生物能源可减少温室气体排放，提供可再生能源来源[29] - 本公司计划退出小额贷款行业的投资，将继续专注于生物能源领域的投资，以最大化股东价值[30] - 本集团的非上市股权投资组合中，清洁能源占16.72%，公允价值为34,899,000港币[32] 并购与投资 - 本公司向一名独立第三方出售哈尔滨中金国信的所有股权，已收取按金2,500,000港币[33] - 本集团收购江西华章合營公司的股权，持股比例分别为7.2%和2.98%[34] - 本公司与合營夥伴签订合營协议，成立河南天冠，注册资本由300,000,000元增加至660,000,000元[35] - 科逸注资人民币45,000,000元投资华南新能源股权[36] - 科逸注资人民币105,000,000元以收购科逸匯睿的股权，科逸匯睿的注册资本为350,000,000元[37] - 本公司与中国南阳市人民政府等签立合作协议，收购中鑫石化和中鑫生物能源的股权[38] - 本公司与巨晟轻合金签订增资协议，向其注资人民币60,000,000元[39]

投资按金及预付款项变化 - 2022年12月31日就潜在投资已付按金为9320307千港元，2022年6月30日为10000313千港元；投资的预付款项2022年12月31日为32482千港元，2022年6月30日为0 [3] - 截至2022年12月31日止期间，集团向被投资方预付32482000港元（相当于人民币28727000元）[4] 债券情况 - 2022年12月31日及2022年6月30日，已发行总面值为10000000港元之债券，年利率为5厘[7] - 2021年7月1日起债券I和债券II合并，本金额为10000000港元，年利率为7厘，到期日为2023年6月30日[8] 股本情况 - 2022年12月31日和2022年6月30日，法定股本中每股面值0.01港元之普通股均为30000000千股，对应300000千港元；已发行及缴足股本中每股面值0.01港元之普通股均为10971634千股，对应109717千港元[10] 购股计划规定 - 根据2008年计划，可授出购股涉及最高股份数与其他计划合计不得超采纳日期公司已发行股本10% [11] - 2017年12月15日新计划取代旧计划，新计划有效期至2027年12月14日 [11] - 任何12个月期间，根据计划授予各合格参与者购股可发行最高股份数以公司已发行股份1%为限 [12] - 授予公司主要股东等特定人士购股，若超公司已发行股份0.1%或总值超5000000港元，须股东大会预先批准 [12] - 行使新计划可能授出的所有购股时，可供发行最大股份数为1097163403股，相当于2017年12月15日公司已发行股份总数10% [16] 投资管理费及管理人员薪酬变化 - 截至2022年12月31日止六个月，已付/应付中金国际投资管理之投资管理费为89000港元，2021年同期为60000港元[17] - 2022年主要管理人员薪金、津贴及实物利益为2531000港元，2021年为2770000港元；退休计划供款均为9000港元[21] 金融资产公允价值变化 - 2022年12月31日，以公允价值计入其他全面收益之上市股本证券第一级公允价值为14672000港元，非上市投资第三级公允价值为34122000港元；以公允价值计入损益之上市股本证券第一级公允价值为28000000港元，非上市股权投资第三级公允价值为422806000港元，总计499600000港元[28] - 2022年6月30日，以公允价值计入其他全面收益之上市股本证券第一级公允价值为23580000港元，非上市投资第三级公允价值为35349000港元；以公允价值计入损益之上市股本证券第一级公允价值为45803000港元，非上市股权投资第三级公允价值为451436000港元，总计556168000港元[30] - 以公允价值计入损益之非上市证券期初结余45143.6万港元，期末结余42280.6万港元[39] - 以公允价值计入其他全面收益之股本工具期初结余3534.9万港元，期末结余3412.2万港元[39] 小额贷款服务相关指标变化 - 分类为以公允价值计入损益之金融资产的小额贷款服务，2022年12月31日市账率为0.4444，2022年6月30日为0.4743；市账率增加5%，账面价值增加352000港元（2022年6月30日为373300港元），市账率减少5%，账面价值减少352000港元（2022年6月30日为373300港元）[30] - 分类为以公允价值计入损益之金融资产的小额贷款服务，2022年12月31日和2022年6月30日缺乏市场流通性折让均为50%；缺乏市场流通性折让下降5%，账面价值增加698000港元（2022年6月30日为746000港元），缺乏市场流通性折让上升5%，账面价值减少698000港元（2022年6月30日为746000港元）[30] 集团亏损情况 - 截至2022年12月31日止六个月，集团亏损4270.7万港元，去年同期亏损4609.3万港元[44] - 2022年和2021年截至12月31日止六个月，公司拥有人应占期间亏损分别为42,707千港元和46,093千港元[91] - 2022年上半年公司除税前亏损42,707千港元，2021年同期为46,093千港元[127] - 截至2022年12月31日止六个月除税前亏损为42,707千港元，2021年同期为46,093千港元[155] - 截至2022年12月31日止六个月，集团录得本年度亏损港币42,707,000元[139] 上市证券业务情况 - 期间上市证券业务亏损总额2538.7万港元，无股息收入（2021年12月31日为18.1万港元）[45] - 2022年12月31日，上市证券市值为4267.2万港元（2022年6月30日为6938.3万港元）[45] 非上市股权投资指标情况 - 其他非上市股权投资，2022年12月31日金融服务市账率0.2573，农产品贸易企业价值倍数14.52 [31] - 清洁能源非上市股权投资，2022年12月31日乙醇生产商企业价值倍数5.51，乙醇贸易5.55 [31] - 其他分类为以公允价值计入其他全面收益之股本工具的非上市证券，2022年12月31日市账率0.87 [34] - 若市账率及企业价值倍数增加5%，其他非上市股权投资账面价值增加10.9万港元（2022年6月30日为11.2万港元）[31] - 若缺乏市场流通性折让下降5%，清洁能源非上市股权投资账面价值增加2318.7万港元（2022年6月30日为2582.8万港元）[31] 公司股权持有情况 - 公司持有“中国城市基础设施”698,079,429股，实际权益22.32%，市值39,092千港元，占比7.20%[46] - 2022年12月31日，公司持有436,079,429股中国城市基础设施股份，占已发行股本约13.94%，投资市值2442万港元[69] - 2022年12月31日，公司持有9,063,000股恒鼎实业股份，占已发行股本约0.44%，投资市值358万港元[69] - 公司持有河南天冠、湖南華南、科逸匯睿、孟州厚源等多家公司30%股权，持有天冠新能源5%股权，持有天津市濱聯3.3%股权[73][76] - 截至2022年12月31日，公司持有江西华章汉辰担保集团股份有限公司2.06%股权，公允价值为34,122千港元，成本为43,150千港元[85] - 截至2022年12月31日，公司持有深圳市中投金信资产管理有限公司30%股权，成本为18,350千港元[85] 非上市投资组合情况 - 本期非上市投资组合亏损19,726,000港元，2021年12月31日为亏损52,037,000港元[48] - 非上市投资公允价值减少6.13%至456,928,000港元，2022年6月30日为486,785,000港元[48] 小额贷款公司投资情况 - 天津融顺小額貸款有限公司成本36,606千港元，2022年12月31日公允价值872千港元，占集团资产净值0.16%[51] - 天津国投融顺小額貸款有限公司和哈爾濱市中金國信小額貸款股份有限公司成本分别为12,189千港元和36,693千港元，2022年12月31日公允价值分别为2,912千港元和无，占集团资产净值0.54%和无[51] - 天津市濱聯小額貸款有限責任公司、資陽市雁江中金國信小額貸款股份有限公司和南京江寧明陽融通農村小額貸款有限公司成本分别为12,271千港元、73,730千港元和36,673千港元，2022年12月31日公允价值分别为599千港元、无和2,321千港元，占集团资产净值0.11%、无和0.43%[51] 其他公司投资情况 - 江西華章漢辰擔保集團股份有限公司成本43,150千港元，2022年12月31日公允价值34,122千港元，占集团资产净值6.29%[51] - 深圳市中投金信資產管理有限公司和西安開融金融服務有限公司成本分别为18,350千港元和18,724千港元，2022年12月31日公允价值分别为无和1,697千港元，占集团资产净值无和0.31%[51] - 湖南華南新能源有限公司成本51,200千港元，2022年12月31日公允价值28,411千港元，占集团资产净值5.24%[51] - 公司持有孟州市厚源生物科技有限公司30%实际权益，成本150,065千港元，2022年12月31日公允价值28,199千港元，占集团资产净值5.20%[59] - 公司持有河南科逸匯睿生物能源科技有限公司30%权益，成本117,450千港元，2022年12月31日公允价值83,739千港元，占集团资产净值15.43%[59] - 公司持有天冠新能源有限公司5%权益、河南中鑫石化油品銷售有限公司和河南中鑫生物能源股份有限公司各30%权益，成本分别为5,952千港元、52,084千港元、52,084千港元，2022年12月31日公允价值分别为6,481千港元、51,093千港元、42,225千港元，占集团资产净值分别为1.19%、9.42%、7.78%[59] - 公司持有吉林巨晟輕合金有限責任公司30%权益，成本65,400千港元，2022年12月31日公允价值54,919千港元，占集团资产净值10.12%[59] 公司投资计划及股权交易情况 - 公司计划退出小額貸款行業投资，继续专注生物能源领域投资[49] - 公司以2500万元人民币出售哈爾濱中金國信所有股权，已收250万港元按金[61] - 河南天冠注册资本从3亿元人民币增至6.6亿元人民币，公司附属公司科逸和怡邦分别注资3000万元和7800万元人民币[62] - 科逸注资4500万元人民币获华南新能源30%股权[63] - 2016年12月22日，公司订立出售协议，以2500万元人民币出售哈尔滨中金国信所有股权，已收取按金250万港元[75] - 2019年1月23日，公司全资附属公司科逸（上海）注资4500万元人民币收购湖南华南30%股权[77] - 2019年8月，科逸（上海）注资1.05亿元人民币收购科逸汇睿30%股权，科逸汇睿注册资本为3.5亿元人民币[77] - 2019年10月，公司投资合营企业天冠新能源5%股权[81] - 2020年3月16日，公司分别投资合营企业中鑫生物技术和中鑫石化油品30％股权[81] - 2012年12月18日，公司投资合营企业西安开融30%股权[81] - 2020年6月11日，公司投资巨晟轻合金30%股权[81] 部分公司公允价值及成本变化 - 孟州厚源2022年12月31日公允价值为28,199千港元，成本为150,065千港元；6月30日公允价值为33,910千港元，成本为150,065千港元[73] - 天冠新能源2022年12月31日公允价值为6,481千港元，成本为5,952千港元；6月30日公允价值为6,872千港元，成本为5,952千港元[73] - 中鑫生物科技2022年12月31日公允价值为42,225千港元，成本为52,084千港元；6月30日公允价值为41,219千港元，成本为52,084千港元[73] - 中鑫石化油品2022年12月31日公允价值为51,093千港元，成本为52,084千港元；6月30日公允价值为52,873千港元，成本为52,084千港元[73] - 西安開融2022年12月31日公允价值为1,697千港元，成本为18,724千港元；6月30日公允价值为2,241千港元，成本为18,724千港元[73] - 巨晟輕合金2022年12月31日公允价值为54,919千港元，成本为65,400千港元；6月30日公允价值为59,734千港元，成本为65,400千港元[73] 以公允价值计入其他全面收益之股本工具总计情况 - 截至2022年12月31日和6月30日，以公允价值计入其他全面收益之股本工具总计分别为48,794千港元和58,929千港元[83] 托管费用情况 - 2022年和2021年截至12月31日止六个月托管费用均为78千港元[90] 每股基本亏损计算相关情况 - 2022年和2021年计算每股基本亏损的普通股加权平均数均为10,971,634千股[91] 联营公司及金融资产账面净值变化 - 联营公司期末账面

财务状况 - 集团资产净值减少至港币5.73亿元（2021年：港币7.99亿元），每股资产净值为港币5.22仙[9] - 本年度集团亏损港币2.15亿元，主要因非上市和上市投资公允价值亏损分别约达港币1.89亿元和港币1097万元[9][15] - 本年度投资股息收入较去年增加48.64%至港币2234万元，其他收入较去年减少99.83%至港币1.3万元[16] - 行政开支由去年的港币2071万元减少24.44%至本年度的港币1565万元[16] - 本年度集团上市证券业务亏损总额港币1988万元，去年亏损港币417万元[17] - 2022年6月30日，上市证券市值为港币6938万元（2021年：港币8926万元）[17] - 截至2022年6月30日止年度，集团非上市投资组合亏损总额为1.93684亿港元，2021年为5219万港元[60] - 2022年来自非上市投资河南中鑫生物能源股份有限公司及天津市滨联小额贷款有限责任公司的股息收入为223.4万港元，2021年为131.6万港元[60] - 2022年6月30日，集团非上市投资公允价值较去年的6.85224亿港元减少28.96%至4.86785亿港元[60] - 天津融顺小额贷款有限公司成本为3.6606亿港元，2022年6月30日公允价值为98.1万港元，占集团资产净值百分比为0.17%[62] - 江西华章汉辰担保集团股份有限公司成本为4.315亿港元，2022年6月30日公允价值为3.5349亿港元，占集团资产净值百分比为6.17%[64] - 河南天冠能源生化科技有限公司成本为23.0763亿港元，2022年6月30日公允价值为13.2963亿港元，占集团资产净值百分比为23.21%[64] - 湖南华南新能源有限公司成本为5.12亿港元，2022年6月30日公允价值为2.7934亿港元，占集团资产净值百分比为4.88%[64] - 孟州市厚源生物科技有限公司成本为15.0065亿港元，2022年6月30日公允价值为3.391亿港元，占集团资产净值百分比为5.92%[64] - 海南科逸汇睿生物能源科技有限公司成本为11.745亿港元，2022年6月30日公允价值为8.6224亿港元，占集团资产净值百分比为15.05%[64] - 2022年6月30日，集团现金及现金等价物为3960万港元，2021年为604.4万港元[72] - 2022年6月30日，集团流动比率约为2.84倍，2021年为3.10倍；资产负债比率约为5.52%，2021年为4.18%[72] - 2022年6月30日，集团无银行借贷，2021年也无[73] - 董事不建议2022年度派發末期股息，2021年也无[74] - 2022年6月30日，集团股东权益为5.72789亿港元，2021年为7.99531亿港元；已发行股份总数约为109.71634亿股，与2021年持平[75] - 2022年6月30日，集团拥有11名雇员，2021年为10名；本年度总员工成本为1035.8万港元，2021年为1193.8万港元[77] - 集团持有河南中鑫生物能源30%股权，成本5208.4万港元，2022年6月30日公允价值4121.9万港元，占集团资产净值7.20%[66] - 集团持有吉林巨晟轻合金30%股权，成本6540万港元，2022年6月30日公允价值5973.4万港元，占集团资产净值10.43%[66] - 2022年6月30日，公司可供分派储备合共达港币442,688,000元，2021年为港币699,988,000元[100] 业务规划 - 公司预期继续专注中国生物乙醇行业，董事会将审慎评估并降低潜在风险[12] - 公司计划退出小额贷款行业投资，未来继续专注生物能源领域投资[61] 股东周年大会安排 - 公司将于2022年12月2日举行股东周年大会，11月29日至12月2日暂停办理股份过户登记手续[10][11] 股权情况 - 2016 - 2020年集团有多项股权收购及增资，如收购江西华章、河南天冠、华南新能源等公司股权[67][68][70][71] - 截至2022年6月30日，杜林東權益總額685,914,830股，佔公司股權約6.25%；丁小斌權益總額1,300,000股，佔比0.01%；曾祥高權益總額1,000,000股，佔比0.01%[110] - 截至2022年6月30日，甘小清權益總額1,117,780,000股，佔公司股權約10.19%；鴻景控股有限公司權益總額1,016,860,000股，佔比9.27%；張貴權益總額1,016,860,000股，佔比9.27%；張祖豪權益總額1,000,000,000股，佔比9.11%；世紀金源投資有限公司權益總額1,000,000,000股，佔比9.11%；黃世熒權益總額1,000,000,000股，佔比9.11%；黃濤權益總額1,000,000,000股，佔比9.11%[114] - 鴻景控股有限公司70%已發行股本由張貴擁有[114] - 世紀金源投資有限公司40%及50%已發行股本分別由黃世熒及黃濤擁有[115] - 公司持有中金国际投资管理全部已发行股份的29%[132] 公司运营相关 - 公司及其附属公司主要业务为投资控股及投资于香港及中国其他地区的上市和非上市公司，本年度业务性质无重大改动[90] - 公司及其附属公司本年度无购买、赎回或出售任何本公司上市证券[99] - 公司大部分收入来自投资及银行存款，无主要客户及供应商需披露[101] - 公司建立激发员工的框架及正式沟通渠道，维持与雇员及其他利益相关者的良好关系[94] - 公司设计政策及惯例时会注意法律法规规定，必要时委聘法律及合规顾问[95] - 集团物业、厂房及设备本年度变动详情载于财务报表附注15[98] - 公司股本及购股权本年度变动详情分别载于财务报表附注26及28[98] - 公司及集团储备本年度变动详情分别载于财务报表附注36及综合权益变动表内[99] - 杜林東全年酬金為港幣3,000,000元，住房津貼每月不超過港幣50,000元，出任執行董事全年袍金為港幣120,000元[108] - 張華宇、陳希及張晶將於股東週年大會上輪值退任，並願意重選連任[105] - 杜林東於2010年6月23日獲委任為執行董事兼董事會主席，服務協議多次修訂[108] - 公司或其附屬公司無董事直接或間接擁有重大權益之重要交易、安排或合約[117] - 董事酬金詳情載於財務報表附註11[118] - 公司認為全體獨立非執行董事均屬獨立[120] - 2022年公司根据投资管理协议及新投资管理协议已付/应付总管理费为35.6万港元，2021年为35万港元[130] - 2022年已付/应付托管费为15.6万港元，2021年为16.8万港元[134] - 投资管理协议管理费率为年率0.75%，托管协议托管费为资产净值的0.05%，最低收费为每月每个估值4000港元，基金服务费为每月4000港元，上市证券交易费每宗320港元，非上市/现货证券交易费每宗650港元[129][134] - 2017 - 2020年投资管理协议每年总管理费上限不超600万港元，2020 - 2023年每年也不超600万港元[130] - 截至报告日期，公众持股量超公司已发行股本的25%[138] - 公司于2017年12月15日采纳一项购股期权计划[127] - 公司与中金国际投资管理于2017年4月26日订立投资管理协议，2020年4月27日订立新投资管理协议[129] - 公司于2007年6月12日起委任交通银行信托有限公司为托管商，托管协议持续生效至一方发出不少于90日书面通知终止[134] - 公司2022年综合财务报表由大华马施云会计师事务所有限公司审核，将在股东周年大会提呈续聘决议案[139] - 公司主席及行政总裁均由杜林东先生担任，董事会认为此架构适合公司，有助于策略制定与执行[142][151] - 公司采纳上市规则附录10标准守则作为董事证券交易操守准则，全体董事本年度全面遵守[143] - 截至2022年6月30日止年度业绩公布前60天，杜先生及Rightfirst部分股份被强制出售，权益百分比分别减至约1.64%及4.53%[143] - 本年度及年报日期，董事会由执行、非执行和独立非执行董事组成，成员间无财务、业务或亲属关系[147][149] - 公司采纳董事会成员多元化政策，通过多因素实现成员多元化[150] - 公司对独立非执行董事进行委任时、每年及特定情况评估，任期不超三年，每三年轮值退任一次[152] - 一名独立非执行董事曾祥高先生任职超九年，重选连任获股东批准，董事会及提名委认为其仍具独立性[155] - 全体非执行董事指定委任年期为两年，全体董事每三年轮值退任一次，可重选连任[156] - 公司向董事提供阅读材料，鼓励出席外界座谈会或培训课程进行持续专业发展[157] - 2022年举行4次董事会会议、2次审核委员会会议、2次薪酬委员会会议、2次提名委员会会议、2次执行委员会会议、1次风险管理委员会会议及1次股东周年大会[160] - 审核委员会由独立非执行董事张晶先生、曾祥高先生及王乐民先生组成，主要职责为审核集团财务资料及报告等[164] - 薪酬委员会由执行董事杜林东先生及独立非执行董事张晶先生、王乐民先生组成，主要职责是就公司薪酬政策等向董事会提建议[168] - 提名委员会由独立非执行董事张晶先生、曾祥高先生及王乐民先生组成，主要职责包括检讨董事会架构等[172] - 执行委员会由执行董事杜林东先生组成，获授权代表集团作投资决定及负责日常业务营运[176] - 审核委员会本年度履行审阅年度和中期财务报表等职责，外聘核数师出席相关会议，董事会与审核委员会在委任外聘核数师上无意见分歧[165][166][167] - 薪酬委员会本年度履行整体检讨集团薪酬政策等职责，本年度董事酬金详情披露于财务报表附注11[170][171] - 提名委员会本年度履行检讨董事会架构等职责，重新委任详情载于2021年10月29日通函，股东于2021年12月3日股东大会批准所有重新委任[173] - 各董事均参与会议，为制定策略等作贡献，全体董事获鼓励参与股东大会[160] - 公司有五个董事委员会，各有明确书面职权范围，应向董事会汇报决定或建议，且获充足资源履行职责[161] - 风险管理委员会由执行董事杜林东和独立非执行董事张晶组成，负责提高集团非上市投资风险管理[177] - 2022年6月30日，公司秘书黄梓麟符合上市规则要求，年内接受不少于15小时专业培训[180] - 外聘内控核数师分三阶段评估集团监控及风险管理有效性，审核委员会认为内部监控审阅报告无重大缺陷[181] - 本年度审核服务及非审核服务已付/应付外聘核数师费用分别为110万港元和20万港元，2021年分别为104.7万港元和19万港元[182] - 公司通过中期报告、年报、股东大会等与股东沟通，相关资料可在公司网站查阅[185] - 持有公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，会议须在要求提出后两个月内举行[186] - 占公司总投票权5%的股东人数或不少于100名股东有权在股东大会提呈建议[186] - 本年度公司未对宪章文件作出改动，最新版本载于联交所及公司网站[189] - 2021年12月3日举行股东周年大会，提呈的所有决议案已获正式通过[190] 环境、社会及管治报告 - 公司提呈截至2022年6月30日止年度的环境、社会及管治报告，阐述可持续发展政策及表现[192] - 环境、社会及管治报告期间为2021年7月1日至2022年6月30日[193] - 报告涵盖公司及其主要附属公司主要业务，主要投资于在香港及中国成立及经营业务的上市及非上市公司[194] - 报告根据上市规则附录27所载环境、社会及管治报告指引编制，遵守「不遵守就解释」条文[195] - 报告遵循「重要性」「量化」「平衡」「一致性」原则[195] - 公司通过与利益相关者沟通结合策略发展及业务运营识别重大可持续发展议题[196] - 公司量化披露环境及社会关键绩效指标并提供文字说明[196] - 公司详述对业务产生重大影响的可持续发展议题，包括成果及挑战[196] - 公司确保每年环境、社会及管治报告披露范围及报告方法基本一致[196] - 报告资料来自集团正式文件、统计数据或公开资料，董事会负责内容真实性、准确性及完整性[198] - 可通过集团官网或联交所网站获取报告电子版[199]

财务数据关键指标年度对比 - 2021年截至12月31日六个月收益为18.1万港元，2020年为18.7万港元[5] - 2021年其他收入为3000港元，2020年为2294.6万港元[5] - 2021年以公允价值计入损益之金融资产公允价值亏损3782.9万港元，2020年为3752.8万港元[5] - 2021年除税前亏损4609.3万港元，2020年为2787.4万港元[5] - 2021年本期间亏损4609.3万港元，2020年为2787.4万港元[5] - 2021年7月1日至12月31日期间亏损4609.3万港元，2020年同期亏损2787.4万港元[10][12][17] - 2021年经营业务所得现金净额为353.9万港元，2020年为 - 996.5万港元[12] - 2021年融资活动所用现金净额为71.6万港元，2020年为3511.4万港元[12] - 2021年现金及现金等价物增加净额为282.3万港元，2020年为 - 4509.5万港元[12] - 2021年应占一间联营公司亏损8万港元，2020年为8.1万港元[12] - 2021年利息收入为 - 0.3万港元，2020年为 - 29.3万港元[12] - 2021年股息收入为0，2020年为 - 18.7万港元[12] - 截至2021年12月31日止六个月，公司除税前亏损46,093千港元，2020年同期为27,874千港元[25] - 2021年1 - 6月收益及上市投资股息收入为181千港元，2020年同期为187千港元[27] - 2021年1 - 6月银行利息收入为3千港元，2020年同期为293千港元[27] - 2021年1 - 6月融资成本为380千港元，2020年同期为1,147千港元[29] - 2021年和2020年截至12月31日六个月托管费用分别为78千港元和85千港元[32] - 2021年和2020年截至12月31日六个月本公司拥有人应占本期亏损分别为46,093千港元和27,874千港元[33] - 截至2021年12月31日止六个月，已付/应付中金国际投资管理之投资管理费为60,000港元，2020年同期为215,000港元；已付/应付李智聪律师事务所法律顾问费为0，2020年同期为22,000港元[89] - 2021年主要管理人员薪金、津贴及实物利益为2,770,000港元，退休计划供款为9,000港元；2020年分别为2,740,000港元和51,000港元[94] - 截至2021年12月31日止六个月，公司亏损4609.3万港元，去年同期亏损2787.4万港元，主要因以公允价值计入损益的公允价值亏损约5203.7万港元[113] - 本期非上市投资组合亏损52,037,000港元，2020年12月31日为亏损22,064,000港元[118] 财务数据关键指标半年对比 - 2021年12月31日非流动资产总值6.8998亿港元，6月30日为7.27548亿港元[7] - 2021年12月31日流动资产总值1.20812亿港元，6月30日为1.06833亿港元[7] - 2021年12月31日流动负债总额327.09万港元，6月30日为344.34万港元[7] - 2021年12月31日资产净值7.68086亿港元，6月30日为7.99531亿港元[7] - 2021年12月31日每股资产净值为7港仙，6月30日为7.29港仙[7] - 截至2021年12月31日，公司综合资产为810,792千港元，6月30日为834,381千港元[27] - 2021年12月31日和6月30日物业、厂房及设备期初账面价值分别为62千港元和89千港元[35] - 2021年12月31日和6月30日于一间联营公司期末账面价值分别为828千港元和908千港元[35] - 2021年12月31日和6月30日集团持有中国城市基础设施股份436,079,429股，占已发行股本约13.94%，投资市值分别为65,412,000港元和54,074,000港元[38] - 2021年12月31日和6月30日集团持有恒鼎实业股份12,369,000股，占已发行股本约0.6%，投资市值分别为5,566,000港元和2,696,000港元[38] - 2021年12月31日和6月30日以公允价值计入损益之金融资产总计分别为680,860千港元和710,837千港元[37] - 公司持有孟州厚源30%股权，成本为39,313千港元，2021年6月30日公允价值为110,426千港元，2021年12月31日公允价值为150,065千港元[48] - 公司持有天冠新能源5%股权，成本为7,301千港元，2021年6月30日公允价值为4,588千港元，2021年12月31日公允价值为5,952千港元[48] - 公司持有中鑫生物科技30%股权，成本为69,791千港元，2021年6月30日公允价值为62,562千港元，2021年12月31日公允价值为52,084千港元[48] - 公司持有中鑫石化油品30%股权，成本为52,529千港元，2021年6月30日公允价值为54,113千港元，2021年12月31日公允价值为52,084千港元[48] - 公司持有西安开融30%股权，成本为5,602千港元，2021年6月30日公允价值为5,549千港元，2021年12月31日公允价值为18,724千港元[55] - 公司持有湖北中金30%股权，成本为3,860千港元，2021年6月30日公允价值为3,773千港元，2021年12月31日公允价值为19,030千港元[55] - 公司持有巨晟轻合金30%股权，成本为81,718千港元，2021年6月30日公允价值为71,789千港元，2021年12月31日公允价值为65,400千港元[55] - 截至2021年12月31日，以公允价值计入其他全面收益之股本工具总计7069.1万港元，2021年6月30日为6364.5万港元[66] - 2016年6月28日，公司完成认购2.62亿股中国城市基础设施新股份，总认购价1.31亿港元，2021年12月31日权益公允价值为3930万港元，2021年6月30日为3248.8万港元[67] - 2021年12月31日和6月30日预付款项、按金及其他应收款项分别为48,207千港元和51,831千港元[73] - 集团出售附属公司应收代价26,364千港元（2021年12月31日）和30,000千港元（2021年6月30日），已收取3,636,000港元[73][77] - 集团出售投资应收代价12,025千港元（2021年12月31日和6月30日），代价相当于人民币10,000,000元[73][78] - 2021年12月31日和6月30日借贷均为9,997千港元，已发行债券总面值10,000,000港元，年利率5厘[79] - 2021年12月31日和6月30日法定股本均为300,000千港元，已发行及缴足股本均为109,717千港元[83] - 2021年12月31日，以公允价值计入其他全面收益之上市股本证券公允值为39,300,000港元，以公允价值计入损益之上市股本证券公允值为70,978,000港元，非上市股权投资公允值为609,882,000港元，总计751,551,000港元[97] - 2021年6月30日，以公允价值计入其他全面收益之上市股本证券公允值为32,488,000港元，非上市投资公允值为31,157,000港元，以公允价值计入损益之上市股本证券公允值为56,770,000港元，非上市股权投资公允值为654,067,000港元，总计774,482,000港元[99] - 2021年12月31日股本工具非上市证券市账率为0.4652，6月30日为0.5188；使用最高市账率，12月31日其他全面收益将增加1,515,000港元，6月30日增加1,558,000港元；使用最低市账率，12月31日其他全面收益将减少1,515,000港元，6月30日减少1,558,000港元[100] - 2021年12月31日和6月30日股本工具非上市证券缺乏市场流通性折让均为28%；折让下降5%，12月31日其他全面收益将增加598,000港元，6月30日增加2,164,000港元；折让上升5%，12月31日其他全面收益将减少598,000港元，6月30日减少2,164,000港元[100] - 2021年12月31日小额贷款服务市账率为0.4652，6月30日为0.5188；使用最高市账率损益增加50.8万港元，使用最低市账率损益减少50.8万港元[103] - 2021年12月31日小额贷款服务缺乏市场流通性折让为28%，折让下降5%损益增加27.2万港元，折让上升5%损益减少27.2万港元[103] - 2021年12月31日非上市股权投资市账率为0.4652，6月30日为0.5188；使用最高市账率损益增加46.3万港元，使用最低市账率损益减少46.3万港元[103] - 2021年12月31日非上市股权投资缺乏市场流通性折让为28%，折让下降5%损益增加10.8万港元，折让上升5%损益减少10.8万港元[103] - 2021年12月31日清洁能源企业价值倍数为6.65，6月30日为6.76；使用最高企业价值倍数损益增加1227万港元，使用最低企业价值倍数损益减少1227万港元[106] - 2021年12月31日清洁能源缺乏市场流通性折让为30%，折让下降5%损益增加589万港元，折让上升5%损益减少589万港元[106] - 2021年12月31日上市证券市值为11027.8万港元，6月30日为8925.8万港元[114] - 非上市投资公允价值减少6.41%至641,273,000港元，2021年6月30日为685,224,000港元[118] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，小额贷款服务、房地产及天然气、清洁能源、其他业务的分部业绩分别为772千港元、11,519千港元、-61,324千港元、11,385千港元，2020年同期分别为-7,327千港元、-14,439千港元、-11,801千港元、-3,774千港元[25] 公司股权及投资情况 - 公司持有河南天冠30%股权，主要业务包括生产及销售变性燃料乙醇等[48] - 公司持有湖南华南30%股权，从事新能源技术开发等业务[48] - 公司持有科逸汇睿30%股权，开展生物能源技术开发等业务[48] - 公司持有孟州厚源30%股权，成本为39,313千港元，2021年6月30日公允价值为110,426千港元，2021年12月31日公允价值为150,065千港元[48] - 公司持有天冠新能源5%股权，成本为7,301千港元，2021年6月30日公允价值为4,588千港元，2021年12月31日公允价值为5,952千港元[48] - 公司持有中鑫生物科技30%股权，成本为69,791千港元，2021年6月30日公允价值为62,562千港元，2021年12月31日公允价值为52,084千港元[48] - 公司持有中鑫石化油品30%股权，成本为52,529千港元，2021年6月30日公允价值为54,113千港元，2021年12月31日公允价值为52,084千港元[48] - 公司持有西安开融30%股权，成本为5,602千港元，2021年6月30日公允价值为5,549千港元，2021年12月31日公允价值为18,724千港元[55] - 公司持有湖北中金30%股权，成本为3,860千港元，2021年6月30日公允价值为3,773千港元，2021年12月31日公允价值为19,030千港元[55] - 公司持有巨晟轻合金

财务表现 - 公司资产净值减少至港币799,531,000元，较去年减少1.99%[22] - 本年度亏损净额为港币66,645,000元，主要由于非上市投资公允价值亏损约港币54,840,000元和上市投资公允价值亏损约港币3,121,000元[22] - 投资股息收入较去年下降55.19%至港币1,503,000元[30] - 其他收入为港币7,557,000元，较去年上升39.45%[30] - 行政及其他开支减少23.96%至港币20,709,000元，主要由于董事酬金及汇兑亏损减少[30] - 上市证券业务亏损总额为港币4,169,000元，较去年大幅减少[31] - 上市证券市值为港币89,258,000元，较去年减少36.62%[31] - 公司非上市投资组合在2021年录得亏损总额为52,190,000港元，较2020年的101,644,000港元有所减少[34] - 公司非上市投资的公允价值在2021年6月30日为685,224,000港元，较去年增加3.15%[34] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为164,322,000港元，占公司资产净值的20.55%[40] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为54,763,000港元，占公司资产净值的6.85%[40] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为110,426,000港元，占公司资产净值的13.81%[40] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为110,334,000港元，占公司资产净值的13.80%[40] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为31,157,000港元，占公司资产净值的3.90%[40] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为5,549,000港元，占公司资产净值的0.69%[40] - 公司非上市股权投资的公允价值在2021年6月30日为3,773,000港元，占公司资产净值的0.47%[40] - 公司非上市股权投资组合中，天冠新能源有限公司的公允价值为港币4,588千元，占集团资产净值的0.57%[44] - 河南中鑫石化油品销售有限公司的公允价值为港币54,113千元，占集团资产净值的6.77%[44] - 河南中鑫生物能源股份有限公司的公允价值为港币62,562千元，占集团资产净值的7.82%[44] - 吉林巨晟轻合金有限责任公司的公允价值为港币71,789千元，占集团资产净值的8.98%[44] - 公司于2021年6月30日的现金及现金等价物为港币6,044,000元，较2020年的港币64,911,000元大幅减少[53] - 公司2021年6月30日的流动比率为3.10倍，较2020年的2.64倍有所提升[53] - 公司2021年6月30日的资产负债比率为4.18%，较2020年的9.60%显著下降[53] - 公司于2021年6月30日无银行借贷，与2020年情况相同[54] - 公司2021年6月30日的股东权益为港币799,531,000元，较2020年的港币815,717,000元有所减少[56] - 公司2021年6月30日的员工总数为10名，较2020年的15名减少，总员工成本为港币11,938,000元，较2020年的港币10,922,000元有所增加[58] - 公司截至2021年6月30日止年度不派发任何股息[75] - 公司可供分派储备为699,988,000港元，较去年略有下降[87] - 公司大部分收入来自投资及银行存款，无主要供应商披露[88] 投资策略 - 公司预期将继续专注于中国生物乙醇行业，以期为股东带来最大价值[25] - 公司计划退出小额贷款行业的投资，专注于生物能源领域的投资[37] 董事会及管理层 - 公司董事会报告及经审核财务报表截至2021年6月30日止年度[72] - 公司经营分部资料载于财务报表附注7[73] - 公司年度业绩载于第53页的综合损益及其他全面收益表[74] - 公司设计政策及惯例时注意法律及法规规定，必要时委聘法律及合规顾问[77] - 公司已建立激发员工的框架及正式沟通渠道，维持与雇员及其他利益相关者的良好关系[76] - 公司执行董事杜林东先生持有685,914,830股普通股，占公司股权的6.25%[97] - 公司董事及主要行政人员在本公司或其相联法团的股份、购股权、相关股份或债券中无其他权益及淡仓[98] - 公司董事杜林东先生的全年酬金为3,000,000港元，住房津贴每月不超过50,000港元[94] - 公司董事及主要行政人员的股份权益及淡仓详情载于财务报表[97] - 公司主要股东甘小清持有1,117,780,000股普通股，占公司股权的10.19%[100] - 鸿景控股有限公司持有1,016,860,000股普通股，占公司股权的9.27%，其中70%股份由张贵先生拥有[100][101] - 世纪金源投资有限公司持有1,000,000,000股普通股，占公司股权的9.11%，其中40%和50%股份分别由黄世熒先生和黄涛先生拥有[100][101] - 公司董事会主席兼行政总裁由杜林东先生担任，董事会认为此架构有助于有效制定和执行公司策略[131] - 公司独立非执行董事王乐民先生自2020年11月18日起获委任，使公司符合上市规则关于独立非执行董事和审核委员会成员人数的规定[132] - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则，作为董事进行证券交易的操守准则，全体董事确认已全面遵守[133] - 公司董事会由执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成，各董事共同及个别知悉对股东的责任[137] - 董事会成员包括至少三名独立非执行董事，其中至少一名具备适当专业资格或会计及财务管理专长[140] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，考虑性别、年龄、文化背景、专业经验等因素[141] - 杜林东先生同时兼任公司主席及行政总裁，董事会认为此架构适合公司现阶段的策略制定与执行[142] - 独立非执行董事的任期不得超过三年，且每三年需轮值退任一次[143] - 公司已收到各独立非执行董事的年度书面确认，确认其独立性[145] - 全体非执行董事的指定委任年期为两年，且每三年需轮值退任一次[146] - 公司向全体董事提供持续专业发展培训，包括阅读材料和外部研讨会[147] - 本年度共举行5次董事会会议、2次审核委员会会议、2次薪酬委员会会议、2次提名委员会会议、2次执行委员会会议、1次风险管理委员会会议及1次股东周年大会[151] - 杜林东先生出席所有5次董事会会议、2次薪酬委员会会议、2次执行委员会会议及1次风险管理委员会会议[152] - 审核委员会由独立非执行董事张晶先生（主席）、曾祥高先生及王乐民先生组成，负责审核公司财务报告及内部监控系统[155] - 审核委员会在2021年度审阅了截至2020年6月30日的年度财务报表及截至2020年12月31日的中期财务报表[156] - 薪酬委员会由执行董事杜林东先生及独立非执行董事张晶先生（主席）、王乐民先生组成，负责制定公司薪酬政策及董事薪酬[159] - 提名委员会由独立非执行董事张晶先生（主席）、曾祥高先生及王乐民先生组成，负责董事会的架构、规模及组成检阅[165] - 执行委员会由执行董事杜林东先生（主席）组成，负责公司日常业务运营及投资决策[167] - 风险管理委员会由执行董事杜林东先生（主席）及独立非执行董事张晶先生组成，负责非上市投资风险管理制度[169] - 公司秘书黄梓麟先生于2021年1月4日接任，负责支持董事会及确保信息流通[174] - 公司外聘核数师大华马施云会计师事务所的审计服务费用为1,047,000港元，非审计服务费用为190,000港元[177] - 公司董事会认为现有风险管理及内部监控系统有效且充足[176] - 公司审核委员会认为内部监控审阅报告无重大缺陷，并将实施相关建议[175] 股东及公司治理 - 公司股东特别大会的召开需持有不少于10%投票权的股东提出书面要求[180] - 公司股东可随时向董事会提出书面查询或请求[181] - 公司股东周年大会于2020年12月4日在香港九龙尖沙咀海港城港威大厦第五座16楼举行[185] - 公司公眾持股量超过已发行股本的25%[124] - 公司独立非执行董事确认，支付给托管商的年度托管费总值低于上市规则的最低规定，因此豁免遵守相关申报和审批要求[123] 环境、社会及管治 - 公司环境、社会及管治报告涵盖2020年7月1日至2021年6月30日期间[190] - 公司环境、社会及管治报告涵盖主要业务为投资于香港及中国的上市及非上市公司[191] - 公司已建立环境、社会及管治框架，推动可持续发展策略，董事会负责整体环境、社会及管治工作[198] - 环境、社会及管治工作小组负责实施策略、协调事宜并定期向董事会报告工作进展[198] - 公司量化披露环境及社会关键绩效指标，并提供文字说明[192] - 公司通过持续与利益相关者沟通，识别当前重大可持续发展议题[192] - 公司确保每年环境、社会及管治报告的披露范围及报告方法基本一致[192] - 公司详述对业务产生重大影响的可持续发展议题，包括成果及挑战[192] - 公司环境、社会及管治报告备有中英文版本，如有歧义以英文本为准[196] - 公司欢迎利益相关者通过官方网站提供对环境、社会及管治报告的反馈[197] 投资管理及费用 - 公司与中金国际投资管理有限公司续签投资管理协议，管理费为投资组合总市值的0.75%年率，每年上限为6,000,000港元[115][116] - 本年度公司已付/应付中金国际投资管理有限公司的总管理费为350,000港元，较2020年的951,000港元有所减少[116] - 公司已支付或应付的托管费用为168,000港元，较2020年的161,000港元有所增加[121] - 托管费用按资产净值的0.05%计算，最低收费为每月每个估值4,000港元[121] 其他 - 公司过往五个财政年度的财务概要载于第132页[78] - 公司物业、厂房及设备于本年度的变动详情载于财务报表附注16[82] - 公司股本及购股权变动详情载于财务报表附注28及30[83] - 公司及其附属公司本年度未购买、赎回或出售任何上市证券[85]

财务业绩 - 截至2020年12月31日止六个月，公司收益为187,000港元，较2019年的19,199,000港元大幅下降[5] - 同期其他收入为22,946,000港元，较2019年的5,960,000港元有所增加[5] - 以公允价值计入损益之金融资产公允价值亏损37,528,000港元，较2019年的88,255,000港元有所减少[5] - 除税前亏损为27,874,000港元，较2019年的96,257,000港元有所收窄[5] - 本期亏损为27,874,000港元，较2019年的96,257,000港元有所收窄[5] - 2020年下半年亏损2787.4万港元，2019年下半年亏损9625.7万港元[10][12] - 2020年经营业务所用现金净额为996.5万港元，2019年为所得1097.9万港元[12] - 2020年投资活动所用现金净额为1.6万港元，2019年为0[15] - 2020年融资活动所用现金净额为3511.4万港元，2019年为248.7万港元[15] - 2020年现金及现金等价物减少净额为4509.5万港元，2019年增加849.2万港元[15] - 2020年12月31日现金及现金等价物为755.4万港元，2019年为4544万港元[15] - 截至2020年12月31日止六个月，集团本年度亏损2787.4万港元[18] - 截至2020年12月31日止六个月，公司除税前亏损为2.7874亿港元，较2019年同期的9.6257亿港元有所收窄[29] - 2020年12月31日止六个月，小额贷款服务分部业绩亏损732.7万港元，房地产及天然气分部亏损1443.9万港元，清洁能源分部亏损1180.1万港元，其他分部亏损377.4万港元[29] - 2019年12月31日止六个月，小额贷款服务分部业绩亏损1001.4万港元，房地产及天然气分部亏损5465.1万港元，固定收益金融资产之投资分部盈利123.6万港元，清洁能源分部亏损2092.8万港元，其他分部亏损171.4万港元[29] - 2020年上半年收益为187千港元，2019年为19,199千港元；其他收入2020年为22,946千港元，2019年为5,960千港元[31] - 2020年融资成本为1,147千港元，2019年为1,676千港元[33] - 因本年度无应课税溢利，未计提香港利得税拨备，中国附属公司税率为25%[34][35] - 2020年公司拥有人应占本期亏损为27,874千港元，2019年为96,257千港元[38] - 截至2020年12月31日止六个月，公司亏损2787.4万港元，去年同期亏损9625.7万港元[120] - 2020年12月31日，上市证券市值为7363.1万港元，2020年6月30日为1.40908亿港元[120] - 本期集团非上市投资组合亏损总额为2206.4万港元，2019年12月31日为4748.7万港元[126] - 截至2020年及2019年12月31日止六个月无股息收入，无来自非上市投资的利息收入，2019年12月31日为1825.3万港元[126] 资产与负债 - 2020年12月31日，非流动资产总值为753,959,000港元，较2020年6月30日的702,736,000港元有所增加[7] - 同期流动资产总值为95,732,000港元，较2020年6月30日的199,570,000港元有所减少[7] - 流动负债总额为53,529,000港元，较2020年6月30日的75,495,000港元有所减少[7] - 资产净值为795,401,000港元，较2020年6月30日的815,717,000港元有所减少[7] - 每股资产净值为7.25港元，较2020年6月30日的7.43港元有所下降[7] - 2020年12月31日公司总额为7.95401亿港元，较2020年7月1日的8.15717亿港元减少2031.6万港元[10] - 2020年12月31日，集团银行结余及现金为755.4万港元，流动资产净值为4220.3万港元[18] - 截至2020年12月31日，小额贷款服务资产为15,921千港元，房地产及天然气资产为67,791千港元，清洁能源等资产为130,217千港元，综合资产为849,691千港元[31] - 截至2020年12月31日，于一间联营公司期末账面净值为1,031千港元[40] - 2020年12月31日物业、厂房及设备期末账面净值为75千港元[40] - 2020年12月31日以公允价值计入损益之金融资产总计730,564千港元[44] - 截至2020年12月31日，集团持有中国城市基础设施约13.94%股份，投资市值为41,864千港元[46] - 2020年12月31日和6月30日，集团分别持有500,000股和4,212,500股远洋集团股份，分别占已发行股本约0.01%及0.06%，12月31日投资市值为775,000港元[47] - 2020年12月31日和6月30日，集团均持有12,369,000股恒鼎实业股份，占已发行股本约0.6%，12月31日投资市值为2,560,000港元[48] - 2020年12月31日和6月30日，集团分别持有979,000股和9,588,000股中国交通股份，分别占已发行股本约0.02%及0.22%，12月31日投资市值为3,280,000港元[49] - 集团持有天津融顺30%股权，提供小额贷款及财务咨询服务，2020年12月31日公允价值为1,261,000港元，成本为36,606,000港元[51] - 集团持有天津国投融顺10%股权，提供小额贷款及财务咨询服务，2020年12月31日公允价值为4,165,000港元，成本为12,189,000港元[51] - 集团持有孟州厚源30%股权，从事生物技术及乙醇生化产品开发及生产，2020年12月31日公允价值为146,581,000港元，成本为150,065,000港元[54] - 集团持有天冠新能源5%股权，提供乙醇产品运输、开发、贸易及咨询服务，2020年12月31日公允价值为4,316,000港元，成本为557,000港元[54] - 集团持有中鑫生物科技30%股权，从事燃料乙醇及相关产品的生产及销售，2020年12月31日公允价值为53,452,000港元，成本为52,084,000港元[54] - 集团持有中鑫石化油品30%股权，经营精炼石油产品，2020年12月31日公允价值为52,084,000港元，成本为52,084,000港元[54] - 截至2020年12月31日，集团持有西安开融30%股权，公允价值为5350千港元，成本为18724千港元[56] - 截至2020年12月31日，集团持有湖北中金30%股权，公允价值为3610千港元，成本为19030千港元[56] - 截至2020年12月31日，集团持有辽源晗诚30%股权，公允价值为71259千港元，成本为65400千港元[56] - 截至2020年12月31日，集团持有南阳兴隆30%股权，公允价值为16151千港元，成本为15354千港元[56] - 截至2020年12月31日，以公允价值计入其他全面收益之股本工具总计53159000港元，较6月30日的62043000港元有所减少[70] - 2020年12月31日，公司持有的中国城市基础设施262000000股股份占其全部已发行股本约8.4%，权益公允价值为25152000港元，6月30日为33536000港元[71] - 2020年12月31日，公司持有江西华章2.98%股权，公允价值28007000港元，成本43150000港元[73] - 截至2020年12月31日，公司持有中投金信30%股权，成本18350000港元[73] - 截至2020年12月31日，就潜在投资已付按金3000万港元，租金及水电费按金45.1万港元，应收股息114.4万港元，出售投资应收代价3000万港元[78] - 公司与彭先生签订协议，提供2000万港元按金，截至2020年12月31日和6月30日未动用，预期信贷亏损拨备为500万港元[80][81] - 截至2020年12月31日，财务担保合约拨备为0，期间确认拨回638.2万港元，因集团于天津融阳投资公允价值降至零[86][88] - 截至2020年12月31日，集团持有天津融阳30％股权[88] - 法定股本为每股面值0.01港元的普通股300亿股，已发行及缴足10.971634亿股[90] - 出售附属公司中国金融国际投资（江西）有限公司，已出售资产净值3025.5万港元，出售亏损25.5万港元[90][91] - 出售附属公司产生现金流出净额16万港元[91] - 2020年12月31日，以公允价值计入其他全面收益的上市股本证券第一级公允价值为25,152,000港元，非上市投资第三级公允价值为28,007,000港元[105] - 2020年12月31日，以公允价值计入损益的上市股本证券第一级公允价值为48,479,000港元，非上市股权投资第三级公允价值为682,085,000港元，两者合计第一级与第三级公允价值为783,723,000港元[105] - 截至2020年6月30日，以公允价值计入其他全面收益之上市股本证券为33,536千港元，非上市投资为28,507千港元；以公允价值计入损益之上市股本证券为107,372千港元，非上市股权投资为635,796千港元，总计805,211千港元[108] - 2020年12月31日小额贷款服务市账率为0.1844至1.0356，6月30日为0.1846至1.0084；缺乏市场流通性折让12月31日为34%，6月30日为28%[108] - 2020年12月31日，公司持有中国城市基础设施集团有限公司6.7016亿股，实际权益22.32%，占资产部位8.43%[122] - 2020年12月31日，公司持有远洋集团控股有限公司50万股，实际权益0.01%，占资产部位0.10%，已实现收益788.2万港元[122] - 2020年12月31日，公司持有中国交通建设股份有限公司97.9万股，实际权益0.02%，占资产部位0.41%，已实现收益3790.5万港元[122] - 2020年12月31日，以公允价值计入损益之金融资产（非上市证券）期末结余为6.82085亿港元，较期初的6.35796亿港元有所增加[116] - 集团非上市投资的公允价值增加6.89%至7.10092亿港元，2020年6月30日为6.64303亿港元[126] - 天津融顺小额贷款有限公司成本为3660.6万港元，2020年12月31日公允价值为126.1万港元，占集团资产净值的0.16%[130] - 江西华章汉辰担保集团股份有限公司成本为4315万港元，2020年12月31日公允价值为2800.7万港元，占集团资产净值的3.52%[130] - 湖南华南新能源有限公司成本为5120万港元，2020年12月31日公允价值为5452.9万港元，占集团资产净值的6.86%[133] - 孟州市厚源生物科技有限公司成本为1.50065亿港元，2020年12月31日公允价值为1.46581亿港元，占集团资产净值的18.43%[133] - 河南科逸汇睿生物能源科技有限公司成本为1.1745亿港元，2020年12月31日公允价值为1.36113亿港元，占集团资产净值的17.11%[133] - 河南中鑫石化油品销售有限公司成本为5208.4万港元，2020年12月31日公允价值为5208.4万港元，占集团资产净值的6.55%[133] - 非上市股权投资组合成本总计1079114000港元，公允价值710092000港元，南阳兴隆置业有限公司成本15354000港元，公允价值16151000港元，占集团资产净值2.03%[135] - 2020年12月31日，集团现金及现金等价物为7554000港元，6月30