收入和利润表现 - 第三季度营业收入为15.14亿元，同比下降8.03%[4] - 营业总收入为50.62亿元人民币，同比下降3.0%[19] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为8.59亿元，同比增长24.67%[4] - 归属于母公司股东的净利润为8.59亿元人民币，同比上升24.7%[20] - 第三季度利润总额为1.81亿元，同比下降15.17%[4] - 基本每股收益为0.71元/股，同比增长24.6%[21] 成本和费用 - 营业总成本为42.32亿元人民币，同比下降3.5%[19] - 研发费用为1000.68万元人民币，同比下降20.2%[19] - 所得税费用为1084.73万元人民币，同比大幅下降95.4%[20] - 支付的各项税费显著减少，从2.45亿元降至9069.89万元，降幅约63%[23] 资产和负债变化 - 应收账款较上年度末增长74.07%，主要因2025年教材教辅款尚未完全收回[9] - 应收账款大幅增至20.52亿元，较2024年末的11.79亿元增长74.1%[14] - 存货为13.63亿元，较2024年末的12.20亿元增长11.7%[15] - 交易性金融资产为20.02亿元，较2024年末的24.24亿元下降17.4%[14] - 其他流动资产较上年度末下降55.56%，主要因转制企业收回2024年已上缴企业所得税共2.07亿元[10] - 其他流动资产为1.60亿元，较2024年末的3.61亿元下降55.6%[15] - 应付账款为24.67亿元，较2024年末的19.60亿元增长25.9%[15] - 合同负债为6.87亿元，较2024年末的8.63亿元下降20.4%[15] - 负债合计为45.62亿元，较2024年末的42.33亿元增长7.8%[16] - 未分配利润为58.19亿元，较2024年末的55.30亿元增长5.2%[16] - 所有者权益合计为99.33亿元人民币，较期初增长3.8%[17] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为3.73亿元[5] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从-9545.42万元改善至3.73亿元[23] - 经营活动现金流入小计为45.06亿元人民币[22] - 投资活动产生的现金流量净额大幅下降，由3.72亿元转为-1.25亿元[23] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增长109.09%，主要因本期相关投入增加[10] - 购建固定资产、无形资产等支付的现金为1.10亿元，较上年同期的5251.90万元增长约109%[23] - 取得投资收益收到的现金为1.45亿元，较上年同期的7146.14万元增长约103%[23] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为4.98亿元，较上年同期的4.85亿元略有增加[23] - 期末现金及现金等价物余额为14.48亿元，较期初的17.23亿元减少2.75亿元[23] - 现金及现金等价物净增加额为-2.75亿元，较上年同期的-2.32亿元净流出有所扩大[23] - 截至2025年9月30日，公司货币资金为14.49亿元，较2024年末的17.26亿元下降16.3%[14] 投资收益和其他收支 - 投资收益同比下降72.06%，主要因本期确认的理财收益减少[10] - 投资收益为2138.59万元人民币，同比下降72.1%[19] - 收到的税费返还同比大幅增长702.58%，主要因转制企业收回2024年已上缴企业所得税共2.07亿元[10] 其他重要事项 - 公司未因新会计准则调整2025年年初财务报表[24]