根据您的要求，我将财报关键点按照单一主题进行分组。归类结果如下： 净亏损与每股收益 - 第三季度净亏损1.463亿美元，每股亏损1.78美元[2][7] - 2025年第三季度净亏损为1.463亿美元，较2025年第二季度的净亏损770万美元大幅扩大[48] - 2025年前九个月净亏损为1.471亿美元，而2024年同期净亏损为7830万美元[48] - 2025年第三季度基本每股亏损为1.78美元，而2025年第二季度为0.09美元[49] - 2025年前九个月净亏损为1.471亿美元，平均资产回报率为-1.60%[61] - 2025年第三季度净亏损为1.463亿美元，平均资产回报率为-4.90%[61] - 2025年第三季度调整后净亏损为1.461亿美元，调整后平均资产回报率为-4.90%[61] - 2025年第二季度净亏损为770万美元，平均资产回报率为-0.25%[61] - 2024年第三季度净亏损为8217万美元，平均资产回报率为-2.44%[61] - 经调整后每股基本亏损为1.77美元，而上一季度为每股亏损0.09美元，去年同期为每股收益0.04美元[65] - 经调整后普通股股东应占净亏损为1.461亿美元，而上一季度为净亏损747.5万美元，去年同期为净利润267.9万美元[65] 净利息收入与净息差 - 第三季度净利息收入4608万美元，环比下降8.0%，同比下降6.2%[2][8] - 第三季度净息差1.60%，环比下降8个基点，同比上升10个基点[2][6][8] - 净利息收入为4610万美元，净息差环比下降8个基点至1.60%[26][28] - 2025年第三季度净利息收入为4608万美元，较2025年第二季度的5008万美元下降8.0%[48] - 2025年前九个月净利息收入为1.48亿美元，较2024年同期的1.313亿美元增长12.6%[48] - 2025年第三季度净息差为1.60%，较上一季度的1.68%有所收窄，但高于去年同期的1.50%[50] 信贷损失拨备 - 第三季度计提信贷损失准备金6500万美元，贷款损失拨备率升至1.40%[2][7][8] - 信贷损失拨备为1.019亿美元，占投资贷款总额的1.40%，环比大幅增加[39] - 信贷损失拨备为1.019亿美元，较2025年6月30日的3760万美元激增171.3%，较2024年9月30日的2930万美元增长247.9%[47] - 2025年第三季度信贷损失拨备高达6505万美元，远高于2025年第二季度的237万美元和2024年同期的28.2万美元[48] - 信贷损失拨备占贷款投资总额的比例从上一季度的0.50%大幅上升至2025年第三季度的1.40%[50] - 银行业务板块2025年第三季度信贷损失拨备高达6504.5万美元，而上一季度仅为236.6万美元，去年同期为28.2万美元[52] 非利息收入与支出 - 非利息收入为1750万美元，资本市场活动带来470万美元收益[29][30] - 非利息支出为5750万美元，效率比率改善至90.0%[32][35] - 2025年第三季度非利息收入为1752万美元，而2025年第二季度为134万美元，主要受资本市场活动收入469万美元推动[48] - 2025年第三季度非利息支出为5748万美元，较2025年第二季度的5992万美元下降4.1%[48] - 2025年第三季度效率比率为90.0%[64] - 2024年第三季度效率比率为98.1%[64] 贷款与存款表现 - 截至第三季度末总贷款77.70亿美元，总存款92.93亿美元，贷存比83.6%[2][5][8] - 存款总额为93亿美元，无息存款占比降至16%，核心存款占比66%，经纪存款占比34%[20][21] - 存款成本环比上升16个基点至3.11%，贷存比降至83.6%[22] - 截至第三季度末总流动性44亿美元，流动性对未保险未抵押存款覆盖比为3.18倍[5][6] - 存款总额为92.931亿美元，较2025年6月30日的85.937亿美元增长8.1%，但较2024年9月30日的103.046亿美元下降9.8%[47] - 投资贷款净额为72.005亿美元，较2025年6月30日的75.108亿美元下降4.1%，较2024年9月30日的80.596亿美元下降10.7%[47] - 贷款存款比率从上一季度的93.4%下降至2025年第三季度的83.6%[50] - 2025年第三季度末总贷款余额为73.0亿美元，较上季度末的75.4亿美元下降3.1%，较2024年同期79.4亿美元下降8.0%[53] - 2025年第三季度末总存款余额为92.9亿美元，较上季度末的85.9亿美元增长8.1%，但较2024年同期98.7亿美元下降5.8%[53] - 2025年第三季度末持有待售贷款余额为4.90亿美元，较上季度5.04亿美元下降2.8%[53] 贷款收益率与发放 - 贷款组合平均收益率环比上升7个基点至4.72%，新增贷款发放收益率为7.00%[15] - 2025年第三季度商业和工业贷款发放额为2.15亿美元，当季贷款发放总收益率为7.15%，低于2024年同期8.35%的水平[54] - 2025年第三季度贷款总额发放收益率为7.00%，低于上季度的7.18%和2024年同期的8.23%[54] - 2025年第三季度贷款发放额为2.6457亿美元，低于去年同期的3.6631亿美元[50] - 2025年前九个月贷款总额发放收益率为7.09%，低于2024年同期的8.25%[54] 资产与投资证券 - 投资证券总额为22亿美元，季度内购买3.2亿美元，销售1.96亿美元，本金偿还6700万美元[16][17] - 总资产为119.100亿美元，较2025年6月30日的115.884亿美元增长2.8%，但较2024年9月30日的133.766亿美元下降11.0%[47] - 总资产为119.100亿美元，较上季度的115.884亿美元增长2.8%，较去年同期的133.766亿美元下降11.0%[65] 资本充足率与股东权益 - 截至2025年9月30日，第一基金会公司普通股一级资本充足率为10.22%，较2025年6月30日的11.08%下降86个基点[41] - 公司有形普通股账面价值（非GAAP指标）为每股10.02美元，较2025年6月30日的11.65美元下降14.0%，较2024年9月30日的13.79美元下降27.3%[42] - 股东权益总额为9.179亿美元，较2025年6月30日的10.506亿美元减少12.6%，较2024年9月30日的10.698亿美元减少14.2%[42] - 留存收益转为赤字，为-2208万美元，而2025年6月30日为盈利1.242亿美元，2024年9月30日为盈利1.391亿美元[47] - 累计其他综合损失为177万美元，较2025年6月30日的1433万美元损失改善87.6%，但较2024年9月30日的549万美元损失扩大222.4%[47] - 有形普通股权益为8.284亿美元，较上季度的9.600亿美元下降13.7%，较去年同期的9.357亿美元下降11.5%[65] - 有形普通股权益与有形资产比率为6.96%，较上季度的8.29%下降133个基点，较去年同期的7.00%下降4个基点[65] - 有形普通股每股账面价值为10.02美元，较上季度的11.65美元下降14.0%，较去年同期的13.79美元下降27.3%[65] - 股东权益为9.179亿美元，较上季度的10.506亿美元下降12.6%，较去年同期的10.698亿美元下降14.2%[65] - 权益资产比为7.71%，较上季度的9.07%下降136个基点，较去年同期的8.00%下降29个基点[65] - 每股账面价值为11.10美元，较上季度的12.75美元下降12.9%，较去年同期的15.77美元下降29.6%[65] - 基本普通股流通股数为8267.9万股，较上季度的8238.6万股略有增加，较去年同期的6785.5万股增长21.8%[65] 业务板块表现 - 银行业务板块2025年第三季度净亏损1.361亿美元，上一季度净亏损541.7万美元，去年同期净亏损8116.9万美元[52] - 财富管理业务2025年第三季度净利润为65.5万美元，低于去年同期的138.4万美元[52] - 2025年第三季度管理资产(AUM)为51.2625亿美元，低于上一季度的52.9300亿美元和去年同期的54.9949亿美元[50] 特定贷款类型表现 - 2025年第三季度商业地产贷款余额为7.46亿美元，较上季度8.19亿美元下降8.9%，较2024年同期9.04亿美元下降17.5%[53] 资产回报率与权益回报率 - 2025年第三季度平均资产回报率(ROAA)为-4.90%，显著低于上季度的-0.25%和去年同期的-2.44%[50] - 2025年第三季度平均普通股权益回报率(ROACE)为-60.6%，远低于上季度的-3.2%和去年同期的-33.9%[50] - 2025年第三季度平均有形普通股权益回报率为-60.7%[61] - 2024年第三季度调整后净利润为268万美元，调整后平均资产回报率为0.08%[61] - 2024年第三季度平均有形普通股权益回报率为1.1%[61] 其他财务数据 - 第三季度录得9470万美元递延税项资产估值备抵[2][7][8] - 第三季度客户服务成本降至910万美元，环比下降30.0%，同比下降52.1%[8] - 第三季度税前拨备前净收入610万美元，环比扭亏为盈[5] - 截至第三季度末普通股有形账面价值每股10.02美元，环比下降14.0%[2][8] - 2025年第三季度总利息收入为1.347亿美元，较2025年第二季度的1.371亿美元下降1.7%[48] - 2025年第三季度贷款利息收入为9305万美元，较2025年第二季度的1.002亿美元下降7.1%[48] - 不良资产总额为3970万美元，占总资产的0.33%[37] - 贷款净冲销额为50万美元，年化后占平均贷款余额的0.03%[39] - 本季度净亏损1.463亿美元，被累计其他综合收益净亏损减少1260万美元所部分抵消[42] - 2025年第三季度平均生息资产收益率为4.64%，净利差为0.86%，分别较2024年同期的4.75%和0.51%有所改善[55] - 2025年第三季度平均计息负债成本率为3.78%，低于2024年同期的4.24%[55] - 2025年前九个月平均生息资产收益率为4.63%，净利差为0.82%，均高于2024年同期的4.70%和0.45%[55]