根据您的要求，我已将提供的财报关键点按照单一主题进行分组。以下是归类结果： 财务报表与披露基础 - 公司提供未经审计的合并财务报表[13] - 财务报表包含合并资产负债表、合并损益表、合并全面收益表、合并股东权益表和合并现金流量表[8] - 文件包含对市场风险的定量和定性披露以及控制和程序[8] - 术语表旨在帮助读者理解未经审计合并财务报表和管理层讨论与分析中的内容[9] - 公司已采纳ASU 2023-07号会计准则，并计划在未来采纳ASU 2023-09和ASU 2024-03号准则，预计将影响其未来的财务披露[37][38][39] 关键术语定义 - 关键术语包括信用损失准备金（ACL）、可供出售证券（AFS）和持有至到期证券（HTM）[10] - 关键术语包括资产回报率（ROAA）和平均股本回报率（ROAE）[10] - 关键术语包括当前预期信用损失（CECL）和风险加权资产（RWA）[10] - 其他房地产 owned（OREO）通常因不动产止赎而产生[12] - 拨备前利润/亏损是衡量银行产生超过信用损失准备金收入能力的有用指标[12] - 财富管理集团（WMG）提供投资、财务规划、养老金和遗产规划等服务[12] 资产与负债变化（同比/环比） - 总资产从2024年12月31日的27.761亿美元下降至2025年9月30日的26.966亿美元，减少了7950万美元或2.9%[14] - 总资产从27.76亿美元下降至26.97亿美元，减少约7900万美元[14] - 截至2025年9月30日，公司总资产为269.6634亿美元，相比2024年同期的277.4215亿美元下降2.8%[134][135] - 贷款总额（扣除递延贷款费用）从20.714亿美元增至22.024亿美元，增加了1.31亿美元或6.3%[14] - 贷款总额从20.71亿美元增长至22.02亿美元，增加约1.31亿美元[14] - 总存款从23.968亿美元降至23.585亿美元，减少了3830万美元或1.6%[14] - 总存款从23.97亿美元略降至23.59亿美元，减少约3800万美元[14] - 证券可供出售从5.31亿美元大幅减少至2.81亿美元，降幅约2.5亿美元[14] - 现金及现金等价物从4703.5万美元增至1.08亿美元，增长约6100万美元[14] - 截至2025年9月30日，公司现金及现金等价物为1.076亿美元，较2024年同期增长33.8%[27] - 贷款损失准备金从2138.8万美元增至2364.5万美元，增加约225.7万美元[14] - 隔夜及短期借款从1.09亿美元降至0美元，全部偿还[14] - 次级债务从0美元新增至4400.2万美元[14] 收入表现（同比/环比） - 2025年第三季度净利息收入为2269万美元，较2024年同期的1839万美元增长23.4%[16] - 2025年前九个月净利息收入为6331万美元，较2024年同期的5424万美元增长16.7%[16] - 2025年前九个月合并净利息收入为6.3313亿美元，相比2024年同期的5.4238亿美元增长16.7%[134][135] - 第三季度净利息收入为2268.8万美元，同比增长23.4%，相比去年同期的1838.8万美元[16] - 贷款利息和股息收入为3103.3万美元，同比增长8.5%，相比去年同期的2861.1万美元[16] - 2025年第三季度非利息总收入为608.8万美元，较2024年同期的591.9万美元增长2.9%[121] - 截至2025年9月30日的九个月，公司非利息总收入为127.2万美元，较2024年同期的1717.4万美元大幅下降92.6%[122] - 2025年前九个月非利息收入为1272万美元，相比2024年同期的1.7174亿美元大幅下降92.6%[134][135] 利润与每股收益（同比/环比） - 2025年第三季度净利润为779万美元，较2024年同期的572万美元增长36.1%[16] - 2025年前九个月净利润为736万美元，较2024年同期的1776万美元大幅下降58.5%[16] - 2025年前九个月合并净利润为7363万美元，相比2024年同期的1.7757亿美元大幅下降58.5%[134][135] - 2025年前九个月净利润为736.3万美元，较2024年同期的1775.7万美元下降58.5%[27] - 第三季度净收入为779.2万美元，同比增长36.2%，相比去年同期的572万美元[16] - 2025年第三季度净利润为779.2万美元，较2024年同期的572万美元增长36.2%[41] - 截至2025年9月30日，公司基本每股收益为1.62美元，较2024年同期的1.19美元增长36.1%[41] - 第三季度基本和稀释后每股收益为1.62美元，同比增长36.1%，相比去年同期的1.19美元[16] 成本与费用（同比/环比） - 存款利息支出为1017.1万美元，同比下降21.8%，相比去年同期的1300.5万美元[16] - 2025年前九个月总非利息支出为5.2341亿美元，相比2024年同期的4.9427亿美元增长5.9%[134][135] - 2025年前九个月信贷损失拨备为3301万美元，相比2024年同期的负597万美元（拨备回拨）有显著恶化[134][135] - 2025年前九个月信贷损失拨备为330.1万美元，而2024年同期为信贷损失回拨59.7万美元[27] - 2025年第三季度公司计提信贷损失准备106.4万美元[133] - 2025年第三季度非利息支出为1764.5万美元，其中薪酬及福利支出占比最高，达1011万美元[133] - 2025年前九个月证券交易净亏损为1749.8万美元，而2024年同期无此项亏损[16] - 2025年前九个月证券交易损失为1749.8万美元[27] - 2025年前九个月证券交易损失为1749.8万美元，而2024年同期无此项损失[27] 现金流表现（同比/环比） - 2025年前九个月经营活动产生的现金流量净额为2916.6万美元，较2024年同期的2358万美元增长23.7%[27] - 2025年前九个月经营活动产生的净现金为2916.6万美元，较2024年同期的2358万美元增长23.7%[27] - 2025年前九个月投资活动产生的现金流量净额为1.395亿美元，而2024年同期为净流出1484万美元[27] - 2025年前九个月投资活动提供净现金1.395亿美元，而2024年同期为使用净现金1484万美元[27] - 2025年前九个月筹资活动产生的现金流量净额为净流出1080.9万美元，而2024年同期为净流入3485.3万美元[27] - 2025年前九个月融资活动使用净现金1.0809亿美元，而2024年同期为提供净现金3485.3万美元[27] 业务线表现 - 财富管理集团（WMG）在2025年第三季度贡献了296.7万美元的费用收入[121] - 财富管理（WMG）业务九个月费用收入为882.7万美元，较2024年同期的855.4万美元增长3.2%[122] - 核心银行业在2025年第三季度的借记卡交易交换收入为107.3万美元[121] - 核心银行业务九个月非利息收入为-834.8万美元，而2024年同期为盈利785.9万美元，主要由于证券销售出现1749.8万美元亏损[122] - 截至2025年9月30日，公司总资产为26.96634亿美元，核心银行业务资产占比最大[133] 贷款组合与信用风险 - 截至2025年9月30日，贷款总额（扣除递延贷款费用和成本后）为22.02356亿美元，较2024年12月31日的20.71419亿美元增加[51] - 截至2025年9月30日，贷款总额（扣除递延贷款费用和成本后）为22.02亿美元，较2023年12月31日的20.71亿美元增长6.3%[51] - 截至2025年9月30日，贷款的摊销成本总额为22.02亿美元，较2024年12月31日的20.71亿美元增长6.3%[58][59] - 2025年前九个月贷款净增加1.32亿美元[27] - 2025年前九个月贷款净增加1.3198亿美元，而2024年同期为净增加5732.1万美元[27] - 非所有者占用商业房地产贷款总额从2024年12月31日的9.80亿美元增至2025年9月30日的10.83亿美元，增幅为10.5%[72][73] - 非所有者占用的商业房地产贷款总额为10.83亿美元，较2023年底的9.80亿美元增长10.5%[51] - 间接消费贷款总额从2024年12月31日的1.78亿美元降至2025年9月30日的1.43亿美元，降幅为19.6%[72][73] - 截至2025年9月30日，信贷损失准备金为2364.5万美元，较2024年12月31日的2138.8万美元增加[51] - 截至2025年9月30日，信贷损失准备金为2364.5万美元，较2023年底的2138.8万美元增加10.5%[51] - 截至2025年9月30日，贷款信用损失准备金总额为2364.5万美元，较2024年12月31日的2138.8万美元增长10.6%[58][58] - 2025年第三季度，信贷损失准备金总额增加106.6万美元，其中商业抵押贷款部门增加102.3万美元[55] - 2025年前九个月，信贷损失准备金总额增加359.7万美元，其中商业抵押贷款部门增加252.1万美元[56] - 2025年九个月期间，贷款信用损失计提总额为330.1万美元，而2024年同期为负计提（收益）59.7万美元[58] - 2025年前九个月，贷款冲销总额为180.7万美元，其中商业和工业贷款冲销77.7万美元，消费贷款冲销103万美元[56] - 截至2025年9月30日，总不良贷款为776.2万美元，较2024年12月31日的895.4万美元下降13.3%[71] - 截至2025年9月30日，非应计贷款总额为776.2万美元，较2024年12月31日的895.4万美元有所下降[71] - 截至2025年9月30日，总逾期贷款为1112.9万美元，较2024年12月31日的1189.1万美元下降6.4%[72][73] - 截至2025年9月30日，贷款摊销成本总额为22.02亿美元，其中逾期贷款总额为1112.9万美元[72] - 公司对所有商业贷款在发放时即建立风险评级，并至少每年确认一次[74] - 零售贷款（包括住宅抵押贷款、消费贷款等）在逾期90天或被修改后才会进行风险评级[75] 投资证券表现 - 截至2025年9月30日，可供出售证券的总摊销成本为3.3129亿美元，总公允价值为2.8051亿美元，未实现损失总额为5084.3万美元[42] - 截至2025年9月30日，可供出售证券的总摊余成本为3.31亿美元，总公允价值为2.81亿美元，未实现损失总额为5084.3万美元[42] - 在2025年第二季度，公司出售了账面价值为2.448亿美元的待售证券，产生1750万美元的税前亏损[43] - 在2025年第二季度，公司出售了账面价值为2.448亿美元的可供出售证券，产生了1750万美元的税前已实现损失[43] - 2025年前九个月，证券销售总收入为2.273亿美元，总实现亏损为1751.2万美元[44] - 截至2025年9月30日，可供出售证券的未实现损失中，抵押贷款支持证券占比94.7%[48] - 住宅抵押贷款支持证券的未实现损失为4815.3万美元，占可供出售证券总未实现损失的94.7%[48] - 截至2025年9月30日，公司债券和票据的未实现损失占总未实现损失的4.6%[49] - 公司债券和票据的未实现损失为233.6万美元，占可供出售证券总未实现损失的4.6%[49] - 截至2025年9月30日，所有处于未实现亏损状态的可供出售证券（公允价值2.749亿美元）的亏损持续时间均超过12个月[46] - 截至2025年9月30日，用于担保公共存款的证券账面价值为2.128亿美元，较2024年12月31日的1.815亿美元增长17.2%[45] - 截至2025年9月30日，用作担保的证券账面价值为2.128亿美元，较2023年底的1.815亿美元增长17.2%[45] 资本与股东权益 - 股东权益从2024年底的2.153亿美元增至2025年9月30日的2.453亿美元，增加了3000万美元或13.9%[14] - 截至2025年9月30日，股东权益总额为2.453亿美元，较2024年同期增长11.2%[24] - 截至2025年9月30日，公司总股东权益为2.453亿美元，相比2024年同期的2.2065亿美元[21] - 留存收益从2.48亿美元增长至2.50亿美元，增加约266.8万美元[14] - 其他综合收益累计亏损从6506.5万美元改善至3907.6万美元，减少约2598.9万美元[14] - 2025年前九个月其他综合收益为2599万美元，显著高于2024年同期的1088万美元[18] - 2025年前九个月其他综合收益为2598.9万美元，而2024年同期为其他综合损失1087.8万美元[24] - 2025年前九个月累计其他综合收入大幅改善至2598.9万美元，而2024年同期为1087.8万美元[118] - 第三季度其他综合收益为362.9万美元，同比下降75.4%，相比去年同期的1477.6万美元[18] - 2025年第三季度累计其他综合收入为362.9万美元，主要由可供出售证券的未实现收益362.3万美元驱动[118] - 2025年前九个月从累计其他综合收入中转出的金额为1325.5万美元，主要来自1323.7万美元的已实现证券损失[119] - 2025年前九个月支付现金股利469.5万美元，每股股利为0.98美元[24] - 2025年前九个月宣布现金股息为每股0.98美元，总计469.5万美元[24] - 第三季度宣布现金股息为每股0.34美元，总计163万美元，相比去年同期每股0.31美元总计147.5万美元[21] 公允价值计量 - 公司使用公允价值三级层次计量，第一层级为活跃市场的相同资产报价[86] - 可供出售证券的公允价值通常通过全国性证券交易所报价或矩阵定价法确定[88] - 抵押依赖贷款的估值主要基于房地产评估，通常涉及重大不可观察输入值，归类为第三层级[90] - 其他房地产拥有权初始按公允价值减出售成本计量，后续公允价值下降通过估值准备记录[91] - 利率衍生品的公允价值基于使用可观察市场数据的估值模型，信用估值调整涉及第三层级输入[93] - 截至2025年9月30日，以公允价值计量的总可供出售证券为5.314亿美元，其中一级（Level 1）为5690.6万美元，二级（Level 2）为4.624亿美元，三级（Level 3）为1213.2万美元[94] - 截至2025年9月30日，三级（Level 3）公司债券和票据的公允价值为606.9万美元，较2024年12月31日的1213.2万美元下降50.0%[94][99] - 在截至2025年9月30日的九个月内，公司有962.9万美元的公司次级债投资从二级（Level 2）转入三级（Level 3），同时有1603万美元从三级（Level 3）转出至二级（Level 2）[98] - 截至2025年9月30日，三级（Level 3）公司债券和票据使用的市场贴现率加权平均为10.75%，较2024年12月31日的10.82%略有下降[99] - 截至2025年9月30日，非经常性以公允价值计量的抵押依赖贷款为214.6万美元，全部为三级（Level 3），较2024年12月31日的88.4万美元增长142.8%[100] - 截至2025年9月30日，非经常性以公允价值计量的其他不动产净值（OREO）为5.6万美元，较2024年12月31日的41.1万美元下降86.4%[100] - 截至2025年9月30日，非业主占用商业房地产抵押依赖贷款的估值技术为收益法，其对评估价值的调整幅度加权平均为17.61%[101] - 截至2025年9月30日，房屋净值信贷和贷款类