根据您的要求，我已将提供的财报关键点按照单一主题进行分组。归类结果如下： 按公允价值计量的资产与证券 - 截至2025年9月30日，公司按公允价值计量的可供出售债务证券总额为49.85888亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券为48.45524亿美元，州及政治分区证券为1.34818亿美元，权益证券为554.6万美元[40] - 截至2025年9月30日，按公允价值非经常性计量的资产中，观察名单-可疑贷款公允价值为2506.4万美元，当期计提拨备237.8万美元；其他房地产拥有权公允价值为481.9万美元，当期计提拨备127.5万美元[45] - 截至2024年12月31日，按公允价值非经常性计量的资产中，观察名单-可疑贷款公允价值为1.69246亿美元，当期计提拨备1466.2万美元；其他房地产拥有权公允价值为1153.7万美元，当期计提拨备63.2万美元[46] - 截至2025年9月30日，公司按公允价值计量的可供出售证券中，Level 1层级资产为554.6万美元，Level 2层级资产为49.80342亿美元[40] - 截至2024年12月31日，公司按公允价值计量的可供出售证券总额为49.9331亿美元，其中住宅抵押贷款支持证券为48.35176亿美元，州及政治分区证券为1.5274亿美元，权益证券为539.4万美元[43] - 截至2025年9月30日和2024年12月31日，固定利率正常贷款的账面价值分别为12.247亿美元和12.162亿美元，其估计公允价值分别为11.929亿美元和11.549亿美元[57] - 截至2025年9月30日和2024年12月31日，定期存款的账面价值分别为31.337亿美元和28.995亿美元，其估计公允价值分别为31.302亿美元和28.952亿美元[60] - 截至2025年9月30日和2024年12月31日，固定利率长期FHLB借款的账面价值和估计公允价值均为1038.4万美元和1054.1万美元[63] - 截至2025年9月30日，可供出售债务证券的摊余成本为53.1658亿美元，公允价值为49.80342亿美元，未实现损失总额为3.59915亿美元[99] - 住宅抵押贷款支持证券（RMBS）构成投资组合主体，摊余成本为51.75459亿美元，公允价值为48.45524亿美元，未实现损失为3.53611亿美元[99] - 截至2025年9月30日，持有至到期投资证券的摊余成本和公允价值均为440万美元[99] - 截至2025年9月30日，处于未实现损失状态的RMBS公允价值为31.02364亿美元，其中持有超过12个月的证券未实现损失达35.36亿美元[107] - 2025年第三季度，权益证券的未实现收益为6.3万美元[107] - 截至2025年9月30日，为获得受托资格等而质押的可供出售债务证券摊余成本为17.29904亿美元，公允价值为15.57621亿美元[104] - 2025年前九个月，公司权益证券未实现收益为15.2万美元，而2024年同期为未实现损失12.1万美元[109] - 截至2025年9月30日，SARs负债的公允价值约为631.3万美元，较2024年12月31日的454万美元有所增加[97] 贷款组合构成与变化 - 截至2025年9月30日，贷款总额为94.01亿美元，较2024年12月31日的88.098亿美元有所增长[67] - 截至2025年9月30日，商业房地产贷款总额为62.619亿美元，其中商业房地产建筑开发占17.4%，酒店贷款占17.0%[71] - 截至2025年9月30日，多户住宅贷款占商业房地产贷款组合的9.9%，较2024年12月31日的5.4%有所增加[71] - 截至2025年9月30日，商业、金融和农业贷款为58.243亿美元，较2024年12月31日的50.897亿美元有所增长[67] - 截至2025年9月30日，建筑和土地开发贷款为22.26亿美元，较2024年12月31日的24.845亿美元有所下降[67] - 截至2025年9月30日，公司贷款组合总额为94.01亿美元[91] - 商业贷款总额为18.03亿美元，其中“通过”类别贷款占比最高，为17.38亿美元，占商业贷款的96.4%[91] - 商业地产（其他建筑与土地开发）贷款总额为22.26亿美元，其中“通过”类别贷款为22.08亿美元，占比99.2%[91] - 商业地产（农地与商业）贷款总额为33.99亿美元，其中“通过”类别贷款为32.34亿美元，占比95.1%[91] - 住宅初级留置权贷款总额为6.01亿美元，其中“通过”类别贷款为6亿美元，占比99.9%[91] - 住宅次级留置权贷款总额为4.57亿美元，当期总冲销额为20.3万美元[91] - 消费贷款总额为5074.1万美元，当期总冲销额为12.4万美元[91] - 外国贷款总额为2.43亿美元，全部为“通过”类别贷款[91] - 商业房地产：其他建筑与土地开发贷款中，观察名单-可疑类贷款为81,950美元[92] - 商业房地产：农场与商业贷款总额为2,927,803美元[92] 贷款信用质量与准备金 - 截至2025年9月30日，公司可疑商业抵押贷款总额为1.53318亿美元，其中7188.2万美元在过往12个月内进行了第三方评估，0美元进行了内部评估[48] - 截至2024年12月31日，公司可疑商业抵押贷款总额约为1.68621亿美元，其中1.10583亿美元在过往12个月内进行了第三方评估，0美元进行了内部评估[48] - 在截至2025年9月30日的三个月和九个月以及截至2024年12月31日的十二个月内，公司因转入其他房地产资产而记录的ACL费用分别为0美元、4.6万美元和222.8万美元[50] - 在截至2025年9月30日的三个月和九个月以及截至2024年12月31日的十二个月内，公司对其他房地产资产进行的公允价值调整分别为125.5万美元、127.5万美元和63.2万美元[50] - 截至2025年9月30日，公司总贷款损失准备金余额为1.555亿美元，较2024年同期的1.561亿美元略有下降[81] - 2025年第三季度，公司计提信贷损失费用为183万美元，远低于2024年同期的860万美元[81] - 商业地产-其他类别的贷款损失准备金在2025年第三季度增加159万美元，余额达到2866万美元[81] - 商业地产-土地开发类别的贷款损失准备金在2025年第三季度减少702万美元，余额降至4705万美元[81] - 商业建筑与地产-商业类别准备金在2025年第三季度增加347万美元，余额达到5020万美元[81] - 农田与地产-商业多户住宅类别准备金在2025年第三季度增加274万美元，余额增至1074万美元[81] - 住宅-第一留置权类别准备金在2025年第三季度增加21万美元，余额为646万美元[81] - 2025年第三季度净冲销额为130万美元，而2024年同期净冲销额为111万美元[81] - 公司从2023年第二季度开始在ACL计算中增加了大额贷款操作风险因子[77] - 公司对观察名单-可疑类贷款主要采用抵押品公允价值法计量特定准备金[76] - 截至2025年9月30日的九个月内，贷款损失准备总额从2024年12月31日的1.565亿美元微降至1.555亿美元[82] - 2025年前九个月，贷款损失准备金的净冲销额为1058.5万美元，远低于2024年同期的3132.1万美元[82] - 商业地产：其他建筑与土地开发类贷款的损失准备金余额从6063.9万美元降至4704.6万美元，降幅为22.4%[82] - 商业地产：农田与商业类贷款的损失准备金余额从4399万美元增至5020.2万美元，增幅为14.1%[82] - 商业地产：多户住宅类贷款的损失准备金余额从486.9万美元大幅增至1074万美元，增幅超过120%[82] - 2025年3月，因一笔石油天然气行业贷款在破产程序中被低价拍卖，公司发生约2560万美元的冲销[83] - 截至2025年9月30日，被单独评估为减值的贷款总额为1.54亿美元，其相关的损失准备金为1288.8万美元[84] - 截至2025年9月30日，非应计贷款总额为1.5388亿美元，其中7687.1万美元的贷款未计提任何信用损失准备[85] - 公司政策规定，通常无担保消费贷款逾期90天即进行冲销[86] - 截至2025年9月30日，公司总贷款组合为94.01亿美元，其中逾期贷款总额为1.708亿美元[89] - 逾期90天或以上的贷款总额从2024年12月31日的6670万美元增至2025年9月30日的1.383亿美元[89] - 商业贷款逾期90天或以上的金额从2024年12月31日的580万美元大幅增至2025年9月30日的8999万美元[89] - 商业房地产：多户住宅贷款逾期90天或以上的金额从2024年12月31日的2506万美元降至2025年9月30日的0美元[89] - 商业贷款组合总额从2024年12月31日的18.52亿美元微降至2025年9月30日的18.03亿美元[89] - 商业房地产：农田和商业贷款逾期总额从2024年12月31日的2764万美元增至2025年9月30日的4232万美元[89] - 公司管理层判断，截至2025年9月30日的贷款损失准备金足以覆盖投资组合中的可能损失[87] - 总逾期贷款占贷款组合的比例从2024年12月31日的1.58% (1.389亿美元/88.10亿美元) 升至2025年9月30日的1.82% (1.708亿美元/94.01亿美元)[89] - 当期商业贷款总冲销额为550.5万美元[91] - 当期商业地产（其他建筑与土地开发）贷款总冲销额为81.21万美元[91] 投资活动与收益 - 2025年前九个月，可供出售债务证券的销售和赎回收益为1549万美元，实现的总损失为1美元[105][106] - 截至2025年9月30日，公司对低收入住房税收抵免项目的投资总额为1.88786亿美元，较2024年12月31日的1.86369亿美元有所增加[109] - 截至2025年9月30日，公司对LIHTC项目的未出资承诺总额为3256.2万美元，较2024年12月31日的2506.4万美元增长30%[109] - 2025年前九个月，与LIHTC投资相关的预估税收抵免总额为2442.3万美元，而2024年同期为1689.9万美元，增幅约44.5%[109] 股权激励计划 - 截至2025年9月30日，公司未偿还股票期权为170,835份，加权平均行权价为35.46美元，总内在价值为568.8万美元[94] - 截至2025年9月30日，已完全归属且可行使的股票期权为128,422份，加权平均行权价为36.25美元，总内在价值为417.4万美元[94] - 2025年前九个月股票期权行权36,170份，加权平均行权价为34.55美元[94] - 2025年前九个月股票期权作废5,150份，加权平均行权价为34.03美元[94] - 2025年前九个月确认的基于股票的薪酬费用为8.6万美元，相比2024年同期的16.9万美元下降49.1%[94] - 截至2025年9月30日，与未归属期权相关的未确认薪酬总成本约为13.2万美元，将在1.25年的加权平均期内确认[94] - 截至2025年9月30日，公司根据股票增值权计划已发行434,529份股票增值权[95] - 2025年第三季度确认的基于股票的薪酬费用为2万美元，相比2024年同期的4.7万美元下降57.4%[94] - 截至2025年9月30日，股票增值权（SARs）未偿付数量为434,529份，加权平均行权价为39.62美元，总内在价值为1265.7万美元[96] - 2025年前九个月，SARs计划相关的薪酬支出总额为202万美元，低于2024年同期的227.1万美元[97] 借款、债务与资本管理 - 截至2025年9月30日，公司其他借款总额为1038.4万美元，较2024年12月31日的1054.1万美元略有下降[110] - 截至2025年9月30日，公司次级后偿延期付息债券未偿还本金总额为1.08868亿美元[111][113] - 2025年，公司支付的现金股息为每股0.70美元，高于2024年的每股0.66美元[116] - 截至2025年11月3日，公司已累计回购13,795,319股普通股，总成本为4.19939亿美元[117] - 公司信托优先证券（本金总额1.08868亿美元）在2025年9月30日和2024年12月31日均符合一级资本资格[113] 资本充足率 - 公司资本水平持续超过巴塞尔协议III资本规则下所有资本充足率要求[123] - 截至2025年9月30日，公司普通股权一级资本充足率为23.20%，较2024年12月31日的22.42%有所上升[125] - 截至2025年9月30日，公司一级资本杠杆率为19.35%，较2024年12月31日的18.84%有所上升[125] - 截至2025年9月30日，公司风险加权一级资本充足率为23.80%，较2024年12月31日的23.06%有所上升[125] - 截至2025年9月30日，公司风险加权总资本充足率为24.99%，较2024年12月31日的24.31%有所上升[125] - 截至2025年9月30日及2024年12月31日，有1.08868亿美元的资本与普通证券符合一级资本资格[126] - 公司及其子银行选择在计算普通股权一级资本时不计入大部分累计其他综合收益组成部分[125] - 一级资本包括普通股权一级资本和额外一级资本，额外一级资本的上限为一级资本总额的25%[125] - 公司确认截至2025年9月30日，其及其所有子银行均满足适用的资本充足率要求[128] - 风险加权资产的计算基于监管要求，不包括商誉和其他无形资产[127] - 杠杆率的计算基于调整后的季度平均总资产，不包括商誉和其他无形资产[127] 外部事件影响 - 2025年7月4日颁布的《One Big Beautiful Bill Act》税法变更未对公司合并财务报表及经营成果产生重大影响[35] - 2025年10月1日开始的美国联邦政府停摆迄今未对公司财务状况或经营成果产生重大影响[36]