根据您提供的财报关键点，我已严格按照任务要求，将关键点按单一主题进行分组。以下是分组结果： 收入和利润（同比环比） - 2025年第三季度净投资收入为5.83亿美元，相比2024年同期的5.06亿美元增长15.2%[21] - 2025年第三季度总收入为21.28亿美元，较2024年同期的19.56亿美元增长8.8%[21] - 2025年第三季度净收入为2.72亿美元，较2024年同期的9800万美元大幅增长177.6%[21] - 2025年前九个月净收入为5.84亿美元，较2024年同期的6.21亿美元下降6.0%[21] - 2025年第三季度基本每股收益为1.82美元，相比2024年同期的1.00美元增长82.0%[21] - 2025年前九个月净投资收入为17.27亿美元，较2024年同期的15.53亿美元增长11.2%[78] - 2025年第三季度固定到期证券投资收入为4.61亿美元，较2024年同期的4.20亿美元增长9.8%[78] - 2025年第三季度房地产抵押贷款投资收入为6800万美元，较2024年同期的5800万美元增长17.2%[78] - 2025年第三季度净费用收入为6.16亿美元，较2024年同期的5.4亿美元增长7600万美元（约14.1%）[140] - 2025年前九个月净费用收入为17.63亿美元，较2024年同期的15.7亿美元增长1.93亿美元（约12.3%）[140] - 2025年第三季度总营收为21.28亿美元，调整后运营营收为19.42亿美元[153] - 2025年前九个月总营收为60.78亿美元，调整后运营营收为57.31亿美元[155] - 截至2025年9月30日的三个月，公司总收入为7.16亿美元，较2024年同期的6.43亿美元增长11.4%[174] - 截至2025年9月30日的九个月，公司总收入为20.67亿美元，较2024年同期的18.59亿美元增长11.2%[174] - 2024年第三季度净收入为1.14亿美元[32] - 2024年前九个月净收入为5.70亿美元[35] 成本和费用（同比环比） - 2025年前九个月投资净损失为9600万美元，而2024年同期为净收益2500万美元[79] - 2025年前九个月衍生品投资净损失为6400万美元，而2024年同期为净收益4800万美元[79] - 2025年前九个月，不符合套期会计资格的衍生品在运营报表中确认的总损失为2800万美元，而2024年同期为收益2800万美元[94] - 在不符合套期会计的衍生品中，2025年前九个月利率合约造成损失7300万美元，而权益合约带来收益1500万美元[94] - 2025年第三季度，不符合套期会计资格的衍生品净收益为2000万美元，主要得益于权益合约的800万美元收益和稳定器的500万美元收益[94] - 2025年前九个月，公司确认的故意减值损失为1900万美元，而2024年同期为600万美元[66] - 2025年前九个月基于股权的薪酬支出为5400万美元，税后为4200万美元[161] 投资活动与证券表现 - 投资总额从2024年末的350.24亿美元增至2025年9月末的381.99亿美元，增长约9.1%[17] - 可供出售固定期限证券公允价值从2024年末的240.89亿美元增至2025年9月末的267.56亿美元，增长11.1%[17] - 抵押贷款从2024年末的46.75亿美元增至2025年9月末的53.93亿美元，增长15.4%[17] - 固定到期证券总投资账面价值为315.72亿美元，公允价值为298.83亿美元，未实现损失总额为21.42亿美元[53] - 固定到期证券投资中，约14亿美元与收购OneAmerica Financial业务相关[53] - 美国公司公开发行证券账面价值84.44亿美元，公允价值77.69亿美元，未实现损失8.64亿美元[53] - 商业抵押贷款支持证券账面价值32.48亿美元，公允价值28.23亿美元，未实现损失4.3亿美元[53] - 出售固定到期证券获得收入65.54亿美元，收购固定到期证券支出66.53亿美元[37] - 截至2024年12月31日，固定到期证券总摊销成本为300.5亿美元，总公允价值为274.54亿美元，未实现资本损失为28.46亿美元[55] - 截至2025年9月30日，固定到期证券总摊销成本为315.72亿美元，总公允价值为298.83亿美元[57] - 截至2025年9月30日，公司固定收益证券投资组合中，十年后到期的证券占比最大，摊销成本为126.7亿美元，公允价值为115.88亿美元[57] - 美国公司公募证券是投资组合中最大的类别，截至2024年12月31日，其公允价值为70.08亿美元，未实现资本损失为10.54亿美元[55] - 截至2025年9月30日，公司未记录信用损失准备金的证券未实现资本损失总额为21.42亿美元，其中超过十二个月的损失为20.9亿美元[63] - 商业抵押贷款支持证券的未实现资本损失从2024年12月31日的5.32亿美元，变化至2025年9月30日的4.3亿美元[55][63] - 截至2024年12月31日，公司固定收益证券投资组合总公允价值为178.41亿美元，未实现资本损失为28.46亿美元[64] - 公司固定收益证券投资组合中，期限超过12个月的证券占绝大部分，公允价值为147.84亿美元，未实现资本损失为27.39亿美元[64] - 美国公司公开发行证券是投资组合中最大头寸，总公允价值为50.33亿美元，未实现资本损失为10.54亿美元[64] - 截至2025年9月30日，公司固定收益证券投资组合的平均久期在6至6.5年之间[64] - 公司三级固定收益证券总公允价值从期初26.13亿美元增至期末28.04亿美元，净增1.91亿美元[117] - 美国公司私募证券公允价值从16.75亿美元增至18.01亿美元，期间净购买2.35亿美元，实现/未实现收益计入净收入1百万美元，计入其他综合收益1800万美元[117] - 外国公司私募证券公允价值从6.36亿美元降至6.01亿美元，期间净购买3400万美元，实现/未实现收益计入净收入300万美元，计入其他综合收益400万美元[117] - 其他资产支持证券公允价值从9400万美元增至2.09亿美元，主要由于期间净购买1.35亿美元[117] - Stabilizer和MCG衍生品负债公允价值从-1300万美元改善至-600万美元，主要由于计入净收入的未实现收益500万美元[117] - 住宅抵押贷款支持证券公允价值从9800万美元降至6900万美元，主要由于转出三级2600万美元及未实现损失[117] - 权益证券公允价值从9500万美元降至9400万美元，主要由于计入净收入的未实现损失100万美元[117] - 固定收益证券总公允价值从21.27亿美元增至28.04亿美元，增长6.77亿美元或31.8%[119] - 美国公司私募证券投资增加504亿美元，期末公允价值达1801亿美元[119] - 外国公司私募证券投资增加266亿美元，期末公允价值达601亿美元[119] - 固定收益证券总投资净损失5100万美元，其中净收入确认损失2200万美元，其他综合收益确认收益1.02亿美元[119] - 权益证券公允价值从9.8亿美元降至9.4亿美元，减少4000万美元[119] - 资产支持证券投资增加208亿美元，期末公允价值达209亿美元[119] - 三级固定收益资产总额从1月1日的20.9亿美元微降至9月30日的20.34亿美元，减少5600万美元（约2.7%）[124] - 美国公司私募证券是最大持仓类别，9月30日公允价值为14.45亿美元，期内净购买2.4亿美元，但受结算等影响减少1.96亿美元[124] - 股权投资公允价值从9800万美元增至1.02亿美元，第三季度实现/未实现收益为400万美元[122] - 单独账户资产公允价值从3.63亿美元降至3.48亿美元，第三季度减少2900万美元（约8%）[122] - 外国公司私募证券公允价值从4.36亿美元增至4.68亿美元，九个月内增加3200万美元（约7.3%）[124] - 住宅抵押贷款支持证券公允价值从4900万美元增至6600万美元，第三季度实现/未实现收益为400万美元[122] - 其他资产支持证券公允价值从2400万美元增至3400万美元，九个月内增加1000万美元（约41.7%）[122] - 公司三级资产总公允价值变动中，计入净收入的未实现收益为800万美元，计入其他综合收益的未实现收益为5600万美元[122] - 截至2025年9月30日，公司固定到期日证券的账面价值和公允价值均为298.83亿美元，较2024年12月31日的274.54亿美元增长8.9%[128] - 抵押贷款账面价值从2024年底的46.99亿美元增至2025年9月30日的54.14亿美元，但其公允价值为52.97亿美元，存在1.17亿美元折价[128] 信用损失与风险敞口 - 公司信用损失准备金总额从2024年12月31日的3800万美元增加至2025年9月30日的5100万美元，增幅为34.2%[61][62] - 外国公司私募证券的信用损失准备金从2024年12月31日的200万美元大幅增加至2025年9月30日的4200万美元，增幅高达2000%[61][62] - 截至2025年9月30日，商业抵押贷款信用损失拨备为2100万美元，较2024年底的2400万美元减少12.5%[77] - 截至2025年9月30日，逾期超过90天的商业抵押贷款为2700万美元，与2024年底的2600万美元基本持平[77] - 截至2025年9月30日，处于非应计状态的商业抵押贷款为7100万美元，较2024年底的2600万美元激增173.1%[77] 商业抵押贷款 - 截至2025年9月30日，公司商业抵押贷款总额为54.14亿美元，较2024年底的46.99亿美元增长15.2%[71][73] - 2025年第一季度，公司通过收购OneAmerica Financial的业务获得了约8亿美元的商业抵押贷款[71] - 截至2025年9月30日，贷款价值比在50%以下的低风险商业抵押贷款占比最大，为38.87亿美元，占总贷款的71.8%[71] - 截至2025年9月30日，债务偿还覆盖率大于1.5x的商业抵押贷款为35.68亿美元，占总贷款的65.9%[73] - 公司商业抵押贷款在地域上分布广泛，其中太平洋地区、南大西洋地区和中大西洋地区是前三大集中区域，贷款额分别为12.57亿、11.31亿和10.04亿美元[74] - 截至2025年9月30日，商业抵押贷款总额增长至54.14亿美元，较2024年12月31日的46.99亿美元增长15.2%[76][77] - 2025年新发放的商业抵押贷款中，工业地产占比最高，为27亿美元，占新发放总额55.9亿美元的48.3%[76] 衍生品 - 截至2025年9月30日，公司衍生品名义总额中，不符合套期会计资格的利率合约占主导，为154.98亿美元，其资产公允价值为1.69亿美元，负债公允价值为2.65亿美元[87] - 截至2025年9月30日，公司总衍生品资产公允价值为2.5亿美元，总负债公允价值为3.27亿美元，较2023年12月31日的3.58亿美元资产和3.96亿美元负债有所下降[87] - 2025年前九个月，符合套期会计资格的外汇合约在累计其他综合收益中确认的损失为5000万美元[91] - 截至2025年9月30日，公司为场外衍生品合约和清算衍生品合约持有的净现金抵押品分别为200万美元和9400万美元[90] - 截至2025年9月30日，公司交付了2.22亿美元的证券作为抵押品，但未持有任何证券抵押品[90] - 截至2025年9月30日，套期资产和负债的账面总值分别为3.2亿美元和3.07亿美元[87] - 2025年第三季度，符合套期会计资格的外汇合约从累计其他综合收益重分类至收入的收益为100万美元[91] 公允价值计量与三级资产 - 截至2025年9月30日，公司按公允价值计量的总资产为1446.21亿美元，其中第一级（Level 1）资产为1090.84亿美元，第二级（Level 2）资产为322.57亿美元，第三级（Level 3）资产为32.80亿美元[95] - 截至2025年9月30日，固定到期日证券（包括质押证券）总额为298.83亿美元，较2024年12月31日的274.54亿美元增长8.9%[95][96] - 美国公司私募证券（U.S. corporate private securities）的第三级（Level 3）公允价值从2024年12月31日的149.7亿美元增至2025年9月30日的180.1亿美元，增幅为20.3%[95][96] - 资产中占比最大的单独账户资产（Assets held in separate accounts）从2024年12月31日的1016.76亿美元增至2025年9月30日的1119.50亿美元，增长10.1%[95][96] - 公司总负债的公允价值从2024年12月31日的3.94亿美元增至2025年9月30日的4.81亿美元，增长22.1%[95][96] - 或有对价（Contingent consideration）负债从2024年12月31日的0.02亿美元大幅增至2025年9月30日的1.54亿美元[95][96] - 现金及现金等价物等短期投资从2024年12月31日的25.35亿美元降至2025年9月30日的23.43亿美元，下降7.6%[95][96] - 权益证券（Equity securities）总额从2024年12月31日的2.46亿美元降至2025年9月30日的1.98亿美元，下降19.5%[95][96] - 利率合约（Interest rate contracts）资产从2024年12月31日的2.46亿美元降至2025年9月30日的1.69亿美元[95][96] - 公司对无法从定价服务获得报价的证券寻求独立经纪人报价，此类证券被归类为第三级（Level 3）[106] - 公司三级金融工具估值依赖不可观察输入，主要基于经纪人报价，无法进行敏感性分析[115] - Stabilizer和MCG衍生品公允价值使用包含非绩效风险调整的贴现率计算[112] - 嵌入式衍生品公允价值基于市场可观察输入，分类为二级；其余衍生品使用收益法分类为三级[113] - 独立账户资产从340亿美元增至372亿美元，增加32亿美元[119] - 现金及现金等价物等从23亿美元降至10亿美元，减少13亿美元[119] - 或有对价负债从-2亿美元变为-154亿美元，变动-152亿美元[119] - 嵌入式再保险衍生品负债从-53亿美元变为-42亿美元，改善11亿美元[119] - 应急对价负债从5100万美元改善至3500万美元，九个月内结算1600万美元[124] - 嵌入式衍生工具负债从5700万美元改善至5200万美元，第三季度结算600万美元[122] - 三级金融工具的利得和损失全部归类为已实现损益，因其难以按合同单独追踪未实现损益[125] - 三级固定收益证券的转入和转出取决于每个季度估值所依赖输入变量的变化[126] - 抵押贷款、无固定期限融资协议和即期年金等金融工具被归类为三级，按非市场价格计量[129] 资产、负债与权益变动 - 总资产从2024年12月31日的1638.89亿美元增长至2025年9月30日的1774.48亿美元，增幅约为8.3%[17][19] - 归属于Voya Financial, Inc.的股东权益从2024年末的50.05亿美元增至2025年9月末的49.57亿美元[19] - 截至2025年9月30日，公司股东权益总额为68.62亿美元，较2025年1月1日的57.88亿美元增长18.6%[29] - 2025年前九个月综合收益总额为12.31亿美元，其中净利润为5.14亿美元，其他综合税后收益为6.84亿美元[29] - 2025年第三季度综合收益总额为5.45亿美元，其中净利润为1.92亿美元，其他综合税后收益为2.89亿美元[26] - 截至2025年9月30日，累计其他综合收益为亏损17.78亿美元，较年初的亏损24.62亿美元改善27.8%[29] - 截至2025年9月30日，留存收益为13.01亿美元，较年初的9.54亿美元增长36.4%[29] - 截至2024年9月30日，Voya Financial股东权益总额为47.19亿美元[32][35] - 2024年第三季度其他综合税后收益为7.71亿美元[32] - 2024年前九个月其他综合税后收益为5.88亿美元[35] - 截至2024年9月30日，累计其他综合亏损为18.12亿美元[32][35] - 独立账户资产从2024