收入和利润表现 - 2025年第二季度净收入为1350.9万加元，相比2024年同期的净亏损1235.1万加元，实现扭亏为盈[10] - 2025年第二季度基本和稀释后每股收益为0.56加元，而2024年同期为每股亏损0.51加元[10] - 2025年上半年总收入为3426.3万加元，较2024年同期的3547.8万加元下降3.4%[10] - 公司总营收在2025年第二季度为1,693.3万加元，较2024年同期的1,755.3万加元下降3.5%[47] - 2025年上半年总营收为3,426.3万加元，较2024年同期的3,547.8万加元下降3.4%[47] - 2025年第二季度利息收入为653.6万加元，较2024年同期的711.7万加元下降8.2%[47] - 财富业务收入在2025年第二季度为357万加元，较2024年同期的240.7万加元大幅增长48.3%[47] - 2025年第二季度重新估值收益为1,387万加元，主要受投资组合未实现收益1,361.6万加元驱动[53] - 2025年第二季度其他非营业收入为253.9万加元，主要包含一笔300万加元的治理相关收入[54] - 2025年上半年重新计量产生的利得为620.7万加元，而2024年同期为损失721.3万加元[10] 成本和费用 - 2025年上半年总运营费用为2578.2万加元，相比2024年同期的2658.6万加元减少3.0%[10] - 2025年上半年无形资产摊销费用为378.7万美元[37] - 2025年第二季度信贷额度利息支出为139万美元，上半年为283.6万美元[40] - 截至2025年6月30日止三个月，与期权相关的股权激励成本为507美元（2024年同期为561美元）[81] - 截至2025年6月30日止三个月和六个月，关联方债券利息支出分别为3美元和5美元（2024年同期分别为3美元和9美元）[86] 资产和投资组合 - 贷款应收款总额为7359.3万美元，贷款损失准备金为1577.4万美元，净额为5781.9万美元[33] - 市场性证券总额为3006.8万美元，较2024年末的2608.5万美元增长15.3%，其中包含110万美元的比特币ETF投资[36] - 无形资产净账面价值为2829.6万美元，较2024年末的3108万美元下降9.0%[37] - 公司持有的可交易证券和投资组合按公允价值计量的总额为3,998万加元[56] - 公司非流动资产在2025年6月30日为6,775.5万加元，较2024年12月31日的7,087.2万加元下降4.4%[51] - 截至2024年12月31日，公司以公允价值计量的金融资产总额为38,076千元，其中可交易证券26,085千元，投资组合11,991千元[57] - 公司非以公允价值计量的金融资产账面价值为93,225千元，主要包括72,696千元的应收贷款和9,491千元的其他应收款[57] - 截至2025年6月30日，公司投资组合（归类为第三层级）的公允价值为9,912千元，较2024年12月31日的11,991千元有所下降，主要由于处置（715千元）和未实现损失（940千元）[61] - 敏感性分析显示，若市场倍数发生5%的有利变动，公司2025年6月30日的投资组合公允价值将增加495千元，反之则减少495千元[63] 债务和融资 - 信贷额度为6亿美元，截至2025年6月30日未偿还本金及利息余额为4895.4万美元[39] - 信贷额度利率降至7%加上SOFR或2%的较高者，降低了100个基点[39] - 信贷便利额度在期末（2025年6月30日）余额为4,895.4万加元，较期初（2024年12月31日）的4,879.2万加元略有增加[42] - 债券本金余额在2025年6月30日为3,392万加元，较2024年12月31日的3,525.7万加元下降3.8%[44] - 公司金融负债账面价值为106,175千元，主要包括48,792千元的信贷额度和35,287千元的债券[57] - 公司信贷额度利率为7%加上有2%下限的SOFR，截至2025年6月30日SOFR为4.52%（2024年12月31日为4.49%）[68] - 公司未来五年内的总合同付款义务为75,042千元，其中2029年需偿还信贷额度本金48,954千元和债券本金25,540千元[71] - 公司信贷额度的利息支付义务在未来五年内总计为18,715千元，其中2025年为2,812千元，2026年至2028年每年约为5,624千元[71] - 公司债券的利息支付义务在未来五年内总计为9,103千元，其中2025年为1,366千元，2026年为2,601千元[71] - 截至2025年6月30日，关联方债券余额为131美元（2023年12月31日为136美元），年票面利率为8.0%[86] 现金流 - 2025年上半年经营活动产生的现金流量净额为149.1万加元，相比2024年同期的净流出333.8万加元有所改善[16] 信贷资产质量 - 截至2025年6月30日，贷款应收款项净额为5781.9万加元，较2024年底的5862.0万加元减少1.4%[4] - 贷款损失准备金期末余额为1577.4万美元，较期初的1407.6万美元增长12.1%[35] - 截至2025年6月30日，91天以上逾期或破产的非应计贷款总额为962.7万美元[33] - 在悲观情景下，截至2025年6月30日的信贷损失准备金将比报告金额高出159万美元[34] 股东权益和资本运作 - 2025年上半年公司回购普通股支出105.8万加元[13] - 截至2025年6月30日，公司发行在外的普通股为23,949,286股，较2024年12月31日的24,472,377股减少，因公司在2025年上半年以均价2.02加元回购了523,091股，总成本1,058千元[73][74] - 截至2025年6月30日，公司流通在外股票期权为3,491,000份，加权平均行权价为2.71美元，可行使期权为1,869,000份，加权平均行权价为3.01美元[79] - 2025年上半年授予期权时，Black-Scholes模型假设为：无风险利率2.85%-2.90%，预期寿命5年，预期股价波动率90%-91%，预期股息率为0%[80] - 截至2025年6月30日，公司流通在外认股权证为769,000份，加权平均行权价为5.02美元，可行使认股权证为758,000份，加权平均行权价为5.06美元[83] - 公司持有1,018,519份美元计价认股权证（衍生金融负债），行权价为17.88美元，到期日为2026年6月[84] 期后事项 - 期后，公司以每股0.345美元的价格出售了约4,000万股WonderFi股票，总收益为13,800美元[87] - 期后，公司购买了价值1,000美元的额外比特币ETF投资[88]