根据您提供的财报关键点，我将严格按照任务要求，将关键点按单一主题进行分组，并使用原文和引用ID。 收入和利润表现 - 第三季度净利息收入为2698万美元，较去年同期的2272万美元增长19%[11] - 第三季度净收入为1141万美元，较去年同期的781万美元增长46%[11] - 前三季度净利息收入为7725万美元，较去年同期的6545万美元增长18%[11] - 前三季度净收入为2822万美元，较去年同期的1878万美元增长50%[11] - 2025年前九个月净利润为2821.8万美元，较2024年同期的1878万美元增长50.3%[19] - 2025年第三季度净利息收入为2697.8万美元，同比增长18.7%（去年同期为2271.9万美元）[112] - 2025年前九个月净收入为2821.8万美元，较去年同期的1878万美元增长50.3%[112] - 第三季度贷款利息收入为4619万美元，较去年同期的4212万美元增长10%[11] - 第三季度贷款销售收入为162万美元，较去年同期的75万美元增长116%[11] - 2025年第三季度，公司出售了2900万美元的贷款并保留了服务权，确认出售净收益为160万美元[77] - 2025年前九个月，公司出售了7260万美元的贷款并保留了服务权，确认出售净收益为400万美元[77] - 2025年第三季度，贷款服务收入为71.9万美元，较2024年同期的78.6万美元下降8.5%[77] - 2025年前九个月，贷款服务收入为220万美元，较2024年同期的250万美元下降12%[77] 成本和费用 - 第三季度信贷损失拨备为-38万美元，去年同期为拨备5万美元[11] - 2025年前九个月信贷损失拨备为300.4万美元，较2024年同期的139.9万美元增长114.7%[19] - 2025年前九个月，贷款信用损失准备金计提额为288.4万美元，而2024年同期为144.4万美元[51] - 2025年九个月期间，公司经营租赁成本为283.3万美元，较2024年同期的271.6万美元增长4.3%[79] - 2025年九个月期间，公司C系列优先股股息支出为21.3万美元，较2024年同期的48.8万美元下降56.4%[91] - 第三季度股权激励费用为22.7万美元，同比增长100.9%，其中限制性股票奖励费用为15.8万美元，同比增长259.1%[95] - 九个月股权激励费用为68.9万美元，同比增长82.3%，相关税收优惠为18.2万美元[95] - 第三季度所得税费用为450万美元，有效税率为28.2%；九个月所得税费用为1110万美元，有效税率为28.3%[98] 每股收益和股息 - 第三季度基本每股收益为0.79美元，同比增长51.9%；九个月基本每股收益为1.95美元，同比增长52.3%[100] - 第三季度稀释后每股收益为0.78美元，同比增长50.0%；九个月稀释后每股收益为1.94美元，同比增长52.8%[100] - 2025年第三季度稀释后每股收益为0.78美元，去年同期为0.52美元，增长50%[112] - 普通股每股现金股息从去年第三季度的0.18美元增至0.20美元[15] - 2025年前九个月普通股现金股息为每股0.60美元，总额861.3万美元，高于2024年同期的每股0.54美元及总额770.4万美元[17] - 公司董事会于2025年10月22日宣布季度现金股息为每股普通股0.20美元[113] 贷款组合表现 - 2025年9月30日，贷款总额为27.52514亿美元，较2024年底的26.29387亿美元增长4.7%[50] - 商业房地产贷款是最大的贷款类别，2025年9月30日总额为18.7757亿美元，较2024年底增长7.1%[50] - 截至2025年9月30日，公司投资贷款总额为27.53亿美元，其中正常类贷款占比99.4%，达27.36亿美元[60] - 商业和工业贷款总额为4.65亿美元，其中2025年新发放的贷款为2558.5万美元，占该类别总额的5.5%[60] - 住宅抵押贷款总额为4.02亿美元，其中2023年发放的贷款中有472.6万美元被列为次级类，占该类别贷款总额的1.2%[60] - 截至2024年12月31日，公司总投资贷款总额为26.29亿美元，其中正常类贷款（Pass）占主导地位，达26.17亿美元，占比约99.5%[63] - 商业和工业贷款总额为4.7276亿美元，其中循环贷款（Revolving Loans）占比最高，为3.476亿美元，约占总量的73.5%[63] - 消费贷款中的住房抵押贷款总额为3.9246亿美元，其中2022年发放的贷款金额最大，为1.5192亿美元，约占该类贷款的38.7%[63] - 截至2025年9月30日，持有待售贷款总额为963.4万美元，较2024年12月31日的629.2万美元增长53.1%[74] 贷款信用损失准备金 - 贷款信用损失准备金从2024年底的3062.8万美元增至2025年9月30日的3296万美元[50] - 2025年第三季度，公司录得贷款信用损失准备金转回42.8万美元，而2024年同期为计提19.3万美元[51] - 截至2025年9月30日，贷款总ACL（贷款损失准备金）余额为3296万美元，较2025年7月1日的3355.4万美元下降59.4万美元（约1.8%）[52] - 2025年第三季度，贷款总ACL的减少主要由于持有至到期投资贷款的减少，而2025年前九个月的总ACL增加主要由于持有至到期投资贷款的增加以及宏观经济预测恶化[52] - 2025年第三季度，商业和工业贷款（Commercial and Industrial）的ACL大幅增加，期末余额达1223.8万美元，较期初1112.15万美元增加111.65万美元（约10%），当期计提损失准备金88.3万美元[52] - 2025年第三季度，多户住宅贷款（Multifamily）的ACL显著减少，期末余额为150.5万美元，较期初299.3万美元减少148.8万美元（约49.7%），当期转回损失准备金148.8万美元[52] - 2025年前九个月，贷款总ACL从2025年1月1日的3062.8万美元增至3296万美元，增加233.2万美元（约7.6%），主要由于贷款增加及宏观经济预测恶化[52] - 2025年前九个月，商业和工业贷款（Commercial and Industrial）的ACL大幅增加，从871.3万美元增至1223.8万美元，增加352.5万美元（约40.4%），期间计提损失准备金370.2万美元[52] - 2025年前九个月，商业地产贷款（Commercial Property）的ACL有所减少，从1292.3万美元降至1062.8万美元，减少229.5万美元（约17.8%），期间转回损失准备金229.5万美元[52] 贷款风险分类与资产质量 - 公司根据借款人的偿债能力将贷款划分为不同风险类别，包括“正常”、“特别关注”、“次级”和“可疑”[54][55][56][57] - 商业地产贷款总额为1,039,965千美元，其中正常类贷款（Pass）占比99.6%（1,036,050千美元）[59] - 多户住宅贷款总额为172,098千美元，其中正常类贷款（Pass）占比100%（172,098千美元）[59] - 建筑贷款总额为25,911千美元，全部为正常类贷款（Pass）[59] - 商业地产贷款中，关注类贷款（Special Mention）为924千美元，占比0.09%[59] - 商业地产贷款中，次级类贷款（Substandard）为2,991千美元，占比0.29%[59] - 公司贷款风险分类显示，截至2025年9月30日，问题贷款（包括关注类、次级类和损失类）总额为1694.9万美元，占贷款总额的0.6%[60] - 截至2024年12月31日，公司不良贷款（Nonaccrual Loans）总额为469.3万美元，较2025年9月30日的815.8万美元显著减少44.5%[64] - 2025年9月30日，消费类不良贷款大幅增至537万美元，全部为住房抵押贷款，而2024年底仅为40.3万美元，增长了约12.3倍[64] - 公司商业房地产不良贷款从2024年底的418.7万美元下降至2025年9月30日的241万美元，降幅达42.4%[64] - 截至2025年9月30日，总逾期贷款为624.3万美元，其中仍在计息的逾期贷款为154.8万美元，已非计息的逾期贷款为469.5万美元[67] - 与2024年12月31日相比，总逾期贷款从785.9万美元下降至624.3万美元，降幅为20.6%[67] 贷款核销与回收 - 截至报告期，商业地产贷款年内总核销额为0美元[59] - 截至报告期，多户住宅贷款年内总核销额为0美元[59] - 截至报告期，建筑贷款年内总核销额为0美元[59] - 2025年第三季度，贷款总冲销额为45.4万美元，总回收额为28.8万美元[52] - 2025年前九个月，贷款总冲销额为92.7万美元，总回收额为37.5万美元[52] - 截至2025年9月30日，年内总贷款核销额为92.7万美元，其中商业和工业贷款核销54.4万美元，占总额的58.7%[60] - 2024年年内，商业地产贷款总核销额为124万美元，其中商业地产贷款核销10.4万美元[62] - 2024年至2025年9月期间，商业和工业贷款的年内总核销额（gross write offs）为69.1万美元[63] 抵押品依赖型贷款 - 截至2025年9月30日，抵押品依赖型贷款（Collateral Dependent Loans）总额为808.5万美元，其中消费类住房抵押贷款占主导，为537万美元，占比66.4%[66] - 商业房地产抵押贷款中，酒店/汽车旅馆类抵押品依赖型贷款在2025年9月30日为144.8万美元，较2024年底的185.1万美元减少了21.8%[66] - 2025年9月30日，抵押品依赖型贷款中，零售（Retail）和餐厅（Restaurant）类别的商业地产贷款分别为54.7万美元和38.2万美元[66] 存款与现金流 - 2025年前九个月存款净增加2.97711亿美元，较2024年同期的1.0807亿美元增长175.4%[19] - 2025年前九个月经营活动产生的净现金为2366.3万美元，较2024年同期的3476.2万美元下降31.9%[19] - 2025年前九个月总增长率显著高于去年同期的4.6%[112] - 截至2025年9月30日，现金及现金等价物为3.69498亿美元，较2024年同期的1.93064亿美元增长91.3%[19] 股东权益与资本管理 - 2025年前九个月总股东权益增长至3.84501亿美元，较2024年同期的3.623亿美元增长6.1%[17] - 公司于第三季度回购了106,463股普通股，价值224万美元[15] - 2025年前九个月回购普通股25.5767万股，总额496.5万美元，而2024年同期回购1.4947万股，总额22.2万美元[17] - 2025年九个月期间，公司以每股19.41美元的加权平均价格回购并注销了255,767股普通股[93] - 截至2025年9月30日，公司根据股票回购计划被授权可额外购买322,010股普通股[93] - 2025年前九个月其他综合收益为391万美元，而2024年同期为其他综合损失247.7万美元[17] - 第三季度其他综合收益为112万美元，较去年同期的370万美元下降70%[13] 资本充足率 - 公司总合并资产在2024年12月31日超过30亿美元，因此需额外遵守美联储的综合资本要求[106] - 截至2025年9月30日，公司和银行的资本保存缓冲分别为7.02%和6.85%，高于2.50%的最低要求[106] - 公司普通一级资本（相对于风险加权资产）在2025年9月30日为3.20083亿美元，比率为11.52%，显著高于4.5%的最低充足要求[106] 利率风险敏感性 - 截至2025年9月30日，利率立即上升200个基点时，公司净利息收入预计将增加7.0%[226] - 截至2025年9月30日，利率立即上升200个基点时，公司股权经济价值预计将减少3.5%[226] - 截至2025年9月30日，利率立即下降200个基点时，公司净利息收入预计将减少11.6%[226] - 截至2025年9月30日，利率立即下降200个基点时，公司股权经济价值预计将减少5.0%[226] - 截至2024年12月31日，利率立即上升200个基点时，净利息收入敏感性为增加9.5%，高于2025年9月的7.0%[226] - 公司净利息收入敏感性呈现资产敏感型特征，利率上升时净利息收入预计增加[227] - 公司股权经济价值敏感性呈现轻微负债敏感型特征[228] 投资证券 - 截至2025年9月30日，公司以公允价值计量的总资产为1.50279亿美元，全部归类为第二层级，无第一或第三层级资产[38] - 可供出售证券总额从2024年12月31日的1.46349亿美元增至2025年9月30日的1.50279亿美元，增长394.2万美元（约2.7%）[38] - 截至2025年9月30日，可供出售证券总额的摊余成本为1.58083亿美元，公允价值为1.50279亿美元，未实现净损失为780.4万美元[41] - 与2024年底相比，2025年第三季度末可供出售证券总公允价值增加393万美元（约2.7%），未实现总损失从1356.2万美元减少至876.1万美元[41] - 公司持有的质押证券从2024年底的7250万美元增至2025年9月30日的7480万美元[41] - 截至2025年9月30日，95.3%的可供出售证券（按摊余成本计算）由美国政府机构及政府赞助企业发行[46] - 截至2025年9月30日，所有处于未实现亏损状态的证券均未计提信用损失准备金，因公允价值下跌归因于利率变动而非信用质量恶化[46] 公允价值计量 - 非经常性公允价值计量的单项评估贷款从2024年12月31日的994万美元降至2025年9月30日的325万美元，减少669万美元（约67.3%）[39] - 2025年前九个月，商业地产单项评估贷款的净损失为132万美元，而2024年同期为净收益47万美元[39] - 截至2025年9月30日，持有待售贷款的账面价值为963.4万美元，其公允价值为1025.6万美元，公允价值高于账面价值62.2万美元[40] - 截至2025年9月30日，持有用于投资的贷款净额账面价值为27.19554亿美元，其公允价值为27.09523亿美元，公允价值低于账面价值约1003.1万美元[40] - 公司存款的账面价值为29.13502亿美元，其公允价值为29.24651亿美元，全部归类为第三层级公允价值计量[40] - 截至2025年9月30日，应收利息的公允价值为1082.9万美元，其中第一层级为52.3万美元，第二层级为51.5万美元，第三层级为979.1万美元[40] 借款能力与流动性 - 截至2025年9月30日，公司抵押给联邦住房贷款银行（FHLB）的贷款为11.1亿美元，较2024年底的9.776亿美元增长13.5%[82] - 公司从FHLB获得的额外借款能力在2025年9月30日为8.261亿美元，较2024年底的7.224亿美元增长14.3%[82] - 截至2025年9月30日，公司从美联储贴现窗口获得的未使用借款能力为8.087亿美元，较2024年底的5.865亿美元增长37.9%[83] 表外项目与承诺 - 截至2025年9月30日，表外信贷承诺总额为41419.1万美元，其中未使用信贷额度为39650.3万美元[102] - 截至2025年9月30日，表外信贷敞口的预期信用损失准备金为130万美元[103] 股权激励 - 截至2025年9月30日，未确认股权激励费用总额为225.1万美元，加权平均剩余确认期为2.8年[95] - 期末流通在外股票期权为428,832股，加权平均行权价为每股15.20美元，内在价值为248.8万美元[96] - 期末流通在外限制